時間：2023-07-05 16:19:28
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（一）有效監管理念的確立
保險業經營的負債性和保險市場的自由競爭引發的“市場失靈”決定了保險監管的存在不僅是必要的，也是合理的。但保險監管本身也存在失靈問題。針對監管失靈的“監管治理”問題便被提上了議事日程。20世紀70年代早期出現的非管制化和監管改革，是以明確連續的方式解決監管本質問題，克服監管作為政府政策工具的局限性的最早嘗試。“有效保險監管”的概念便是監管治理在保險領域內的展開。“有效”包括效益（Effectiveness）和效率（Efficiency）兩層含意。在法律研究的范疇內，有效保險監管主要體現在作為保險監管依據的監管規則的革新上。20世紀70年代開始的償付能力監管就是在立法上對原有監管規則進行反思與批判并追求監管效率提高的表現。償付能力監管由于抓住了保險監管中的核心問題，因而減少了對市場主體行為的限制，能夠有效節約保險監管的成本，提高監管效率。各國開始接受實行償付能力監管：美國保險監督官協會（NAIC）在1974年建立了保險管理信息系統（InsuranceRegulatory Information System），對保險公司的經營狀況和財務狀況為主的償付能力進行監控，并于1992年在美國各州強制推行償付能力標準；日本自1985年《保險法》中明確提出償付能力的概念之后，圍繞償付能力制定了極為詳細的監管標準；國際保險監督官協會（IAIS）在1997年推出《保險監管核心原則》，并于2000年對其進行了首次修訂，確立了償付能力監管的核心地位，這一規則獲得了IAIS成員的普遍認可。自此，償付能力監管已經成為一種模范，成為世界各國普遍采用的監管規則，并成為各國保險監管制度的核心。有效保險監管也就成為以償付能力為核心的監管。
（二）償付能力監管的核心化
1975年至1990年，美國有140家壽險公司喪失償付能力。1997年至2001年，日本有7家壽險公司宣告破產或重組，引發日本壽險業嚴重的市場信心危機。這促使各國對以市場為基礎的嚴格監管在預防保險公司償付能力無效進行反思。監管變革的結果是保險監管進入對加強保險償付能力監管的階段，保險監管制度普遍由傳統靜態監管實現了向現代動態監管的轉變。英國通過對保險公司資產和負債及其匹配關系的監管，實施對保險公司償付能力的監管。美國則采用監管風險資本的方式，對保險公司償付能力進行監管。表現在具體的法律規范上主要是，NAIC從1992年開始在各州強制推行償付能力監管標準、IAIS在1997年推出《保險監管核心原則》、日本在1985年《保險法》中明確提出償付能力的概念、2008年2月歐盟委員會向歐盟議會提交了《Solvency II法令框架草案》等等。由此可見，償付能力監管成為國際通用的保險監管規則。
（三）市場行為監管的放松趨勢
與償付能力監管加強同時出現的法律現象是放松監管的趨勢。1994年歐共體第三代保險決議將保險費率和條件的決定權交給保險人和被保險人自由商定，監管目標僅限于保險公司的償付能力。日本從1998年開始放松對保險費率的監管：由非官方機構———費率算定委員會訂立純費率標準，保險公司在純費率的基礎上依據公司的經驗數據和管理水平擬定附加費率，純費率加附加費率就是公司的承保費率，該費率經監管部門審批后可上下浮動12．5％56。菲律賓、印度尼西亞等亞洲國家相繼取消了非壽險費率表。保險條款和保險合同的定價市場化已經獲得了各國的普遍認可。與此同時，保險機構設立的限制也有所松動，國內市場基本開放，保險業也進入了國際競爭的時代。我們仔細審查這種放松監管的趨勢，在監管領域主要表現在對市場行為監管的立法松動，由以前的通過法律限制的嚴格監管變為依靠市場力量的自由化。放松監管是建立在這樣的思想認識之上的：太多的監管會扼殺創新和企業家精神，進而抑制經濟發展。但是，放松監管并不是不要監管。保險主體的市場行為仍然是保險監管的主要領域，只是可以通過監管主體的轉換，實現更有效率的保險監管。市場經濟發達國家的實踐表明，能夠從根本上并有效規范市場主體行為的是通過其他監管方式實現的。
二、我國保險監管的發展與困局
我國政府和中國保險監督管理委員會（下稱“保監會”）也在監管治理的理念下踐行保險監管制度的變革。保監會先后頒布了《保險公司償付能力額度及監管指標管理規定》（2003年）、《保險公司償付能力報告編報規則》（從2005年至今共16號文件）及其解答和實務指南、《保險保障基金管理辦法》（2005年）、《保險公司償付能力管理規定》（2008年）等一系列規范性文件加強償付能力監管。2009年《保險法》更是通過法律的形式對償付能力的法律規則進行了完善。至此，我國業已形成以償付能力監管為核心的保險監管法律法規體系。償付能力監管法律建設加強的同時，我國的現行法律制度并沒有在市場行為監管上表現出放松的跡象，或者雖然有所表現，但是并不明顯，總體上還是堅持對市場行為嚴格監管的原則。在保險機構的設立上，2009年《保險法》對保險公司的設立條件、分支機構的設立、保險公司的經營活動等等都進行了詳細的規定；在保險業經營范圍的限制上，2009年《保險法》堅持了“分業經營、分業管理”的基本原則，嚴格的市場行為監管方式并未改觀。通過立法考察我們發現，我國保險監管的法律規則在強調和加強償付能力監管的同時，也在強化對市場行為的監管力度，形成了多頭并進的局面。這種監管格局的存在，有效地保證了保險市場的良性競爭，規范了保險市場主體的經營行為，推動了我國保險業的發展。但是，拋卻因雙管齊下所造成的立法資源浪費不談，這種監管格局帶來的問題也是不能被忽視的：
（一）監管不能承受之重
因法律要求全面，導致保監會的行政審批過多。雖然保監會兩次大幅減少行政審批，但是保監會的行政審批事項仍然較多，比如保險合同條款的制定、保險費率的厘定、保險經營分支機構的設立、營業場所的變更等，仍需要保監會的審批。這與保險業的發展需求存在一定的差距，在一定程度上也限制了保險業的發展。同時帶來的問題是，由于審批的拖累，不能將工作重心真正轉移到償付能力監管上來。再者，由于保險監管機構自身受財力和人力及物力的限制，造成了監管力量的不足，造成監管真空的出現。
（二）市場不能承受之重
監管本身在一定程度上與創新是有沖突的，過度監管會成為保險市場創新的障礙，與市場不能承受之重同時存在的是市場亦有不能承受之輕。市場的自由競爭，能夠激發保險企業的活力，實現保險創新，發揮市場在資源配置中的基礎性作用。但是，市場自身的競爭會引發過度惡性競爭，出現保險公司破產，損害被保險人的利益；出現保險行為的誠信問題，保險欺詐，保費設計不合理，保險賠付不及時等問題。市場缺乏監管會在失靈的狀態下走向無序，不利于保險市場的發展。監管困局由此形成：過度的監管和市場干預阻礙了保險市場活力和競爭力，缺少政府干預與監管的市場又會由于競爭本身而走向反面。尋求一種更優的制度，能夠達到對市場主體的有效約束而非束縛，能夠存在競爭的舞臺而不至于使競爭走向“死亡”，成為一種必然的選擇。
三、我國保險監管制度的重構
（一）困局突破的路徑分析
保險市場必須創新，保險市場的創新呼喚保險監管的創新。保險監管的根本目的是實現保險市場的健康有序發展。保險市場的這種發展是在政府力量和市場力量的互動配合中實現的。所以，有必要對現在的監管規則予以重新審視，這本身也是監管治理的應有之意。有效保險監管體系的法律與制度上的構建就成為本文解決監管困局的方案。本文通過保險監管體系從兩個角度對保險監管困局在法律層面上展開：
1．給政府減負。
通過實現保險監管規則的優化，將政府監管嚴格限定在“核心事項”的監管上。具體表現在監管規則上就是，加強以償付能力監管為核心的保險監管規則的法律完善，同時明確政府監管的目標，劃清政府保險監管的邊界；在監管手段上，通過采用多樣化的監管手段，使償付能力監管真正發揮其監管價值。這是有效保險監管制度應有之意。
2．給市場空間。
政府監管尤其是對市場行為的監管會縮小保險市場的發展空間。這對保險業的競爭力和創新力是種束縛。在政府監管之外，尋求第三方監管力量或第四方監管力量就成為保險監管的必然選擇。通過保險公司的治理可以從根本上建立一個健康的合格的保險市場主體，通過保險行業自律可以塑造良好的保險行業自治秩序；通過保險社會監管可以對內控制度健全、市場行為規范的市場主體形成強有力的約束。所以，保險公司治理、保險行業自律和保險社會監管是有效保險監管制度不可或缺的依靠力量，它們與政府保險監管組成的保險監管體系是保險市場創新和保險監管創新的必然選擇。
（二）體系化監管的制度設計
我國保險業的發展具有一個完全不同于其他發達國家的基本特征，就是建國以來的絕大部分時間里我國保險業是在一個幾乎完全封閉的國內市場中恢復和發展的。直到1992年，第一家外資保險公司營業機構在上海設立，揭開了我國保險市場開放的新篇章。到2002年，共有34家外資保險公司在國內保險市場設立了54個營業機構。當前，我國保險市場對外開放呈現出以下幾個特點：
1.保險市場對外開放由政府主導型轉向政府調控型。在我國加入世貿組織前，對外資保險公司進入市場的數量、公司種類、國別和進入時間完全由政府監管部門掌控，這主要是因為國內保險業規模小、競爭力低，屬“幼稚產業”，還需要保護。隨著國內保險市場的逐步成熟和中資保險公司競爭力的提高，尤其是我國加入世貿組織后，政府監管部門主導市場開放的空間變小。遵守世貿組織原則和履行保險市場開放承諾成為當前保險市場開放的政策取向。
2.外資保險公司業務快速增長，市場份額穩步上升。目前，外資保險公司發展戰略已由初期的宣傳公司品牌、穩步經營轉向依靠產品創新和優質服務，大力拓展業務和實現業務快速增長。2002年，外資保險公司保費收入從1992年的29.5萬元增長到46.2億元，占全國市場份額的1.51%.在國內最大的保險開放城市上海，外資公司占當地市場份額已上升到目前的13%.
3.外資保險公司進入國內市場的方式呈現多元化的發展趨勢，直接參股中資保險公司成為外資金融保險公司的重要選擇。繼新華人壽和泰康人壽等4家中資保險公司引入外資股東后，2002年美國ACE集團屬下的3家保險公司以1.5億美元擁有華泰保險公司22.13%的股份，匯豐集團以6億美元認購平安保險公司10%的股份，這是因為，直接參股可以繞開市場準入、經營區域和營業范圍等方面的限制，節省公司籌建和前期運營的巨額支出，充分利用中資保險公司布局完善的機構網點和龐大的客戶資源，直接進入國內保險市場。
4.保險市場開放的力度不斷加大，去年成為保險市場開放以來步伐最快的一年，今年將會有新的突破。在市場準入上，2002年共有6家外資保險公司獲準進入，批準了16家外資保險公司營業機構正式開業，這是外資公司市場準入最多的年份。在開放地域上，外資保險公司相繼在天津、蘇州、北京和大連落戶，開放地域開始由南向北、由東部發達地區向中部地區擴展。外資再保險公司第一次獲準進入市場。首家合資壽險公司廣州分公司的營業，使外資保險公司由區域性公司向全國性公司的擴展邁出了實質性的第一步。
按照我國加入世貿組織承諾，今年年內外資非壽險公司將可以向中國境內外客戶提供各種非壽險服務，其設立形式的限制將予以取消；成都、武漢等十個城市將首次對外資保險公司開放。市場準入數量限制的取消、經營地域的擴大和經營范圍的放寬，預示著今年我國保險市場的對外開放將步入一個新的發展階段。
5.法規建設取得積極進展，為依法監管提供了法律依據。1992年9月，為適應外資保險公司進入市場而制定的《上海外資保險機構管理暫行辦法》，存在著諸多不適應新形勢的地方。加入世貿組織后，我國對現有法規進行了清理。2002年《中華人民共和國外資保險公司管理條例》頒布實施。該條例對外資保險公司申請資格、申請條件和審批程序及時限要求等作了較為規范和透明的規定，為外資保險公司依法經營、監管部門依法監管提供了法律依據。
外資保險的現代市場運作模式對國內保險市場的影響
外資保險公司作為國際性商業機構，經營目標自然是業務拓展和利潤最大化。從我國保險市場開放的實踐看，外資保險公司在實現其商業運作目標的同時，所具有的強調盈利和風險控制原則、經營規范、管理嚴謹的現代市場運作模式，對推動國內保險市場發展發揮了十分重要的作用。
一是培訓保險專業技術人員，推廣大眾保險風險意識，對傳播現代保險知識起了先導作用。
二是引入了新的經營制度，使國內傳統的保險營銷方式發生了革命性的變革，對我國保險業建立現代市場運作模式起到了良好的示范和推動作用。1992年，友邦保險率先在上海采用的壽險個人營銷模式，引起了國內壽險業銷售制度的根本性變革，極大地促進了壽險業的發展。國內個人營銷占壽險保費收人的比重從1993年前的5%提高到目前的90%.外資保險公司不僅與中資公司同臺競爭，它們對承保、理賠、和投資等保險業務實行專業化經營、外包和強調核心業務的現代市場運作方式，對中資保險公司改變長期以來“大而全、下而全”的經營方式提供了很好的借鑒，促進了中國保險業調整和重組的步伐。
三是改變了市場競爭格局，激發了市場需求，引導保險業進入高層次的競爭，促進了開放地區保險業的發展。以上海為例，1992年率先開放后，上海的外資保險公司數量增加到2002年的15家，位居保險開放城市之首。同期，上海地區整個市場的保費收入，從1992年的18.2億元，增加到2002年的239億元。外資保險公司管理嚴謹、經營規范和重視產品服務創新的經營理念，對中資保險公司轉變以費率價格和高投入為主要競爭手段的經營策略，起到了有益的示范和引導作用。
四是加快了國內保險市場與國際接軌的進程，對政府監管轉向市場取向和采取國際通行原則起了積極的推動作用。外資保險公司的母公司大都在較為先進的監管方式下經營。它們要求改變與國際通行做法不相一致的監管方式，這無形中加快了我國保險監管改革的步伐。如監管部門在確立監管市場取向原則、注重依法監管、強調償付能力監管和增強監管政策法規透明一致等方面，進行了有益的嘗試。
我國保險市場開放的實踐證明，保險市場開放對提升我國保險業的整體發展水平和促進現代保險市場的初步建立發揮了積極的推動作用。在日趨激烈的市場競爭中，中資保險公司并沒有被擠垮，相反，保險市場出現了中外資保險公司共同發展的局面。
外資保險公司的經營模式對中資公司產生了影響
1.在經營上，借鑒外資保險公司著眼于公司長遠發展，堅持規范經營的戰略。1997年銀行存貸款利率降低，引發了中資保險公司銷售高預定利率保單的狂潮，某外資公司在其業務受到沖擊的嚴峻形勢下依舊堅持不調高預定利率。中資公司雖多收了上百億元保費，也因此而背上了沉重的利差損包袱。再如，在航意險共保前，市場秩序比較混亂，一些中資公司支付的手續費遠高于法定水平，但外資公司寧愿放棄業務也不去違反法規。
2.在產品創新上，借鑒外資保險公司以產品創新構建公司核心競爭力的經營策略。國內保險市場競爭日趨激烈，使產品創新成了公司發展的生命線。外資保險公司通常把產品開發作為經營的核心環節，不惜投入巨資進行新產品的開發。它們不盲目跟風，穩扎穩打，不斷有新產品問世，常常引領潮流。
3.在客戶服務上，借鑒外資保險公司提供全程和高附加值服務的經營理念。現代經營理念的最大變化之一就是從以業務為中心轉向以客戶為中心，通過提供全程和個性化、高附加值的服務，培養客戶的忠誠度，同時增加公司的利潤。與中資公司的某些做法如單純依靠人增員、拼保費規模的粗放式經營形成了較大的反差。
4.在公司信譽上，借鑒外資保險公司注重品牌經營和企業形象的管理原則。公司信譽構成了公司品牌的核心內容，市場競爭歸根到底是信譽的競爭。外資保險公司十分注重通過樹立良好的社會形象，建立一個強勢的金融品牌，以提高服務的品質和層次，更好地滿足客戶多元化的保險服務需求。政府監管要通過增強宏觀調控的有效性擴大保險市場的開放
當前，在保險市場開放的政策取向上，應從以下幾方面入手。
一是把保險市場的開放與加快我國保險業發展的總體要求有機結合起來，抓緊研究和制定有利于加快我國保險業發展的開放政策和具體措施。通盤考慮世貿組織對我國過渡期長達九年審議的應對措施。
二是抓緊制定各種法律規章，為外資保險公司依法經營、監管部門依法監管提供法律依據。注意保持中資公司監管法規與外資公司的一致性，尤其是對外資保險公司在單獨立法時，要注意法規的可操作性，處理好“國民待遇”問題。
三是鼓勵外國金融保險資本參股中資保險機構。對全資子公司、合伙制法律形式和股權轉讓、公司并購等問題進行前瞻性研究，在相關法規上對外資保險公司在國內保險市場的進一步發展做好應對準備。
四是采用國際保險監管做法，加強和改善對外資保險公司業務經營的監管，保護被保險人的利益。目前，對外資保險公司的監管只側重于審批和經營的合規性，缺乏對外資保險公司關聯交易進行披露和監控等風險防范措施，國際通行的注冊地監管機構與經營地監管機構進行協同監管的制度尚未建立。要對不同組織形式的外資保險公司，實行側重點不同的監管。對外資公司的關聯交易進行重點監控。建立與外資公司母國監管機構信息共享和分工協作的監管機制，提高監管工作的實效。
我國保險業的具有一個完全不同于其他發達國家的基本特征，就是建國以來的絕大部分時間里我國保險業是在一個幾乎完全封閉的國內市場中恢復和發展的。直到1992年，第一家外資保險公司營業機構在上海設立，揭開了我國保險市場開放的新篇章。到2002年，共有34家外資保險公司在國內保險市場設立了54個營業機構。當前，我國保險市場對外開放呈現出以下幾個特點：
1.保險市場對外開放由政府主導型轉向政府調控型。在我國加入世貿組織前，對外資保險公司進入市場的數量、公司種類、國別和進入時間完全由政府監管部門掌控，這主要是因為國內保險業規模小、競爭力低，屬“幼稚產業”，還需要保護。隨著國內保險市場的逐步成熟和中資保險公司競爭力的提高，尤其是我國加入世貿組織后，政府監管部門主導市場開放的空間變小。遵守世貿組織原則和履行保險市場開放承諾成為當前保險市場開放的政策取向。
2.外資保險公司業務快速增長，市場份額穩步上升。，外資保險公司發展戰略已由初期的宣傳公司品牌、穩步經營轉向依靠產品創新和優質服務，大力拓展業務和實現業務快速增長。2002年，外資保險公司保費收入從1992年的29.5萬元增長到46.2億元，占全國市場份額的 1.51%.在國內最大的保險開放城市上海，外資公司占當地市場份額已上升到目前的13%.
3.外資保險公司進入國內市場的方式呈現多元化的發展趨勢，直接參股中資保險公司成為外資保險公司的重要選擇。繼新華人壽和泰康人壽等4家中資保險公司引入外資股東后，2002年美國ACE集團屬下的3家保險公司以1.5億美元擁有華泰保險公司22.13%的股份，匯豐集團以6億美元認購平安保險公司10%的股份，這是因為，直接參股可以繞開市場準入、經營區域和營業范圍等方面的限制，節省公司籌建和前期運營的巨額支出，充分利用中資保險公司布局完善的機構網點和龐大的客戶資源，直接進入國內保險市場。
4.保險市場開放的力度不斷加大，去年成為保險市場開放以來步伐最快的一年，今年將會有新的突破。在市場準入上，2002年共有6家外資保險公司獲準進入，批準了16家外資保險公司營業機構正式開業，這是外資公司市場準入最多的年份。在開放地域上，外資保險公司相繼在天津、蘇州、北京和大連落戶，開放地域開始由南向北、由東部發達地區向中部地區擴展。外資再保險公司第一次獲準進入市場。首家合資壽險公司廣州分公司的營業，使外資保險公司由區域性公司向全國性公司的擴展邁出了實質性的第一步。
按照我國加入世貿組織承諾，今年年內外資非壽險公司將可以向境內外客戶提供各種非壽險服務，其設立形式的限制將予以取消；成都、武漢等十個城市將首次對外資保險公司開放。市場準入數量限制的取消、經營地域的擴大和經營范圍的放寬，預示著今年我國保險市場的對外開放將步入一個新的發展階段。
5.法規建設取得積極進展，為依法監管提供了依據。1992年9月，為適應外資保險公司進入市場而制定的《上海外資保險機構管理暫行辦法》，存在著諸多不適應新形勢的地方。加入世貿組織后，我國對現有法規進行了清理。2002年《中華人民共和國外資保險公司管理條例》頒布實施。該條例對外資保險公司申請資格、申請條件和審批程序及時限要求等作了較為規范和透明的規定，為外資保險公司依法經營、監管部門依法監管提供了法律依據。
外資保險的市場運作模式對國內保險市場的
外資保險公司作為國際性商業機構，經營目標是業務拓展和利潤最大化。從我國保險市場開放的實踐看，外資保險公司在實現其商業運作目標的同時，所具有的強調盈利和風險控制原則、經營規范、管理嚴謹的現代市場運作模式，對推動國內保險市場發展發揮了十分重要的作用。
一是培訓保險專業技術人員，推廣大眾保險風險意識，對傳播現代保險知識起了先導作用。
二是引入了新的經營制度，使國內傳統的保險營銷方式發生了革命性的變革，對我國保險業建立現代市場運作模式起到了良好的示范和推動作用。1992年，友邦保險率先在上海采用的壽險個人營銷模式，引起了國內壽險業銷售制度的根本性變革，極大地促進了壽險業的發展。國內個人營銷占壽險保費收人的比重從1993年前的5%提高到目前的90%.外資保險公司不僅與中資公司同臺競爭，它們對承保、理賠、和投資等保險業務實行專業化經營、外包和強調核心業務的現代市場運作方式，對中資保險公司改變長期以來“大而全、下而全”的經營方式提供了很好的借鑒，促進了中國保險業調整和重組的步伐。
三是改變了市場競爭格局，激發了市場需求，引導保險業進入高層次的競爭，促進了開放地區保險業的發展。以上海為例，1992年率先開放后，上海的外資保險公司數量增加到2002年的15家，位居保險開放城市之首。同期，上海地區整個市場的保費收入，從1992年的18.2億元，增加到2002年的239億元。外資保險公司管理嚴謹、經營規范和重視產品服務創新的經營理念，對中資保險公司轉變以費率價格和高投入為主要競爭手段的經營策略，起到了有益的示范和引導作用。
四是加快了國內保險市場與國際接軌的進程，對政府監管轉向市場取向和采取國際通行原則起了積極的推動作用。外資保險公司的母公司大都在較為先進的監管方式下經營。它們要求改變與國際通行做法不相一致的監管方式，這無形中加快了我國保險監管改革的步伐。如監管部門在確立監管市場取向原則、注重依法監管、強調償付能力監管和增強監管政策法規透明一致等方面，進行了有益的嘗試。
我國保險市場開放的實踐證明，保險市場開放對提升我國保險業的整體發展水平和促進現代保險市場的初步建立發揮了積極的推動作用。在日趨激烈的市場競爭中，中資保險公司并沒有被擠垮，相反，保險市場出現了中外資保險公司共同發展的局面。
外資保險公司的經營模式對中資公司產生了
1.在經營上，借鑒外資保險公司著眼于公司長遠，堅持規范經營的戰略。1997年銀行存貸款利率降低，引發了中資保險公司銷售高預定利率保單的狂潮，某外資公司在其業務受到沖擊的嚴峻形勢下依舊堅持不調高預定利率。中資公司雖多收了上百億元保費，也因此而背上了沉重的利差損包袱。再如，在航意險共保前，市場秩序比較混亂，一些中資公司支付的手續費遠高于法定水平，但外資公司寧愿放棄業務也不去違反法規。
2.在產品創新上，借鑒外資保險公司以產品創新構建公司核心競爭力的經營策略。國內保險市場競爭日趨激烈，使產品創新成了公司發展的生命線。外資保險公司通常把產品開發作為經營的核心環節，不惜投入巨資進行新產品的開發。它們不盲目跟風，穩扎穩打，不斷有新產品問世，常常引領潮流。
3.在客戶服務上，借鑒外資保險公司提供全程和高附加值服務的經營理念。經營理念的最大變化之一就是從以業務為中心轉向以客戶為中心，通過提供全程和個性化、高附加值的服務，培養客戶的忠誠度，同時增加公司的利潤。與中資公司的某些做法如單純依靠人增員、拼保費規模的粗放式經營形成了較大的反差。
4.在公司信譽上，借鑒外資保險公司注重品牌經營和形象的管理原則。公司信譽構成了公司品牌的核心，市場競爭歸根到底是信譽的競爭。外資保險公司十分注重通過樹立良好的形象，建立一個強勢的品牌，以提高服務的品質和層次，更好地滿足客戶多元化的保險服務需求。政府監管要通過增強宏觀調控的有效性擴大保險市場的開放
當前，在保險市場開放的政策取向上，應從以下幾方面入手。
一是把保險市場的開放與加快我國保險業發展的總體要求有機結合起來，抓緊和制定有利于加快我國保險業發展的開放政策和具體措施。通盤考慮世貿組織對我國過渡期長達九年審議的應對措施。
二是抓緊制定各種規章，為外資保險公司依法經營、監管部門依法監管提供法律依據。注意保持中資公司監管法規與外資公司的一致性，尤其是對外資保險公司在單獨立法時，要注意法規的可操作性，處理好“國民待遇”。
三是鼓勵外國金融保險資本參股中資保險機構。對全資子公司、合伙制法律形式和股權轉讓、公司并購等問題進行前瞻性研究，在相關法規上對外資保險公司在國內保險市場的進一步發展做好應對準備。
四是采用國際保險監管做法，加強和改善對外資保險公司業務經營的監管，保護被保險人的利益。，對外資保險公司的監管只側重于審批和經營的合規性，缺乏對外資保險公司關聯交易進行披露和監控等風險防范措施，國際通行的注冊地監管機構與經營地監管機構進行協同監管的制度尚未建立。要對不同組織形式的外資保險公司，實行側重點不同的監管。對外資公司的關聯交易進行重點監控。建立與外資公司母國監管機構信息共享和分工協作的監管機制，提高監管工作的實效。
關鍵詞：存款保險制度；核心原則；創新；法律價值
中圖分類號：F832.1 文獻標識碼：A 文章編號:1003－9031(2011)06－0060－06DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2011.06.16
存款保險制度對于保障存款人利益和維護金融穩定的重要性不言而喻。但金融危機表明，各國存款保險制度的現狀不容樂觀，國際社會對于何種存款保險制度謂之有效尚無定論。2008年2月，國際存款保險人協會（International Association of Deposit Insurers，IADI）率先創建了一套存款保險制度的核心原則①。以此為基礎，2009年6月，巴塞爾銀行監管委員會（Basel Committee on Banking Supervision，BCBS）聯合國際存款保險人協會了《有效存款保險制度核心原則》，在全球應對金融危機經驗的基礎上，在總結世界各國存款保險制度的運行狀況之后，提出了建立存款保險制度的準則，為各國加強存款保險制度提供指導意見，存款保險立法由此邁入了國際統一化的軌道。2010年11月，BCBS和IADI又了《有效存款保險制度核心原則：合規評估方法指引》②。該指引相當于《有效存款保險制度核心原則》的一個實施細則，對各項核心原則的實施規定了具體、詳細的實質標準，可以用來各國自評、第三方機構（如IADI）獨立評估以及國際貨幣基金組織（IMF）和世界銀行（World Bank）評估存款保險制度的質量③。
《有效存款保險制度核心原則》是一個重要的國際法律文件，在應對金融危機的背景下和后危機時代，其重要性更加突出。
一、《有效存款保險制度核心原則》的核心理念
《有效存款保險制度核心原則》指出，政策制定者必須考慮如何保護存款人（利益）及如何穩定金融秩序……存款保險制度的主要公共政策目標是促進金融體系的安定及保障存戶……倘可嚴格遵循核心原則，應可促進金融穩定及提升存戶保障……。從這些表述中可探究出該文件的核心理念：通過保障存款人的利益來增強公眾對銀行體系的信心，從而最終達到促進金融穩定的目的。
（一）保障存款人利益
存款保險就是對存款人存入銀行的存款進行投保，以避免或者減小因存款銀行出現支付危機、破產倒閉或者其他經營危機情形下的損失。因此，存款保險制度最基本的出發點即是保障存款人的利益，這也是《有效存款保險制度核心原則》的初衷。但是，建立存款保險制度的各國實踐來看，多數存款保險并不100%覆蓋全部存款，即存款保險只是給予部分存款以保障，或者說對存款保險實施上限管理（“限額”保障）。據Garcia（1999）統計，在1999年全球已設立的68個存款保險制度中，66個采取了部分保險制度[1]。
《有效存款保險制度核心原則》認同了多數國家對存款保險進行上限管理的做法，在制度設計上，最高保額應采限額且易于確認,并應能充分保障大多數存款所有人；存款保險的主要保障對象應是將資金存放于金融機構卻無法獲知其風險及是否可能發生倒閉狀況的存款客戶（如一般小額存款人及小型企業存款人）。進一步明確一國若擬將存款保險制度由全額保障轉換為限額保障或者修正業已施行的全額保障制度，則應在條件許可時盡快落實相關轉換工作。因為按照《有效存款保險制度核心原則》的闡釋，如果全額保障實施期間過長，將有可能產生一些負面影響，其中最明顯的是可能增加道德風險[2]。
《有效存款保險制度核心原則》之所以強調限額保障，包含對存款保險機構賠付能力及銀行投保成本的考慮，更為重要的因素則是存款保險要達到增強公眾對銀行體系信心的效果。而這里的公眾主要是指“不計其數”的小額存款所有人，穩定了這一部分儲戶的信心，就能增強整個社會對銀行體系的信心。
（二）增強公眾對銀行體系的信心
存款是銀行創造信用、發放貸款、實施投資等一切問題的前提，所以保障存款人利益、確保儲戶存款安全，進而維持他們對銀行的信心是銀行運營的一項根本性工作。存款人較之銀行而言處于弱勢地位，特別是占銀行客戶數量絕大多數的分散的小額存款人缺乏獲取銀行經營信息和對銀行實施監督的能力，容易“跟風”而盲目地進行擠兌，成為導致公眾對銀行恐慌的源頭[3]。同時，銀行業借短貸長、自有資產比例小、負債率高，部分準備金制度使銀行只保留較少現金量應對存款人的日常現金需求。當存款人聽到風吹草動，對銀行信用信心不足時便會發生擠兌，而銀行難以及時將貸款變現，很容易由此陷入流動性危機。更讓人擔心的問題是，銀行是資金融通的中樞，不同于公司、廠礦等經濟組織，其危機或破產將影響到大批個人和單位存款人，它們對銀行信心的不足勢必會引發更大的擠兌行為，由此造成“連鎖性”的銀行破產事件[4]。
銀行加入存款保險體系，對儲戶存款予以投保，能夠給存款人以“心理保障”，從而增強其對銀行運營的信心。因為存款人知道，一旦銀行出現支付危機或者瀕臨破產倒閉，其存款將由保險機構進行清償，因而不會出現恐慌，擠兌現象也得以避免。當存款保險制度比較健全、運行良好，并且大多數銀行都加入了存款保險體系的時候，社會大眾對整個銀行體系的信心也將增強。
（三）促進金融穩定
《有效存款保險制度核心原則》指出，一國的政策制定者必須考量如何保護存款人及穩定金融秩序。金融是經濟的核心，銀行則是金融的“中流砥柱”。通過對存款加以保障來增強公眾對銀行體系的信心，從而最終達到促進金融穩定的目的――這是存款保險制度的根本出發點和最終歸宿，也是《有效存款保險制度核心原則》的宗旨所在。一般來講，存款保險制度具有以下幾種功能：保護小額存款人利益的功能、監督銀行運營的功能、銀行危機處理功能以及維護整個金融體系安全的功能。但正如《有效存款保險制度核心原則》所述，存款保險制度的設立并非僅以處理具有系統重要性的銀行倒閉案（systemically significant bank failures）或系統性危機（systemic crisis）為目的①，存款保險制度也并非為監督銀行運營而設，因為監督銀行運營還有許多更直接、專業的機制。保護小額存款人利益是存款保險制度的目的之一，然而相對于社會整體利益而言，單個小額存款人的利益不足為重，而且社會整體利益獲得保障，單個小額存款人的利益才有歸屬。因此，促進金融穩定、維護社會整體利益是存款保險制度的“終極”目的，這也是《有效存款保險制度核心原則》最根本的理念。
二、《有效存款保險制度核心原則》的重大創新
（一）創設有效存款保險制度的核心原則
《有效存款保險制度核心原則》的創新或者突破并非創設了存款保險制度，但其在歸納、創設有效存款保險制度核心原則方面，該原則無疑是開了一條先河。通過對零零散散、參差不齊的各國存款保險制度進行系統研究，對傳統存款保險制度予以修正、發展、完善，BCBS和IADI聯合制定的《有效存款保險制度核心原則》歸納總結并創設了一套使存款保險制度能夠得以有效運行的核心原則，從存款保險制度建立的先決條件和存款保險制度的具體內容設計上確定了存款保險制度的國際通行準則,反映了存款保險制度的國際規范與指導原則的發展趨勢,對已建立了存款保險制度的國家完善該制度的作用不可小覷，對尚未建立存款保險制度的國家引進該制度的意義更是極其重大[5-6]。
（二）明確公共政策目標與避免逆向選擇
1.明確公共政策目標
《有效存款保險制度核心原則》將“公共政策目標”列在第一條核心原則，足見該項原則的優先及重要性。設計存款保險制度或改革現行存款保險制度之首要步驟為確立公共政策目標。公共政策目標應予正式明定，并妥善整合納入于存款保險制度設計之中。按照文件的闡述，存款保險制度主要的公共政策目標為促進金融體系的穩定及保障存款所有人。
根據IADI的調查，已建立存款保險制度的各國地區存款保險制度的公共政策目標大同小異，一般都在立法條文或序言中明確規定，例如加拿大《存款保險公司法》規定存款保險政策目標為：為成員機構存款提供保險、促進金融體系穩定等；又如我國臺灣地區的《存款保險法》將政策目標設定為保護存款人利益、維護金融體系的秩序、促進金融業健康發展等。
《有效存款保險制度核心原則》正是基于各國實踐經驗而強調指出：在建立存款保險制度時，不僅應以法律形式明確規定其公共政策目標，還應將公共政策目標落實在具體的制度設計中，以凸顯存款保險的價值功能。
在說明及輔助準則中，《有效存款保險制度核心原則》描述公共政策一般涵蓋目標的選定及在特定范圍內達成上列目標的憑介；公共政策目標系公共政策的一個環節，且通常隱含正式及非正式政策之意，并提供政策目的與重點。如前所述，文件確定了存款保險的主要保障對象是“將資金存放于金融機構卻無法獲知其風險及是否可能發生倒閉狀況的存款客戶（如一般小額存款人及小型企業存款人）”，并主張“公共政策目標亦應對亟需保障且無法負擔任何損失的存款客戶提供保障”。
2.避免逆向選擇
《有效存款保險制度核心原則》第八條是關于“強制投保”的規定，意在避免逆向選擇。這一條彰顯了金融監管法的秩序觀――維護社會整體利益，也體現了金融監管法的效率觀――推動金融市場發展[7]。按照《有效存款保險制度核心原則》的解釋，所謂逆向選擇是指當存款保險制度采取自由投保時，易發生那些低風險的金融機構不愿加入，而高風險的金融機構較愿意加入的情形。此時，如果投保銀行等金融機構缺乏審慎經營及管理，那么存款保險機構將面臨極大的風險。當金融機構非傳統銀行（如經營微型借貸的金融機構）或某類接受監管方式與既存銀行投保成員機構顯著不同的信貸機構時，以上情形更顯重要。為此，《有效存款保險制度核心原則》要求政策制定者應確認金融機構是否自動具備投保成員資格或需提出加入申請。由于提出加入申請的做法對存款保險機構而言較具彈性，因而其可設立承保標準藉以控制風險，也可以通過賦加謹慎性要求和標準來加強金融機構的合規性。在這些情形下，需要一個適宜的過渡計劃，包括獲得成員資格的標準細則、程序和時間表，并且這些標準應公開透明。投保成員資格依各國法律規定狀況而定，部分國家視金融機構經營業務為符合投保成員資格條件之一，如果該金融機構經主管部門核準設立并開始營運，那么存款保險機構不得拒絕其加入。
當監管機關而非存款保險機構決定新設立的金融機構是否具有投保資格時，應事先與存款保險機構商議或通知有關申請事項，以使存款保險機構能辦理新會員加入的相關事宜。同時，當監管機關撤銷金融機構經營資格時，其投保資格也應同時終止。同理，如果金融機構由存款保險機構終止其投保資格，則相應主管機關應吊銷其營業執照。
（三）強化道德風險的防范
存款保險的存在會在一定程度上加重道德風險問題，其發生“機理”如下：存款保險的存在使得存款所有人的擔心可能被轉移，因為存款所有人知道他們可以獲得存款損失的補償，這會激勵銀行的管理者承擔過度的風險，因為賺得的全部利潤都歸屬于銀行，但發生的任何損失都將由存款保險機構承擔。類似地，存款所有人在監測銀行時可能會更不認真，而且存款所有人會選擇那些提供最高利率的銀行而不管所涉及的風險，因為他們明白任何損失都將由存款保險機構予以補償[8]。換句話說，當銀行等金融機構的存款客戶及其他債權人相信其將獲得保障而不致發生損失，或政府不允許金融機構倒閉時，道德風險行為即有可能發生。
一般來講，存款保險制度所帶來的市場約束降低與道德風險增加是造成銀行危機的重要原因，這種危機不同于沒有存款保險制度下由擠兌危機所引發的風險。但存款保險制度的支持者認為，盡管存款保險制度確實存在這樣的問題，但其帶來的道德風險增加也并非完全不可控制。只要能夠將擠兌的程度控制在可接受的范圍內，在一個運行有效的金融安全網保護之下，就不會導致銀行危機的產生和銀行風險的積累，從而最終導致存款保險制度的崩潰，即設計良好的存款保險制度可以有效限制本身帶來的道德風險。
基于對銀行等金融機構因獲得保障會產生過度承擔風險的誘因，從而引發道德風險這一現象的認識，《有效存款保險制度核心原則》以核心原則二“降低道德風險”特別規定了這一問題。該原則要求“存款保險制度應予適當設計并透過金融安全網相關要件的配合，以確保降低道德風險”。為此，構建或者修正存款保險制度時應適當設計如最高保額（保障限額）、不予保障存款項目（保障范圍）、風險差別費率等重要項目。此外，《有效存款保險制度核心原則》還指出，除了通過建立有效的存款保險制度來降低道德風險之外，還可透過金融安全網強化銀行公司治理及健全的風險管理、有效的市場紀律、堅實的法規及審慎監管等，共同防范道德風險問題。
（四）突出存款保險的國際合作
目前，越來越多的金融機構開始跨出國（地區）界，在境外開設分支機構，或者控股他國金融實體，或者聯合東道國投資者成立新的金融機構，跨國（地區）金融監管以及金融監管的國際合作由此產生。
《有效存款保險制度核心原則》在核心原則七規定了“跨國議題”：隸屬不同管轄權的存款保險機構，或存款保險機構與國外金融安全網成員之間的信息及資源交流應予保密；當東道國對國外分行提供存款保險的保障時，應在事先明確規定（當該分行出現危機時）由哪一存款保險機構進行賠付；如果母國已提供存款保險時，應于決定保費時予以承認。
跨國銀行境外分支機構的存款保險問題早已存在。從各國實踐來看，幾乎所有已建立存款保險制度的國家和地區均不對本國或本地區銀行的境外子銀行提供存款保險，而由子銀行經營所在國或地區提供存款保險。對于本國本地區銀行在境外設立的分行，美國、日本、加拿大、韓國及大多數建立了存款保險制度的發展中國家和地區等不提供存款保險。在大部分歐盟國家則由母國提供存款保險，但大多數歐盟國家對本國銀行海外分行的存款保險僅限于歐盟國家或歐洲福音同盟（EEA）國家之內，德國等將承保范圍擴展到歐盟以外的其他國家，屬于例外[9]。
由于缺乏統一的“規則”，當境外分支機構出現危機時，東道國與母國之間應對危機的矛盾甚至是沖突不可避免地會產生，《有效存款保險制度核心原則》對此進行了比較合理的協調。《有效存款保險制度核心原則》指出，跨國間的存款保險機構與金融安全網成員緊密協調機制與信息分享機制相當重要。在東道國與母國均有對跨國銀行境外分支機構提供存款保險保障時，則應事前約定由哪方存款保險機構負責辦理賠付事宜，此種情形可通過簽訂雙邊或多邊協議加以規范。具有管轄權的存款保險機構必須確認在賠付過程中充分向存款所有人提供明確及易于理解的諸如最高保額及賠付程序等相關信息。
（五）強調金融安全網的整體功能
眾所周知，金融監管、金融體系的穩定非存款保險制度所能獨立完成。一國金融的安全與穩定需要健全完善的金融安全網來維系，存款保險制度只是金融安全網的一個環節，存款保險制度的有效發揮有賴于金融安全網其他成員的協調與配合。因此，《有效存款保險制度核心原則》強調存款保險機構與金融安全網其他成員之間應持續或針對特定銀行建立緊密協調及信息共享機制。該原則指出，存款保險機構與其他金融安全網各機構之間的相互合作關系可視職權或權力范圍而有所不同。當存款保險機構需負責執行全體金融安全網成員的功能時，其化解潛在沖突最平和的方式是厘清各相關部門間的獨立權責。如果由不同機構共同執行金融安全網的功能時，資源與信息共享、權責分工及不同功能之間的協調等則較為復雜，需予以載明。此外，基于“銀行本身、監管機構（包括中央銀行）系提供銀行信息的主要來源”這一點，為確保存款保險機構獲得必要的信息且不造成金融機構資料申報的額外負擔，《有效存款保險制度核心原則》認為“信息的分享及協調合作至為重要”。盡管信息分享可通過非正式渠道進行，但《有效存款保險制度核心原則》指出，“惟其仍應明訂于法規中或以簽署合作備忘錄、簽署法律協定或采用前列綜合方式辦理，方對建構金融安全網成員協調機制大有裨益”。①因此，存款保險機構與其他監管機構之間的信息共享和協調合作應通過明文加以確定，確保準確、及時，并視情況注意保密。如果存款保險機構具備管控承保風險的權限，需要即時取得準確信息，才能充分評估投保銀行等金融機構的財務狀況，所交流或者分享的信息應包括賠付時所具備的必要相關信息。同時，為有效發揮存款保險制度的功能，《有效存款保險制度核心原則》指出應明確存款保險機構的職責與權能，完善內部治理，確保其運營的獨立性、責任性、透明和公開性以及廉潔性。
三、《有效存款保險制度核心原則》的法律價值
《有效存款保險制度核心原則》具有重要的法律價值，這不僅體現在其因應了金融全球化背景下的監管合作需要，還體現在其針砭了金融危機下的傳統存款保險制度，更體現其在存款保險國際立法史上首次創設了存款保險的國際準則，既提供了一套可供選用的“最佳實踐”，又強調了原則實施的基礎條件。所以，該原則對于有關國家修正、完善現行存款保險制度，尤其是對金融落后國家建立健全存款保險制度具有重大的指導意義。
國際存款保險人協會主席Martin Gruenberg指出，有效存款保險制度有助于維持公眾信心，而《有效存款保險制度核心原則》正是BCBS與IADI 合作應對金融危機教訓的成果，這套原則為各國建立或改革存款保險制度奠定了重要基準①。從《有效存款保險制度核心原則》的理念內涵來看，《有效存款保險制度核心原則》欲實現一種社會正義，更求達至一種安全、穩定、有序的社會秩序，而這也是存款保險制度的初衷[10]。可以合理預期，遵循《有效存款保險制度核心原則》基本理念與內涵的存款保險制度，將有助于維護金融體系的穩定、增強對存款人的保護。
（一）對傳統存款保險制度的完善價值
《有效存款保險制度核心原則》是在總結各國實踐經驗的基礎上，考慮各國國情和現實需要，并洞察存款保險的未來發展趨勢而經過系統研究制定的。其吸收了傳統存款保險制度的合理內核，并對傳統存款保險制度的一些弊端及不盡如人意的地方作了適當修正、改進、完善。《有效存款保險制度核心原則》的主要創新突破包括：創設有效存款保險制度的核心原則，明確公共政策目標與避免逆向選擇，強化道德風險防范，突出存款保險的國際合作，強調金融安全網的整體功能等。這些方面對于存款保險制度功能的充分、有效發揮至關重要，但卻在傳統的存款保險制度中被忽略或弱化[11]。同時，《有效存款保險制度核心原則》對存款保險機構的職責、權能以及治理作了詳細說明，給存款保險制度運作主體一個比較明確的定位，有利于既有存款保險機構對照完善，更有助于未來存款保險機構的設立②。
（二）對金融落后國家的指導意義
目前，全球金融發展很不平衡。在西方發達國家，金融業飛速發展，金融系統已相當發達，金融創新層出不窮，金融精英們不斷推陳出新，創造大量衍生金融產品。但在一些發展中國家和欠發達國家，金融業發展十分緩慢，金融體系很不完備，金融部門非常脆弱。在金融全球化的時代，金融風險無處不在，因為“傳導機制”的作用，金融落后國家極易受到他國金融動蕩的沖擊。比如2007年始于美國的金融危機，在美國本土的波及面雖然相當寬，但美國的金融體制相對比較完善，其聯邦存款保險公司從1933就開始運作，因而美國憑借其金融體系強大的自我恢復能力而比較快地走出了金融危機，現在美國經濟開始全面復蘇。而反觀其他發展中國家，盡管并非此次金融危機的發端地，但依然受到“傳染”，金融系統嚴重受挫，經濟大幅下滑，而且由于體制、機制的落后在短期內難以走出困境。金融落后國家的金融監管乏力，不但沒能讓金融的服務功能充分發揮，反而因為金融部門的“一蹶不振”影響了經濟發展，存款保險制度的缺失是其金融安全網脆弱的表現之一。
《有效存款保險制度核心原則》反映了存款保險制度的國際規范與指導原則的發展趨勢，對各國建立或改革存款保險制度具有重要的參考價值。金融落后國家可以以《有效存款保險制度核心原則》為基本準則，構建符合本國國情的存款保險制度，或者對既有存款保險制度加以改進和完善，以使存款保險制度在維護金融穩定方面發揮積極功效。
（三）對全球金融體系的穩定功能
《有效存款保險制度核心原則》的核心理念是保障存款人的利益、增強公眾對銀行體系的信心以及促進金融穩定，其中促進金融穩定是文件最核心的理念。作為金融安全網之一的存款保險制度有助于金融體系的穩定，但存款保險制度本身也是一個處于發展階段中的事物，有一個建立、健全及完善的過程，而且各國情況各異、對于存款保險的理解不一、法治水平不等，因而在存款保險的制度建設方面參差不齊。顯而易見，制定不合理、運行不規范的存款保險制度對金融體系的穩定作用極其有限。基于《有效存款保險制度核心原則》及其前期基礎文件即IADI早期獨立頒布的有關存款保險制度的建議性文件，許多國家都擴大了存款保險的保障范圍，提高了存款保險的最高保額，以有效應對此次金融危機[12]。《有效存款保險制度核心原則》倡導加強存款保險機構的跨國協調、建立多維度的金融安全網，對于金融全球化時代全球金融體系的穩定至關重要，一國內以及國家之間的存款保險機構及其他金融監管機構的合作將日益拓展、深化。
（四）對存款保險立法統一化的促進作用
此前，存款保險的立法行為基本上是“單打獨斗”，以美國為典型代表，其存款保險制度建立最早，實踐中歷經多次修改，到目前為止是相對比較完善的。盡管IADI在2002年成立后做了一些“協調性”的工作，但因機構本身的影響力有限而不成“氣候”。①歐盟曾于1994年通過了《歐盟存款保險制度指引》，為成員國建立存款保險制度設定了最低標準，但只是在歐盟范圍內發揮作用[13]。鑒于BCBS在銀行監管領域的巨大影響力以及成立以來關于銀行業監管的富有成果的實踐，IADI與BCBS合作推出的“成果文件”勢必具有很大的“感召力”。同時，《有效存款保險制度核心原則》與《有效銀行監管核心原則》堪稱姊妹篇，從另一個層面對銀行業的監管進行了專業、深入的研究，它的實施和推廣必將大大完善現有銀行監管體系。
《有效存款保險制度核心原則》是一個具有開創性的國際法律文件。存款保險立法的未來發展包括細化、深化、延伸、完善等等，都將以《有效存款保險制度核心原則》為藍本和基準。隨著經濟和金融全球化的縱深推進，各國將參考、借鑒甚至依照《有效存款保險制度核心原則》對現行存款保險制度進行修正、改進。可以預期，《有效存款保險制度核心原則》將成為國際公認的關于存款保險的通行準則。
四、結論
存款保險制度最早建立于1933年，自誕生后起一直處于不斷完善之中，關于存款保險的國際立法還是一片空白，《有效存款保險制度核心原則》的出臺即是一個開創之舉。可以說，《有效存款保險制度核心原則》既是全球應對金融危機的成果，又是存款保險法律制度發展趨勢的必然產物。
設計良好的存款保險制度對經濟金融健康發展尤其是應對金融危機具有十分重要的作用：它能夠最大限度保護存款人的利益、增強存款人對銀行體系的信心；可以在金融危機中有效地救助和處置問題銀行，為化解風險或防止風險傳染提供保障；它還對銀行信用活動、債務及不良資產提供特殊擔保，從而有效提高市場流動性[14]。
但是，傳統的存款保險制度存在著許多缺陷。BCBS和IADI及時推出了《有效存款保險制度核心原則》，總結了各國實施存款保險制度的經驗教訓，歸納、創設了有效存款保險制度的一套核心原則，在對傳統存款保險制度的完善層面、對全球金融的穩定方面、對金融落后國家的指導以及對存款保險國際立法的統一化等等都具有不可替代的重大意義。
目前，我國還沒有建立顯性存款保險制度。我國長期以來實行隱性存款保險制度，由國家賠償自然人的存款以期達到防范金融風險的目的，這種做法不利于提高存款人及其他投資者的風險意識，削弱了市場自身的約束作用，不能給予社會大眾“心理保障”從而增強對銀行體系的信心，同時也不符合國際上的通行做法[15]。因此，我國應建立正式的顯性存款保險制度。《有效存款保險制度核心原則》的出臺對我國建立存款保險制度是一個契機。
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《若干意見》著眼于推動中國保險業轉型，打造現代保險服務業。政策舉措包括五個方面：即把商業保險建成社會保障體系的重要支柱，將保險納入災害事故防范救助體系， 通過保險推進經濟產業升級， 運用保險機制創新公共服務，深化保險業改革開放。上述五方面的舉措可以概括為兩個基本方面：第一，將保險業發展融入國家治理體系和治理能力現代化進程，培育核心功能;第二，加強保險業基礎建設，克服行業自身弊端。應當指出，《若干意見》既為保險業的轉型升級營造了良好發展環境，打開了廣闊發展空間;又推動保險業苦練內功，增強轉型升級的內生動力。
將保險業發展融入國家治理體系和治理能力現代化進程，培育核心功能
風險管理是保險業的核心功能，保障性業務是保險業的主業。但是，長期以來，中國保險業保障性業務的發展不盡如人意，突出表現在兩方面。一是在重大自然災害中保險保障功能發揮不足。在“5?12”汶川地震、2010年南方特大洪水和2014年魯甸地震等一系列自然災害中，我國財產保險業賠付占災害損失的比例均不到2%，而同類災害損失中發達國家財產保險業賠付比例通常超過30%。二是壽險業務以儲蓄理財型產品為主，容易被其他金融理財產品替代，尤其是一旦遇到經濟不景氣和股市下跌，行業保費增速即大幅回落，2011年甚至出現負增長。
保障性業務難以發展，原因之一是難以融入由政府大包大攬的救災體系、社會保障體系和社會管理體系。
以巨災保險為例，由于巨災造成的損失具有較強的社會性和全局性，是否投保巨災保險已經不僅僅是一種個人風險選擇，更是一種降低社會整體運行成本和系統性風險的要求。巨災保險作為一種國家避險機制，僅僅依靠市場化運作還難以全面開展。另一方面，雖然以政府為主體、以財政為支撐的傳統體制在應對重大自然災害時發揮了關鍵作用，但也暴露出導致財政預算軟約束、救災效率有待提高以及舞弊和腐敗等問題，因此，有必要強化政府和市場兩種機制的配合，以財政稅收政策為杠桿，以商業保險為運營平臺建立多層次巨災風險管理機制。遺憾的是，傳統的全民救災體制依然具有很強的制度慣性，政府有關部門對建立巨災保險基金和巨災再保險等基礎性制度的緊迫性及其方案尚未取得共識。
以健康保險為例，歐美國家健康保險業發展的經驗是由保險公司承擔基本醫保運營，培育對醫療供給方的談判實力，進而發展補充醫保。在我國全民醫保體系的建設過程中，中心是圍繞基本醫保擴面，主要由政府機構及其所屬事業單位承擔基本醫保運營，保險公司管理的醫保基金在全國衛生總支出中所占比例微不足道，對醫院缺乏影響力，難以管控診療過程中的風險。由于政府基本醫保的保障程度提高過快，相應壓縮了商業補充醫保的發展空間。
商業保險是一種市場化的風險轉移機制，當政府在社會風險管理體系中承擔了過多的責任，就對保險業的風險管理功能進行了替代，保險業的主業自然難以發育成熟。
國家治理體系和治理能力現代化是我國當前全面深化改革的目標，在整個國家治理體系的重新架構和分工當中，要發揮市場在資源配置中的基礎性作用，激發市場和社會主體的創造活力;要對政府過去不受限制的權力和承擔的過重責任加以約束，推進政府簡政放權。
政府改革轉型必將推動保險業結構調整，打開保障型業務發展空間。我國未來幾十年面臨人口老齡化、慢性病多發、自然災害多發、社會矛盾易于激化等風險，社會風險管理體系需要加強而非弱化，政府改革轉型留下的真空需要市場和社會力量去填補，商業保險天然是一種市場化的風險管理和社會管理機制，這種特征使得保險業可以成為創新社會管理的有效機制和轉變政府職能的重要抓手，成為提高民生保障水平和保障質量的重要渠道。
具體而言，《若干意見》從以下四個方面培育保險業核心功能，建立與國家治理體系和治理能力現代化相匹配的現代保險服務業。一是把商業保險建成社會保障體系的重要支柱，并給予稅收優惠和社會保險市場化運作等政策支持。二是建立巨災保險制度。形成以商業保險為平臺、財政支持下的多層次巨災風險分散機制，藏救災能力于市場。三是發揮責任保險化解矛盾糾紛的功能，重點發展與公眾利益關系密切的環境污染責任保險、食品安全責任保險、醫療責任保險、校園安全責任保險等領域。四是通過保險推進經濟產業升級，著力發揮保險對于農業現代化、新型城鎮化和外貿轉型升級等的作用
深根固本，克服自身弊端
政策環境的改善是推動保險業轉型的外因，但是，“打鐵還需自身硬”，《若干意見》也關注到扶正固本，夯實行業發展根基。
大力開發核心資源，筑牢科學發展基礎
核心資源短缺制約保障型業務發展。在社會風險管理的大體系中，保險業從事的是人身和財產風險管理，其核心資源是數據信息和數據平臺，以行業純風險損失率等風險信息為基礎，以各種預防和減少客戶風險損失的手段為保證，對風險進行定價并促成以人身和財產風險為標的的交易。我國財產險業和健康險業雖然歷經三十余年的發展，也積聚了數萬億以上的資產規模，卻恰恰在上述基礎資源環節發展嚴重滯后。
比如，核心資源短缺導致車險業務缺乏科學的經營基礎。車險市場突出的問題是“傭金戰”和“價格戰”，部分車險的費率一度竟然打70%的折扣，暴露出產險公司在實際用于經營核算的保險費中，分不清哪些屬于風險保費，哪些屬于包括傭金在內的附加費用。從車險發展的客觀規律看，風險保費是經營成本的底線，在既沒有風險對價關系，也沒有風險保費概念的情況下，任意支付傭金自然成為惡性競爭的主要手段，似乎傭金的支付比例可以無限制增長。結果是部分財產險公司看到此類業務難以為繼，轉而大力發展理財型產品，到資本市場豪賭一把。車險產品缺乏科學的經營基礎，原因在于全行業缺乏純風險損失率、損失次數分布、損失金額分布等基本的精算和業務數據，尚未建成全國性的車險數據平臺。
類似的情況還發生在健康險領域，部分公司健康險業務尚未實現單獨核算，疾病發生率和醫療費用等行業基礎數據庫尚未建立，產品難以科學定價。此外，行業“醫保通”結算平臺仍難以實現，還無法實現對不合理診療行為和醫療費用的控制。
為了彌補保險業基礎設施建設落后這個短板，《若干意見》引領保險業回歸根本，要求加快建立保險業各類風險數據庫，修訂行業經驗生命表、疾病發生率表等。加快中國保險信息技術管理有限責任公司發展，為提升保險業風險管理水平、促進行業轉型升級提供基礎支持。上述行業數據平臺的作用有三：一是為監管部門實施費率監管提供依據。二是可以促進公司理性競爭和規范經營，包括見費出單、防范假保單和假賠案、純風險數據分析、信息系統管控、財務核算費用分攤、準備金評估、協助公司加強內部控制等。三是按時披露交強險賠付率和損失分布曲線等相關信息，保證消費者的知情權。
保護消費者權益，鞏固長期發展根本
保險消費者是弱勢群體。這表現在三個方面，其一，保險市場的高度信息不對稱性使得消費者處于弱勢;其二，保險合同的履行通常具有遠期性和射幸性，消費者利益易受侵害;其三，對銷售誤導等問題，保險消費者往往難以舉證，如果相關機制不完備，侵犯保險消費者利益就有機可乘。
保險行業是金融服務業，是信用行業，消費者對這個行業的信任關系到行業發展的根本。我國保險業仍處于初級發展階段，在部分業務領域，出現了“銷售誤導、理賠難”問題，影響行業形象，一旦出現“信任危機”將摧毀行業生存的根本，加強保險消費者權益保護是維護消費者信心的關鍵，更是保險業長期發展的基石。
《若干意見》要求加強保險消費者合法權益保護。探索建立保險消費糾紛多元化解決機制，建立健全保險糾紛訴訟、仲裁與調解對接機制。加大保險監管力度，監督保險機構全面履行對保險消費者的各項義務，嚴肅查處各類損害保險消費者合法權益的行為。落實上述措施是一項長期艱巨的工作，也是一種復雜的利益再分配，這一分配過程要求監管者堅定地維護保險市場的公平公正，確保保險供給者和保險需求者之間的權利平衡，引導保險業回歸其互助共濟的文化本原。
近年來，保險業保持了較快的發展勢頭。一是市場規模不斷擴大。2002年以來，保險業務年均增長速度保持在16%左右，2006年全國保費收入達到5641億元，是2002年的1.8倍。今年1～8月，全國保費收入4683.5億元，同比增長22.6%。二是行業整體實力明顯增強。目前，保險業總資產達到2.53萬億元。從1980年恢復國內業務到2004年初，保險業積累第一個1萬億資產用了24年，積累第二個1萬億資產僅用了3年。保險業資本金總量超過2000億元，是2002年的5.6倍。三是市場主體結構日益優化。目前我國有保險公司102家，其中中資公司61家，外資公司41家，比2002年增加了60家。同時，專業保險中介市場從無到有，目前有專業保險中介機構2256家，初步形成了功能相對完善、分工比較合理，公平競爭、共同發展的保險市場體系。四是國際差距逐步縮小。2006年我國保費收入世界排名第9位，比2000年上升了7位，國際排名平均每年上升1位。
體制改革取得新突破
保險業按照建立和完善社會主義市場經濟體制的要求，著力推進體制改革，在一些重要領域和關鍵環節取得了重大進展。一是建立了現代保險企業制度。完成了國有保險公司股份制改造，目前，除經營政策性業務的出口信用保險公司外，所有中資保險公司都采取了股份制的組織形式。二是完善了保險公司治理結構。制定了《關于規范保險公司治理結構的指導意見（試行）》及配套制度，建立起規范的保險公司法人治理結構。通過引入戰略投資者，優化股權結構，強化股權約束，股東更加關注公司發展，董事會更加專業化，管理層更加職業化，初步形成了權力機構、決策機構、監督機構和經營管理者之間的有效制衡機制。三是提高了保險公司競爭能力。中國人壽市值已躍居全球上市壽險公司第一位。在2007年《財富》雜志評選的世界500強中，中國人壽排名第192位，比2003年提高了98位。在國際著名財經雜志《歐洲貨幣》2006年亞洲最佳管理公司排名中，中國平安名列亞洲保險公司及中國區公司之首。
對外開放呈現新局面
2004年12月11日，保險業結束過渡期，進入全面對外開放的新時期，呈現出安全可控、優勢互補、合作共贏、和諧發展的良好局面。一是開放更加全面深入。外資保險公司可以在我國任何地區提供保險服務，除法定保險業務外，外資保險公司可以經營其他全部業務。二是開放的質量較高。截至2006年底，來自20個國家和地區的133家外資保險公司在華設立了195家代表處。世界上主要跨國保險金融集團和發達國家的保險公司都已經進入我國，《財富》雜志評選的世界500強企業中的46家外國保險公司已經有27家在我國設立了營業機構。三是開放的效果較好。注重引進在養老、健康、責任和農業保險等方面有專長的境外保險公司，積極借鑒外資公司先進的經營理念、管理經驗、技術服務和運作方式。配合國家區域發展戰略，鼓勵外資保險公司在中西部和東北地區設立經營機構，開展保險業務。
關鍵詞：監管模式 償付能力 破產概率 監管效率
20世紀80年代末到90年代初，美國保險業曾出現過較大規模的償付能力危機，90年代后期，日本保險業也出現大規模的倒閉現象。雖然近20余年，我國保險業得到迅速發展，但是由于外部經營環境已經發生重大變化，保險業正面臨著巨大的潛在風險。尤其是巨額利差損的出現和保險業整體投資收益率的下降，嚴重地影響了保險公司的償付能力水平。加強對保險公司償付能力的監管，日益成為業內關注的焦點。保險償付能力是指，保險事故發生時，保險公司對被保險人履行賠償責任的能力。對這種履約能力的監管即構成償付能力監管。
我國保險監管模式的演進
我國保險監管經歷了以下四個階段：
第一階段，是我國保險市場的起步階段。保險業經歷了獨家壟斷(中國人民保險公司)，到三足鼎立(中保／平安／太保)，到以完全壟斷為主、寡頭競爭為輔的多元市場結構。這一時期，保險市場得到充分發展，市場的主體日趨增加，但存在市場行為不規范的問題，尤其是在分支機構的設立方面，因此保險監管在審批方面花費較多精力。
第二階段，是我國保險市場初步發展階段。在1995年《保險法》頒布之后，一批股份制保險公司及中外合資保險公司相繼成立，保險市場連年保持兩位數增幅，但市場存在粗放經營問題，出現了大量違法違規行為，如：擅自開辦新業務、擅自降低費率、抬高手續費，因此這一時期的監管以市場行為監管為主。
第三階段，是我國保險市場規范化的階段。1998年保監會成立之后，監管部門提出了“市場行為監管和償付能力監管并重”的監管模式。這種模式的提出是與當時國內保險市場的背景相關的。由于連續降息，壽險公司普遍出現巨額“利差損”，嚴重影響了公司的償付能力，償付能力監管由此提上日程；但是考慮到保險市場還存在大量違規現象，市場行為監管還不能完全放棄。
第四階段，是我國保險市場走向開放的成熟的階段。為適應保險市場擴大開放和保險業加快發展的需要，我國從2003年開始在繼續堅持市場行為監管和償付能力監管并重的前提下，逐步向以償付能力監管為核心的過渡。市場行為和償付能力雙重監管具有較高的監管成本，并且，市場行為監管所可能引致的“尋租行為”都使以償付能力為核心的監管成為必然。
從上述分析中，可以清晰看到，我國保險的監管經歷了一個不斷演進的過程。用制度經濟學的分析方法來說，經歷了“審批還是監管”到實施“行為監管”，再到實施“以償付能力為核心的監管”的制度變遷。
監管模式的制度特征比較
目前，國際保險業的自由化與全球化的趨勢越來越明顯，伴隨這一趨勢許多國家都在放松對市場行為的監管，而轉為對保險公司償付能力和風險資本的監控。市場行為監管和償付能力監管是保險監管中最主要的兩種模式，一般而言，監管模式的選擇是與各國保險市場的成熟程度相匹配的，對于市場成熟度較高的國家，償付能力監管能夠體現出優于市場行為監管的幾項制度特征：
從監管成本上說，償付能力監管的成本較低。在對保險監管的模式進行取舍的時候，監管的成本和效率是最重要的權衡原則。與行為監管相比，償付能力監管顯然能夠節約監管成本，因為它需要的監管人員及機構較少。
從監管效率上說，償付能力監管對市場競爭的傷害較小。在行為監管中，保險公司的費率厘定、保單條款的設計等都受到監管部門的嚴格限定，不利于險種的多樣化和個性化發展，損害了市場競爭的效率。而償付能力監管一般是通過設立償付能力指標體系進行監控，對于償付能力指標符合監管規定范疇的公司，保監會并不干預其正常經營。
從對消費者利益的保護上說，償付能力監管的效果優于行為監管。眾所周知，與保險消費者的利益最為密切的是，保險事故發生時保險公司承擔賠償和給付責任的能力，因此，監管機構通過對償付能力的直接監管，抓住了保險經營的核心，對消費者利益的保護更為直接有效。
監管模式效率比較的模型分析
保險業有效監管的基點是：在保險公司的收益和風險之間進行平衡，維持保險業整體的穩定性和可持續經營性。由于任何監管都是有成本的，保險監管必然會對保險公司的經營產生影響。例如，限制保險公司對某些風險過大項目的承保，這使保險公司風險水平下降的同時也使相應的期望收益下降。
根據一般的保險公司破產概率模型
P=αδ(r)-βE(r)
P：表示保險公司的破產概率
α，β是相關參數，且α，β>0
E(r)是保險公司資產的期望收益
δ(r)是保險公司收益的標準差
當保險資產的期望收益E(r)上升，則破產概率P下降，另一方面，當保險資產的風險上升，保險公司的破產概率上升。保險監管結構可以對δ(r)的下限做出規定，即限定保險公司經營的最低風險額度。根據保險的一般破產概率公式，有效邊界曲線如圖1所示。
假定保險監管機構采用嚴厲的監管方式，這有利于使保險的經營風險降到盡可能低的水平。例如，與償付能力監管方式相比較，市場行為監管方式是更為嚴格的監管，因為它對保險公司的各個方面從經營管理到費率厘定都進行一定程度的監管。假定它由此導致更低的方差δ(r)，市場行為監管的均衡點如圖點L所示。考慮一種極限情況，如果監管設定的δ(r)接近極限值，則對應的保險公司的期望收益也急劇下降。這是因為過度的市場行為監管嚴重影響保險公司正常經營，導致保險公司利潤的下降，從無限區界來看，沒有利潤的保險經營最終將破產，即償付能力危機。而償付能力監管則較為靈活，放松對保險公司具體環節的管制，因此對應更高的δ(r)，均衡點為M。可以看出，償付能力監管的均衡點M比市場行為監管的均衡點L具有更高期望收益E(r)水平。
通過上述分析，可以得到以下結論：
市場行為監管和償付能力監管是保險監管中各有優劣的兩種模式。對于市場成熟度較高，保險公司有自身風險管理約束機制的情況下，償付能力監管優于市場行為監管：從監管成本上說，償付能力監管的成本較低；從監管效率上說，償付能力監管對市場競爭的傷害較小。
監管模式的選擇是與各國保險市場的成熟程度相匹配的。在對保險監管的模式進行取舍的時候，監管的成本和效率是最重要的權衡原則。有效的保險監管是在控制保險償付能力風險與提高保險公司競爭能力之間的平衡。具體地說，是在控制保險公司經營風險額度的基礎上，提高保險公司的盈利能力和可持續經營性。
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作者簡介：
隨著中國加入WTO，中國保險業開始走上國際化的發展道路。然而，由于起步晚、起點低，中國保險業仍處于發展的起步階段。因此，如何盡快提高中國保險產業國際競爭力，適應國際競爭和國民經濟發展的需要，是當前乃至今后一段時期內亟待研究解決的重大問題。
一、中國保險產業競爭力的現狀與不足
近年來，我國保險業得到快速發展，在國民經濟中的地位與作用有所提高，但與國際對比有比較大差距。
（一）保險業務持續快速增長，但發展的總體水平低下。自19肋年恢復國內保險業以來，全國保費收入年均增長33.8%，大大高于同期國內生產總值年均增長8.3%的速度。2001年，全國保費收入2109.4億元，同比增長32.2%，其中，財產險保費收入685.4億元，同比增長14.6%，人身險保費收入1424億元，同比增長42.8%.截至2001年底，保險公司總資產4591億元，比上年增長36.1%.然而，與國際對比，目前我國保險產業發展的總體水平十分低下。從保險深度看，2000年，世界保費收入占GDP的比重平均為7.84%，其中，南非16.86%，英國15.78%，韓國13.05%，瑞士12.42%，日本10.92%，而我國僅為1.79%，世界排名第61倍。從保險密度看，2000年，世界人均保費385.4美元，其中瑞士4153.9美元，日本3973.3美元，英國3759.2美元，美國3152.1美元，而中國僅為15.2美元，世界排名第73位。
（二）保險市場主體不斷增加，但市場壟斷程度依然過高。自1992年引入外資保險以來，我國保險市場主體逐步增加。截止2001年底，我國有法人保險公司27家（包括國有獨資保險公司5家，股份制保險公司11家，中外合資保險公司8家，待合資中資公司3家）。若加上外資保險分公司、當時正在籌建的保險公司，也不過近50家，與國外對比，我國保險經營主體過少。如1996年，美國有保險公司5162家，英國814家，德國690家，中國香港220家。由于主體偏少，目前我國保險市場壟斷程度較高。2001年，在產險市場方面，中國人民保險公司的市場份額為77.33%，太平洋保險公司11.22%，平安保險公司7.8%，三家公司占整個保險市場的份額達%.35%，其它公司僅占3.65%；在壽險市場方面，中國人壽保險公司市場份額為65.34%，平安保險公司22.32%，太平洋保險公司8.02%，三家公司占整個市場的份額達95.68%，其它公司僅占4.32%.而從國外看，1998年，日本前5家壽險保險公司占60.4%，非壽險公司占53.6%；韓國前5家壽險公司占78.7%，非壽險公司為71.5%；馬來西亞前5家壽險公司占70.7%，非壽險公司為27.9%.
（三）市場體系趨向完善，但市場結構失衡。目前，我國開始形成以直接保險市場為主體、中介市場和再保險市場為輔助的市場格局。然而，從總體看，各市場之間發展很不均衡。一是直接保險市場組織形式單一。目前我國保險組織形式只有兩種：國有獨資保險公司和股份制保險公司，而國外普遍采取的合作與相互保險組織、自保公司等尚未納入商業保險體系。二是在外資大量準入的同時中資保險公司發展過慢。1996年以來一直沒有批設新的中資保險公司。三是中介保險市場發展滯后。截止2001年底，我國頒發營業許可的保險中介機構170家，其中已開業保險公司47家，保險經紀公司9家，保險公估公司5家。四是再保險市場尚未形成。目前，我國只有1家再保險公司，再保險市場缺乏競爭。
（四）保險改革穩步推進。但保險公司的運營機制仍比較落后。近年來，我國保險體制改革邁出了重大步驟。確立了保險與銀行、證券分業監管的模式，成立了獨立的保險監管部門。實行產、壽險分業經營，原中國人民保險公司被改組成產、壽、再三家獨立的專業公司；中國太平洋保險公司改組成保險集團公司，下設產險、壽險兩家子公司；新疆兵團保險公司主要經營產險業務，對壽險業務實行了分離。允許民營資本、外資參股，股份制保險公司股權結構得到優化。通過改革，與社會主義市場經濟相適應的保險經營管理體制初步形成，但也存在不少問題。從國有獨資保險公司看，企業制度落后，產權不清，所有者缺位，法人治理結構尚未形成，缺乏所有者對經營者的有效監督；經營機制不活，用人、用工、分配等缺乏自，難以充分調動職工的積極性；公司創新能力不足，適應市場的能力較差，缺乏核心競爭力。從股份制保險公司看，普遍存股權單一、國有股“一般獨大”、缺乏內部控制與自我約束和外部有效監督與融資機制的問題。
（五）保險經營管理有所加強，但經營效率始終不高。近年來，中資保險公司在加強管理方面做了大量工作。按照保監會關于內控建設指導原則，各保險公司普遍建立起核保核賠制度，加強財務管理和投資管理，企業經營效率有所好轉，保險風險得到一定程度控制，但經營效率比較低下。2001年，保險費用總額（包括營業費用、手續費和傭金）461億元，費用率21.8%.2000年我國保險企業人均保費98萬元（約合11.2萬美元），而1999年OECD國家保險企業人均保費61：8萬美元，是我國的5.5倍。
（六）保險監管有所加強，但監管方式還不適應現代保險業發展的需要。1998年保監會的成立，標志我國保險監管進入新的歷史階段。保監會成立后，確立了市場行為監管與償付能力監管并重的方針，加強現場檢查，加大查處力度，保險市場秩序明顯好轉。但是，目前我國保險監管方式與現代保險業發展還有一定的差距：監管的手段還比較落后，非現場監控系統尚未建立；行政審批過多，沒有充分發揮市場機制的作用；監管力量薄弱，機構體系不完善，監管的權威性不夠；保險監管的信息系統滯后，尚未建立起風險預警系統和完善的信息披露制度。
（七）保險技術水平有所改善，但隊伍素質亟待提高。近年來，各保險公司在開發新產品、借鑒和吸收了國外先進的產品營銷技術和經營管理方面做了大量工作，取得了明顯成效，但與國際對比，仍有很大的差距。在技術方面，目前全國聯網的保險信息系統尚未建立起來，一些企業的業務處理還沒有實現電子化。在人力方面，目前近80%的銷售人員保險知識不夠；精算人員嚴重不足，全國具有精算師資格的只有42人，符合監管要求的壽險精算人員不足100人。
（八）保險產業政策環境不斷改善，但保險投資渠道與稅收政策仍是制約保險業發展的瓶頸。從保險資金運用的角度看，近年來，在國務院及有關部門的支持下，保險公司可以投資證券投資基金和買賣部分中央企業債券；可以同商業銀行試辦5年期以上的大額協議存款，并可申請成為銀行間同業拆借市場成員，辦理現券和國債回購業務等。這些措施為提高保險公司資金運用水平，防范和化解壽險業務利差損起到了一定作用。但與國外相比，我國保險企業的投資渠道仍比較狹窄。國外保險資金運用渠道一般包括債券、股票、抵押貸款、貸款和房地產等。如美國，1996年保險資金運用中各類投資的比重分別為：債券69.78%，股票10.6%，抵押貸款8.63%，貸款4.02%，房地產1.97%；日本1995年各項投資比例分別為：貸款30.78%，股票24.73%，債券23.88%，房地產5.4%，抵押貸款3；66%，其它11.56%；韓國1996年各項投資比例分別為：貸款45.47%，債券14.08%，股票13.47%，房地產8.02%，抵押貸款0，22%，其它18.75%.從稅收角度看，國務院決定從2001年開始，將保險公司的營業稅從8%逐步降到5%，這對于提高保險企業自我積累能力會發揮重要作用。但與國外對比，我國保險公司的稅負仍比較重，如美國各州保險公司的營業稅一般為2—3%.o此外，我國尚未建立起對個人或團體購買商業保險特別是補充養老保險、醫療保險等實行延遲納稅制度或扣稅制度，一定程度上制約了保險業的發展。
二、提高中國保險業競爭力的戰略思考
今后五到十年是中國保險業發展的關鍵時期。為適應國民經濟發展的需要，特別是應對加入WTO，中國保險業應堅持以發展為主線，以改革創新為動力，以防范化解風險為核心，加強管理、改善服務，走集約化、集團化、市場化、國際化的發展道路。
（一）完善市場體系，促進公平競爭。發展直接保險市場。放寬保險公司市場準人，批設新的中資保險公司，特別是發展區域性保險公司和專業化保險公司；培育和發展保險（金融）集團，允許壽險公司設立產險子公司，產險公司設立壽險子公司；發展多種保險組織形式，允許設立合作保險組織、相互保險公司、專屬自保公司以及農業保險等政策性保險公司。培育保險中介市場。創建一批信譽好、專業技術強、服務水準高、管理與國際接軌的保險中介機構，引進國際知名的保險精算師事務所和保險評級機構；順應國際金融一體化發展趨勢，鼓勵保險公司與不同行業包括銀行、證券等建立長期穩定的戰略合作關系。建立再保險市場。增加商業再保險競爭主體，發展專業再保險公司；研究建立多層次的國內分保體系，完善國內優先分保機制。
（二）調整產品結構，提高服務水平。重視產品創新。大力開發商業補充養老、補充醫療等保險產品，發揮商業保險在社會保障體系中的作用；研究開發健康保險、責任保險和住房按揭保險，穩妥開發分紅保單和投資連接型產品，滿足人民群眾對保險的不同需求；配合國家實施西部大開發戰略，開發適合西部開發的工程險及符合西部地區特點的各種財產和人身保險產品。強化服務意識。堅守誠實信用的服務原則，維護保險公司和行業信譽；加強管理，改進服務手段，成立專門的保險客戶投訴處理中心，建立全國統一的客戶服務網絡系統；積極探索與發展保險電子商務，鼓勵有條件的保險公司積極開辦電子商務，為投保人提供安全便捷的網上保險服務。
（三）照現代企業制度要求，深化保險公司體制改革。優化保險公司股權結構。在堅持國家控股的前提下，對國有獨資保險公司實行股份制改造，引進民營資本和外資參股，實現股權多元化，真正建立起約束和激勵機制；鼓勵股份制保險公司增資擴股，支持符合條件的規范上市，增強保險公司資本實力。切實轉換保險公司運營機制。健全法人治理結構，規范股東大會、董事會、監事會、經理層運作模式和工作程序；引進獨立董事制度，建立健全內控機制、激勵約束機制、投資決策機制和風險管理機制；試行職工持股和高級管理人員期權制，提高保險公司凝聚力。
（四）加強管理，防范和化解經營風險。轉變業務增長方式。堅持以效益為中心的經營指導思想，轉變過去單純追求規模和市場份額的粗放經營模式，注重業務質量，增強企業長期發展的后勁，實現企業可持續發展；加強企業發展戰略研究，制定和實施適應市場的產品創新戰略、技術創新戰略、管理創新戰略和市場營銷戰略，形成各具特色的競爭優勢。健全企業內控機制。實行嚴格的核保、核賠制度，建立風險分攤機制；實行全額預算管理，嚴格執行保險機構高級管理人員和重要崗位人員的離任審計制度，建立直屬總公司獨立的內部稽核機構；加強對資金運用的集中統一管理，將資金運用業務與保險業務嚴格分離，實行專家理財，建立獨立、有效的投資決策機制、投資風險評估機制和投資行為的監督與制約機制。
（五）完善法律法規，加強和改善保險監管。根據加入WTO協議，借鑒國際經驗，進一步清理與WTO基本原則和對外承諾不相符的法規和規章；修改《保險法》，并制訂與《保險法》相配套的行政法規和規章，包括《機動車輛交通事故責任強制保險條例》、《保險違法行為處罰辦法》、《外資保險公司管理條例》等。轉換保險監管方式，由目前注重市場行為監管逐步向國際通行的償付能力監管方式過渡，減少行政審批，推進費率市場化，保險公司分支機構的設立、高級管理人員的任職資格管理等逐步過渡到備案制；建立信息披露制度，提高監管的透明度；完善監管組織體系，充實監管力量，提高監管的權威性。
（六）調整相關政策，改善保險業發展的外部環境。進一步拓寬保險資金運用渠道。適當提高購買證券投資基金的比例；放開對保險業投資高信用等級企業債券、國家大型基礎設施等的限制；允許一定比例的保險資金直接進入資本市場；允許保險公司成立專門的保險基金管理公司。完善保險稅收政策，降低保險公司營業稅率，建立對購買商業保險特別是商業性養老保險、醫療保險等實行個人所得稅扣稅及延期納稅制度。
【關鍵詞】保險創新 監管創新 管理創新 產品創新
【中圖分類號】F842 【文獻標識碼】A 【文章編號】1004-6623（2012）05-0105-04
一、保險業創新的新要求
當前中國處于體制轉軌和社會結構快速轉型關鍵時期，制度創新與沖突并存，各階層利益格局劇烈變化，對保險業的發展和創新提出了新要求。
一是經濟社會結構發生了重大變化，城市化進程加速迫切需要一整套包括社會保障制度、相關商業保險的新制度框架，為城市化穩定發展保駕護航。二是國家宏觀調控下的市場調節機制已基本形成，市場在資源配置中發揮著基礎性作用，政府在經濟領域的職能調整為宏觀調控、公共產品和服務供給、市場監管職能，國家用于文教科衛、社會保障、福利等社會發展總支出逐年提高，對于保險行業的發展及服務保障提出了新要求。三是人民生活質量提高的需要。人口素質快速提高，人們生活質量從生存型向享受發展型轉變，要求相應的保險產品及保險服務盡快跟上人們的生活節奏及需求。同時，保險業的發展與國民財富存在較大的關聯性，保險業是財富效應帶動下的產業，保險創新的需求極為迫切。四是保險行業的自身發展及社會責任也需要求新圖變。特別是加入世界貿易組織，對外開放逐步擴大，為保險業融入全球化帶來巨大的契機。
二、深圳保險業創新經驗
深圳作為保險業創新發展試驗區之一，充分利用經濟特區、深港一體化和保險業快速發展的優勢，不斷解放思想，深化改革，大膽創新，開展了一系列站在市場前沿的創新實踐，努力打造保險產品及服務的創新中心、保險機構和人才的聚集中心、保險資金的運用中心、再保險中心和保險中介之都，為全國保險業提供了可以借鑒的經驗。
（一）關于制度創新
一是政策環境不斷完善。《國務院關于保險業改革發展的若干意見》、中國保監會和深圳市人民政府《關于深圳保險創新發展試驗區建設的合作備忘錄》、深圳市《關于加快保險業改革發展建設全國保險創新發展試驗區的若干意見》等持續出臺，改善了深圳保險業發展的政策環境。二是成立了專門機構。深圳在全國率先專門成立了由分管副市長牽頭、市各相關部門參加的保險創新發展試驗區建設工作領導小組，協調和督促跨行業、跨部門的保險改革創新工作。三是出臺了一系列優惠政策。推出金融機構落戶的優惠政策，吸引更多的保險總部和地區總部落戶深圳，鼓勵保險機構在深圳設立分支機構或區域總部，設立自保公司、相互制保險公司等新型組織形式的保險公司。大力推動在深圳設立全國性保險公司，支持符合條件的保險公估企業在深圳創業板上市。積極引進優秀保險經紀公司，尤其是海外著名的保險經紀公司落戶深圳。探索允許保險經紀公司直接向監管部門報批產品，充分發揮保險經紀公司在產品開發方面的專業技術優勢。以期在不斷鞏固深圳“保險公估之都”地位的基礎上，進一步將深圳打造成為“保險中介之都”。
（二）關于監管創新
一是加強業務監管及公司管制。深圳保監局以風險監管為導向，已初步建立包含資本充足性要求、風險管理要求和信息披露要求“三支柱”償付能力監管框架，從而促進保險業健康持續快速發展。二是注重與其他監管機構的溝通與協調。深圳保監局不斷進行監管方式、手段創新，加強與公安、司法、稅務、市場監督、反商業賄賂等部門的聯系，形成立體化保險監管機制，并與稅務部門建立定期信息交換和溝通交流機制，對遏制保險中介機構的違法違規行為起到了積極作用。三是加強監管機構在推動市場方面的作用。監管機構通過幫助消費者和保險機構解決實際困難和問題，鼓勵和引導保險機構為經濟社會提供更多更好的服務。如將深圳保險機構總部或區域中心納入便利直通車服務對象，實行“一站式”服務。在深圳保監局推動和指導下，成立了“深圳市保險消費者權益服務總站”，并與深圳市消費者委員會簽署《建立保險行業消費者權益保護總站協議書》。
（三）關于管理及組織創新
一是重視業務功能一體化。平安保險是一家綜合性金融保險集團，它可以同時經營財產險和人壽保險、養老險等。其組織機構遵循集團控股、分業經營、分業監管，金控后臺集中的管理模式，而產品前端銷售進行交叉銷售、實現一站式服務。這種功能一體化設置不但降低了銷售成本，也提高了經營效率。二是積極推進資源整合。開展銀行保險業務，集中銀行、保險公司的銷售和技術資源，通過整合形成獨特的優勢和競爭力。三是探索新的機構體制。例如平安保險率先試點商業保險機構投資醫療機構。另外2009年，太平財險實施了以“渠道”為核心的產險經營管理模式創新，針對國內產險公司混合營銷的現狀首創出解決方案，通過專業化經營的銷售前端、集中化管控的運營后臺以及過程化管理的資源配置，構建以渠道為核心的經營管理模式，探索了產險公司可持續盈利與發展之路。四是加強員工的管理及培訓。各保險公司通過培訓中心或者保險大學，提供系統全面、內容豐富、形式多樣的培訓，有針對性地培養保險專業人士、銷售人才和管理人員。
（四）關于保險產品創新
一是成立專門的產品創新研發基地。2011年中國人民財產保險股份有限公司深圳保險產品創新實驗室成立，該創新實驗室是人保財險以保險產品研發、推廣、服務為主要功能的創新性研發機構，通過加強電子商務、跨境業務、現代物流、綜合金融等產品創新，搭建面向各產品線的技術和服務創新平臺。二是促進商業車險定價機制改革。調整現行的行業指導性商業車險費率已經啟動。正逐步推出由公司自主決定條款費率的深圳專用商業車險產品。三是推出一系列新產品。推進火災公眾責任保險、安全生產責任保險、醫療責任保險、校方責任保險等與公眾利益密切相關的責任保險發展。研發境外人民幣保險產品，率先實現對承接的香港壽險再保險業務人民幣跨境結算，跨境人民幣保險業務結算取得突破。發展符合深圳人口特點的小額人身保險。開展個人稅收遞延型養老保險產品試點。
（五）關于保險服務創新
一是實施服務標準化、規范化。建立車險理賠服務標準，探索推行車險“代位求償”機制和“互碰自賠”機制，指定行業統一的回訪程序和標準。二是推進服務組織創新，集中運營，集中后援。平安保險公司推行后援集中作業模式，通過整合顧客接觸界面、共享的作業、集中和專業化的核心運營、第三方服務網絡，建立利用影像、工作流、顧客關系管理等最新科技的IT平臺，通過業務流程創新，讓顧客享受到五星級整合服務。三是促進服務渠道創新。電子商務、電話銷售，電視銷售、保險超市、銀保等等都是在深圳快速推向市場并迅速覆蓋國內。四是開展服務技術創新，積極推出新型、先進的服務工具，尤其是高新科技的引入。平安人壽首創移動展業（MIT）銷售模式，將現代科技與保險銷售結合起來，保險人可以為客戶隨時隨地提供一站式金融服務。五是推動行業服務合作。產險公司根據特區內外一體化形勢，行業建立起公司間互信互認的查勘、定損工作機制，實現全深圳市車險快速理賠服務全覆蓋。六是建立保險配套服務基地。鼓勵和扶持專業性保險精算、保險法律等咨詢顧問公司的發展，大力引進海外知名的相關機構落戶深圳。
（六）關于深港區域合作及前海新特區的泛金融效益
前海深港現代服務業合作區在推動跨境人民幣業務、資本市場開放及保險業發展有許多突破性制度安排，為深圳市未來的金融創新發展搭建了更好的平臺。一是積極推動在前海建設保險交易所。二是降低香港保險業進入深圳市場的門檻，積極引進香港保險機構在前海示范區設立國內總部、分支機構以及承保中心、理賠中心、保險研發中心、數據備份中心、客戶服務中心、電話呼叫中心等后臺服務機構。三是積極支持本地保險公司在香港市場的發展，鼓勵有條件的深港兩地保險機構在產品開發、渠道開拓和理賠服務等方面開展資源整合和業務合作。積極推進適應深港兩地車需求的一張保單保兩地保險產品。四是加強兩地的交流合作。深圳與香港兩地開展互設保險中介服務中心。建立兩地保險行業組織之間資格互認機制，促進內地與香港兩地金融人才實現優勢互補。
（七）關于保險參與金融創新
穩步推進保險資金運用改革在深圳先行試點，在符合法律法規、有效防范風險、滿足資產配置需要的前提下，支持保險資金以債權或股權形式參與深圳基礎設施項目和保障性住房投資，支持保險機構投資者積極參與資本市場、貨幣市場、外匯市場等金融市場工具和產品的投資交易，穩步開放保險資金投資不動產和未上市公司股權。
三、推進保險業創新的若干建議
（一）保險監管方面
一是推進機構監管和功能監管協同合作。隨著保險集團出現和償付能力、資金運用、消費者權益保護等綜合監管功能的加強，需要保監部門加強對市場行為的屬地監管，形成機構監管和功能監管結合的保險監管新模式。二是進一步推進保險監管的標準化建設。將保險監管標準化建設從僅關注技術標準逐步轉變為同時關注管理標準和服務標準，從單為供給者服務逐步轉變成為保險市場和保險消費者服務，從行業內部的技術平臺整合逐步轉變為與國內經濟社會各項標準對接，盡快編制我國保險業系統的標準化條款。三是加快信息化建設，建立統一的保險信息平臺，提高監管的現代化水平。統一建立保監局對保險機構的風險監測和預警指標體系，加大對區域保險市場的監管力度，延伸償付能力監管和分類監管的觸角，防止出現系統性、區域性的風險。四是建立保險監管的評價和監督機制。在建立法律法規體系、組織體系和正常運作的制度機制基礎上，建立監管運行情況考核和評價的機制。五是建立統一的保險企業服務質量考核體系，加強保險服務質量標準的自律。六是建立完善跨境監管體系。加強與世界各國保險監管機構的合作，完善跨行業金融保險集團的監控，建立逆周期監管機制，推進國際金融監管合作，維護全球保險市場的有效、公正、安全和穩定，在更大范圍內實現保護投保人利益。
（二）保險企業管理及組織方面
一是推動保險金融化、集團化、國際化發展及金融并購，促進保險公司的分支機構改成子公司或區域中心，提高其創新發展的積極主動性和靈活性。二是推進及支持各保險公司營銷體系改革。引導產銷分離，鼓勵中小保險公司利用有限的人力、物力，集中資源專注擅長研發、風控等領域和環節。三是優化保險組織機構。引進國內外先進的保險企業和風險資本投資成立專業性保險公司。借助港臺及國際保險專才和資本，結合國內企業和政府的力量，建立中國的再保險人信用評級機構。四是完善產業鏈。允許一些保險企業投資經營或控股汽車修理廠，完善或控制下游產業鏈，降低或對沖賠付成本。
（三）保險產品方面
一是推出針對中產階級的險種。隨著中國經濟高速發展，中產階級將會崛起，帶來理財時代和消費時代，可以推出基本醫療保險之上覆蓋較全面、保障額度相對較高的健康險；小額、單次購買的出行意外險；以及強調增值服務的子女教育險等。二是推出綜合性多年度、多險種保險。在同一個保險計劃中，將多個通常獨立的風險，如火災、責任等捆綁，采用一個綜合費率。三是針對二、三產業打工者群體，推出最基本的常見病（感冒發燒）門診和住院小額醫療保險、工作和出行的小額意外險等。此外，針對留守未成年子女安全問題的適齡人群，可以推出留守兒童意外險。四是CIY保險。保險公司提供各類基本保障項目作為產品配置的基礎，客戶在其它的產品與服務“配件”中進行挑選，定制、組裝成完全適合自身需要的保險產品，并將保險主題化以突出其產品特性標簽。
（四）保險服務方面
一是深化銀行、零售、專業團體兼業渠道，借助銀行網點銷售投資儲蓄類產品，借助郵政網點銷售投資儲蓄類、遞送保價類產品，借助汽車經銷店銷售車險，借助大型零售連鎖店銷售購買保障和質量保證延長保障類產品。二是利用新興的網上、電視購物頻道、移動設備、自助售貨亭、社交網絡、微博等電子渠道全方位銷售。三是采取獨立的財務顧問模式對高端消費者進行銷售，對于社團及高端客戶提供保險管理服務。四是利用“大數據”進行挖掘轉換成可行的洞察力。利用先進技術處理大量無特定結構的數據（如文本、連續的實時錄影、生活日志）和多媒體數據（如錄影、音頻、姿態、移動性、社交聊天）及常規結構化海量數據，對目標市場客戶進行分類與聚類，深度挖掘客戶價值，分析客戶及市場行為、保險償付、客戶信用政策、業務關聯等，挖據保險產品開發，提升業績，降低成本，減少損失和管理風險。
