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第1篇

關(guān)鍵詞：企業(yè)戰(zhàn)略企業(yè)資源企業(yè)理論

1.企業(yè)戰(zhàn)略理論的演變

“二戰(zhàn)”以來，物質(zhì)產(chǎn)品空前豐富，世界范圍內(nèi)的市場逐步轉(zhuǎn)化為多樣化的買方市場，企業(yè)間的競爭日益激烈；科技發(fā)展日新月異，新產(chǎn)品大量涌現(xiàn)，企業(yè)面臨的環(huán)境更加復(fù)雜多變。正確把握、主動適應(yīng)復(fù)雜多變的經(jīng)營環(huán)境已成了關(guān)系企業(yè)生存發(fā)展的重大問題。企業(yè)戰(zhàn)略理論就在這一背景下興起的，目前大致經(jīng)歷了3個發(fā)展階段。

1.1經(jīng)典戰(zhàn)略理論階段

企業(yè)戰(zhàn)略理論在發(fā)展的初期階段與市場營銷理論混雜在一起，主要研究企業(yè)如何尋找有利的市場機會，如何占領(lǐng)、開拓市場等問題。隨著戰(zhàn)略管理模式的規(guī)范化和系統(tǒng)化，建立在對內(nèi)部條件和外部環(huán)境系統(tǒng)分析之上的經(jīng)典理論形成了較完整的理論體系，SWOT分析框架逐漸流行。概括地講，經(jīng)典戰(zhàn)略理論主要為企業(yè)戰(zhàn)略的制定提供了一套基本的思路和程序：首先，分析企業(yè)相對競爭對手的實力和弱點，做到知己知彼；其次，分析外部環(huán)境提供的發(fā)展機會及可能帶來的威脅；再次，結(jié)合前面的分析確定企業(yè)的戰(zhàn)略目標，確保既要抓住可利用的發(fā)展機會，又要規(guī)避可能出現(xiàn)的風(fēng)險；最后是制定實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的戰(zhàn)略步驟，架起目標和現(xiàn)實之間的橋梁。

正如前面所述，經(jīng)典戰(zhàn)略理論僅僅提供了一套方法和程序，掌握了該理論的人可能根本不會制定戰(zhàn)略，因為分析企業(yè)的實力、弱點、機會及威脅還需要其他非常專業(yè)的知識、豐富的經(jīng)驗、敏銳的洞察力等。此外，經(jīng)典戰(zhàn)略理論并沒有告訴我們?nèi)绾卧赟WOT分析的基礎(chǔ)上確定戰(zhàn)略目標和戰(zhàn)略步驟，一切功夫都在詩外。

1.2產(chǎn)業(yè)分析法

隨著產(chǎn)業(yè)組織理論的發(fā)展，越來越多的研究者將產(chǎn)業(yè)分析的范式引入了戰(zhàn)略理論。在這些努力中，波特貢獻卓著，他在《競爭戰(zhàn)略》一書中，提出了產(chǎn)業(yè)競爭結(jié)構(gòu)分析的范式，指出企業(yè)贏利能力取決于其競爭優(yōu)勢，而企業(yè)競爭優(yōu)勢又一定程度地取決于企業(yè)所在產(chǎn)業(yè)基本的競爭結(jié)構(gòu)，即由五方面競爭力量———潛在競爭對手的入侵、替代品的威脅、現(xiàn)在競爭對手之間的競爭以及客戶和供應(yīng)商討還價的能力———所形成的競爭結(jié)構(gòu)。這1種競爭力的綜合作用隨產(chǎn)業(yè)不同而不同，隨產(chǎn)業(yè)發(fā)展變化而變化，結(jié)果就使不同產(chǎn)業(yè)或同一產(chǎn)業(yè)不同發(fā)展時期，具有不同的利潤水平。企業(yè)可以通過其戰(zhàn)略對5種競爭力發(fā)生影響，甚至改變某些規(guī)則，進而贏得競爭優(yōu)勢。

產(chǎn)業(yè)分析法提供了制定戰(zhàn)略的具體分析方法，指明了獲得優(yōu)勢的具體途徑，具有良好的操作性，比經(jīng)典戰(zhàn)略理論前進了一大步。然而，產(chǎn)業(yè)分析法的缺陷是明顯的，它忽略了企業(yè)的內(nèi)部差異，誘導(dǎo)企業(yè)進入一些利潤率很高但與自身競爭優(yōu)勢毫不相關(guān)的產(chǎn)業(yè)。

1.3資源基礎(chǔ)理論

盡管資源基礎(chǔ)理論的很多思想可以在馬歇爾的著作中找到，學(xué)術(shù)界還是把潘羅斯1959年出版的《企業(yè)成長論》看作資源基礎(chǔ)理論的源頭。在潘羅斯看來，企業(yè)的成長就是逐漸積累知識以拓展其生產(chǎn)領(lǐng)域的過程。1982年，Lippman和Rumelt發(fā)表了“不確定模仿力：競爭條件下企業(yè)運行效率的差異分析”一文，他們認為如果企業(yè)無法仿制或復(fù)制出優(yōu)勢企業(yè)產(chǎn)生特殊能力的源泉，各企業(yè)之間的效率差異狀態(tài)將持續(xù)下去。這篇論文將企業(yè)的競爭優(yōu)勢指向企業(yè)獨特的難于被模仿的資源，開創(chuàng)了把企業(yè)戰(zhàn)略作為企業(yè)固有的可以產(chǎn)生“理查德租金”的資源進行精確經(jīng)濟分析的先河。1984年，Wemtefelt發(fā)表了“企業(yè)資源基礎(chǔ)論”一文，標志看資源基礎(chǔ)理論的正式誕生，此后，Barney,Petelaf,Amit,Grant等人也為此做出了重要貢獻。

從時間上看，資源基礎(chǔ)理論出現(xiàn)得并不比波特的產(chǎn)業(yè)分析法晚，但早期的資源基礎(chǔ)理論化，與工商實踐相距太遠，因此影響相對較小。1990年，Prahalad和GaryHanel在《哈佛商業(yè)評論》上發(fā)表了“公司核心能力”一文，將資源基礎(chǔ)理論向工商實踐方向推進了一大步，從而使得資源基礎(chǔ)理論逐漸紅火。同時，產(chǎn)業(yè)分析的弊端逐漸被認識，越來越多的人轉(zhuǎn)向了資源基礎(chǔ)理論。

2.資源基礎(chǔ)理論的主要內(nèi)容

資源基礎(chǔ)理論為，企業(yè)是各種資源的集合體。由于各種不同的原因，企業(yè)擁有的資源各不相同，具有異質(zhì)性，這種異質(zhì)性決定了企業(yè)競爭力的差異。概括地講，資源基礎(chǔ)理論主要包括以下3方面的內(nèi)容：

2.1企業(yè)競爭優(yōu)勢的源：特殊的異質(zhì)資源

資源基礎(chǔ)論認為，各種資源具有多種用途，其中又以貨幣資金為最。企業(yè)的經(jīng)營決策就是指定各種資源的特定用途，且決策一旦實施就不可還原。因此，在任何一個時點上，企業(yè)都會擁有基于先前資源配置基礎(chǔ)上進行決策后帶來的資源儲備，這種資源儲備將限制、影響企業(yè)下一步的決策，即資源的開發(fā)過程傾向于降低企業(yè)靈活性。例如，擁有1億元貨幣金的企業(yè)幾乎可能涉足任何產(chǎn)業(yè)，但它一旦將這1億元資金用來購買了化工設(shè)備及化工原料，它就只可能從事特定的化工生產(chǎn)。盡管如此，企業(yè)仍然熱衷于資源的開發(fā)利用，因為資源的開發(fā)增加了資源的專用性，有可能提高產(chǎn)出效率及資源的價值。如果決策得當(dāng)，上面那家只能從事化工生產(chǎn)的企業(yè)也許會從化工生產(chǎn)中賺回2個億。

一般說來，企業(yè)決策具有以下特點：①不確定性，即決策者對社會、經(jīng)濟、產(chǎn)業(yè)、技術(shù)等外部環(huán)境不可能完全清楚，對競爭者的競爭行為、消費者的偏好把握不可能絕對準確；②復(fù)雜性，即影響企業(yè)外部環(huán)境的各種因素的相互作用具有復(fù)雜性，競爭者之間基于對外部環(huán)境的不同感受而發(fā)生的互相作用具有復(fù)雜性；③組織內(nèi)部沖突，即決策制定者、執(zhí)行者、相關(guān)利益者在目標上并不一致，各人都將從最大化自己的效用出發(fā)影響決策行為。這些特點決定了任何決策都具有較大范圍的自由裁量，結(jié)果也會各不相同。因此，經(jīng)過一段時間的運作，企業(yè)擁有的資源將會因為企業(yè)復(fù)雜的經(jīng)歷及難于計數(shù)的小決策的作用表現(xiàn)出巨大差異，企業(yè)一旦陷入偏差，就可能走入越來越難于糾正的境地。

資源基礎(chǔ)理論認為企業(yè)在資源方面的差異是企業(yè)獲利能力不同的重要原因，也是擁有優(yōu)勢資源的企業(yè)能夠獲取經(jīng)濟租金的原因。自潘羅斯以來，資源基礎(chǔ)論的研究者們幾乎都將企業(yè)獨特的異質(zhì)資源指向了企業(yè)的知識和能力。Barney(1991)則認為作為競爭優(yōu)勢源泉的資源應(yīng)當(dāng)具備以下5個條件：①有價值；②稀缺；③不能完全被仿制；④其他資源無法替代；⑤以低于價值的價格為企業(yè)所取得。

2.2競爭優(yōu)勢的持續(xù)性：資源的不可模仿性

企業(yè)競爭優(yōu)勢根源于企業(yè)的特殊資源，這種特殊資源能夠給企業(yè)帶來經(jīng)濟租金。在經(jīng)濟利益的驅(qū)動下，沒有獲得經(jīng)濟租金的企業(yè)肯定會模仿優(yōu)勢企業(yè)，其結(jié)果則是企業(yè)趨同，租金消散。因此，企業(yè)競爭優(yōu)勢及經(jīng)濟租金的存在說明優(yōu)勢企業(yè)的特殊資源肯定能被其他企業(yè)模仿。資源基礎(chǔ)理論的研究者們對這一問題進行了廣泛的探討，他們認為至少有3大因素阻礙了企業(yè)之間的互相模仿：

(1)因果關(guān)系含糊。企業(yè)面臨的環(huán)境變化具有不確定性，企業(yè)的日常活動具有高度的復(fù)雜性，而企業(yè)的租金是企業(yè)所有活動的綜合結(jié)果，即使是專業(yè)的研究人員也很難說出各項活動與企業(yè)租金的關(guān)系，劣勢企業(yè)更是不知該模仿什么，不該模仿什么。并且，劣勢企業(yè)對優(yōu)勢企業(yè)的觀察是有成本的，劣勢企業(yè)觀察得越全面、越仔細，觀察成本就越高，劣勢企業(yè)即使能夠通過模仿獲得少量租金，也可能被觀察成本所抵消。

(2)路徑依賴性。企業(yè)可能因為遠見或者偶然擁有某種資源，占據(jù)某種優(yōu)勢，但這種資源或優(yōu)勢的價值在事前或當(dāng)時并不被大家所認識，也沒有人去模仿。后來環(huán)境發(fā)生變化，形勢日漸明朗，資源或優(yōu)勢的價值日漸顯露出來，成為企業(yè)追逐的對象。然而，由于時過境遷，其他企業(yè)再也不可能獲得那種資源或優(yōu)勢，或者再也不可能以那么低的成本獲得那種資源或優(yōu)勢，擁有那種資源或優(yōu)勢的企業(yè)則可穩(wěn)定地獲得租金。

(3)模仿成本。企業(yè)的模仿行為存在成本，模仿成本主要包括時間成本和資金成本。如果企業(yè)的模仿行為需要花費較長的時間才能達到預(yù)期的目

標，在這段時間內(nèi)完全可能因為環(huán)境的變化而使優(yōu)勢資源喪失價值，使企業(yè)的模仿行為毫無意義。在這樣一種威懾下，很多企業(yè)選擇放棄模仿。即使模仿時間較短，優(yōu)勢資源不會喪失價值，企業(yè)的模仿行為也會耗費大量的資金，且資金的消耗量具有不確定性，如果模仿行為帶來的收益不足于補償成本，企業(yè)也不會選擇模仿行為。

2.3特殊資源的獲取與管理

資源基礎(chǔ)理論為企業(yè)的長遠發(fā)展指明了方向，即培育、獲取能給企業(yè)帶來競爭優(yōu)勢的特殊資源。由于資源基礎(chǔ)理論還處于發(fā)展之中，企業(yè)決策總是面臨著諸多不確定性和復(fù)雜性，資源基礎(chǔ)理論不可能給企業(yè)提供一套獲取特殊資源的具體操作方法，僅能提供一些方向性的建議。具體來說，企業(yè)可從以下幾方面著手發(fā)展企業(yè)獨特的優(yōu)勢資源。

(1)組織學(xué)習(xí)。資源基礎(chǔ)理論的研究人員幾乎毫不例外地把企業(yè)特殊的資源指向了企業(yè)的知識和能力，而獲取知識和能力的基本途徑是學(xué)習(xí)。由于企業(yè)的知識和能力不是每一個員工知識和能力的簡單加總，而是員工知識和能力的有機結(jié)合，通過有組織的學(xué)習(xí)不僅可以提高個人的知識和能力，而且可以促進個人知識和能力向組織的知識和能力轉(zhuǎn)化，使知識和能力聚焦，產(chǎn)生更大的合力。

(2)知識管理。知識只有被特定工作崗位上的人掌握才能發(fā)揮相應(yīng)的作用，企業(yè)的知識最終只有通過員工的活動才能體現(xiàn)出來。企業(yè)在經(jīng)營活動中需要不斷地從外界吸收知識，需要不斷地對員工創(chuàng)造的知識進行加工整理，需要將特定的知識傳遞給特定工作崗位的人，企業(yè)處置知識的效率和速度將影響企業(yè)的競爭優(yōu)勢。因此，企業(yè)對知識微觀活動過程進行管理，有助于企業(yè)獲取特殊的資源，增強競爭優(yōu)勢。

(3)建立外部網(wǎng)絡(luò)。對于弱勢企業(yè)來說，僅僅依靠自己的力量來發(fā)展他們需要的全部知識和能力是一件花費大、效果差的事情，通過建立戰(zhàn)略聯(lián)盟、知識聯(lián)盟來學(xué)習(xí)優(yōu)勢企業(yè)的知識和技能則要便捷得多。來自不同公司的員工在一起工作、學(xué)習(xí)還可激發(fā)員工的創(chuàng)造力，促進知識的創(chuàng)造和能力的培養(yǎng)。

第2篇

一、藏族醫(yī)藥學(xué)基礎(chǔ)理論的危亡和發(fā)展機遇

由于西醫(yī)診療理論在藏區(qū)普及，藏醫(yī)診療理論和現(xiàn)實之間存在的矛盾更加突出，非凡是西醫(yī)解剖學(xué)、生理學(xué)的普及，使藏醫(yī)的三因?qū)W和藏藥學(xué)的理論受到嚴重沖擊，故應(yīng)對藏醫(yī)藥學(xué)進行全面探索。我以為現(xiàn)在應(yīng)拋棄對現(xiàn)實存在新問題回避的心態(tài)，應(yīng)拋棄滿足于過去的偉大成就，滿足吐蕃王朝時的光榮的心態(tài)，真正面向現(xiàn)實存在，對藏族醫(yī)藥學(xué)理論和現(xiàn)實狀況間的關(guān)系進行科學(xué)的闡述，這是將藏族醫(yī)藥學(xué)理論從危亡中解救的主要途徑。

當(dāng)前我們所聞所見的不少論文中，有的作者只看到藏族醫(yī)藥學(xué)過去的光輝成就和無法勝數(shù)的醫(yī)學(xué)典籍，宣稱藏醫(yī)是內(nèi)容豐富的偉大寶庫、是集聚了所有醫(yī)學(xué)精華的甘露寶藏；有的專家學(xué)者，其專著像身處天國善見城中不惜人生時光和筆墨紙張?zhí)剿鲓W義，對《脈經(jīng)注釋》、《尿經(jīng)注釋》進行再注釋。但是事實上沒有人否認藏族醫(yī)藥學(xué)是一個偉大的寶庫，也不可能被否認。假如過分的自我炫耀，只會處于漢族諺語“王婆賣瓜”的境地，不會產(chǎn)生任何好處。在今天信息時代所面臨的新問題是如何發(fā)揮我們藏族醫(yī)藥學(xué)的功能和效益，如何使其和時代相適應(yīng)而發(fā)展。功能和效益能否發(fā)揮的關(guān)鍵取決于是否符合科學(xué)。一般只據(jù)《四部醫(yī)典》中有關(guān)“三因”在人體中形成、位置、度量和功能的論述，而認為“三因”是人體中真實存在的器官，這會造成和現(xiàn)代解剖學(xué)、生理學(xué)相矛盾。“三因”是什么？三因?qū)W和解剖學(xué)，三因?qū)W和生理學(xué)之間存在什么樣的關(guān)系，這是當(dāng)前須探索的主要課題。為了全面、深入地分析三因?qū)W，首先要從傳統(tǒng)觀點的禁錮中解脫出來，用新的思維全面地對面臨的各種新問題進行闡述。

三因不是四大種之風(fēng)（隆）、臟腑之膽（赤巴）、土水之培根，它是熟悉和解釋外界物質(zhì)的本質(zhì)的一種非凡辯證熟悉方法，內(nèi)外界事物的性質(zhì)即本質(zhì)形式各不相同，但用表示三大系統(tǒng)概念的詞語去分析觀察，三因和機體機能間的新問題都能得到解決。在表示病理時并不是說隆病就是輕、糙，赤巴病就是膩、銳，培根病就是膩、柔等，而從病理和癥候的本質(zhì)上來說，凡具有糙、輕、寒、滑、稀、動等性相者稱為隆病，凡具有膩、銳、熱、臭、瀉、濕等性相者稱赤巴病，具有膩、涼、重、鈍、柔、穩(wěn)、粘的相性者稱為培根病。同樣有關(guān)機體構(gòu)成和機能方面達布達娃堅贊說摘要：“和七種觸覺功能相對應(yīng)，都命名為隆、赤巴、培根名”。機體器官呼吸時幾個功能活動稱之為隆，感覺饑濕的幾個功能活動稱為赤巴，穩(wěn)固機體和心神的幾個功能活動稱為培根。根據(jù)機體器官功能的活動而提出的三因系統(tǒng)學(xué)說是我們藏族醫(yī)藥學(xué)理論的一種非凡表述形式。傳統(tǒng)的三因系統(tǒng)觀點能正確地解釋和反映機體器官錯綜復(fù)雜的活動。三因是對機體的器官的功能進行綜合概括的通稱。離開機體和器官功能，不存在所謂的隆、赤巴和培根三種實際存在的器官或組織。

反映機體器官機能綜合性的三因系統(tǒng)不是孤立存在，而它們之間具有依存關(guān)系、定量關(guān)系、對立關(guān)系。

有關(guān)依存關(guān)系在《四部醫(yī)典》中說摘要：“隆位于骨骼中，赤巴位于血汗內(nèi)，其余各部存培根，互為依存維持情。”隆、赤巴、培根三者如親兄弟的比喻，能形象地詳釋其依存關(guān)系。實際上三因的依存關(guān)系就是機體的器官組織功能間的關(guān)系。《四部醫(yī)典·論述部》中說摘要：“攝入飲食首先由拌攪培根磨碎和腐熟，其后消化赤巴消化并分解，最后平火隆來分清濁。”此概括食物消化整個過程中三因的功能的論述可理解為現(xiàn)代西醫(yī)人體生理學(xué)中有關(guān)胃的蠕動、消化液的各種酶素、膽汁的功能及腸內(nèi)膜的吸收功能的論述。概括說三因的依存關(guān)系是系統(tǒng)和系統(tǒng)間的關(guān)系，具體說是細胞和細胞間的關(guān)系。

三因之間，或者說機體器官的功能之間存在互相依存的關(guān)系外，還有定量關(guān)系。“隆的定量是自身的—膀胱，赤巴的定量是自身的—陰囊，培根的量是自手棒量”中所說的定量，是指和器官及組織的功能而言，故應(yīng)理解為器官及組織正常的標準量。隆的定量是自身的—膀胱，是指屬于隆的系統(tǒng)中的器官及組織的正常量而言。如心臟每分鐘跳動七十五次是心臟器官跳動的正常量。《四部醫(yī)典》中所說摘要：“培根依次于腦住上方，赤巴依存于肝膽住中間，隆依存于髖腰住下方”，表明了三因所處的一定位置，是指綜合器官功能的三系統(tǒng)范圍的主要功能，不應(yīng)理解為隆一定位于下方、赤巴一定位于中間、培根一定位于上方。

三因的對立關(guān)系是三因的依存關(guān)系和定量關(guān)系的基礎(chǔ)上形成的一種非凡關(guān)系。如培根屬寒具有水的性質(zhì)，赤巴屬熱具有火的性質(zhì)，從培根和赤巴的本質(zhì)上來講，二者間存在著不可調(diào)和的矛盾。實際上培根中存在赤巴，赤巴中也含有培根。

傳統(tǒng)的藏醫(yī)三因?qū)W思想和西醫(yī)人體生理學(xué)之間的矛盾，是由于觀察人體生理機能所探究的著眼點即觀察角度不同而造成的。三因?qū)W將由人體生理運動中所產(chǎn)生的共同功能表象作為主要探究對象來解釋人體生命活動現(xiàn)象，而西醫(yī)人體生理學(xué)將器官及組織的構(gòu)成和其功能活動狀態(tài)作為主要探究對象來解釋人體生命活動現(xiàn)象。如藏族醫(yī)學(xué)依據(jù)呼吸運動的外表現(xiàn)象，認為這是維命隆的功能；西醫(yī)人體生理學(xué)依據(jù)呼吸器官組成及功能活動狀況，認為它取決于呼吸系統(tǒng)的肺和呼吸肌肉功能。這兩種論點大體上來看是矛盾的，但探究的最后結(jié)論是一致的，這是因藏醫(yī)學(xué)將外表現(xiàn)象作為探究的主要對象，西方醫(yī)學(xué)將產(chǎn)生功能運動的基礎(chǔ)（器官和功能）作為主要探究對象而形成的。正如論述人時，會說話，能從事各種勞動的是人；由血肉等各種細胞集聚而形成的任何具備發(fā)達頭腦、非凡聰明的補特伽羅才是人，這兩種論式，其最后的結(jié)論是指人一樣。

藏族醫(yī)藥學(xué)理論是解釋人體和疾病同體外所顯示的癥象的一種信息學(xué)，不是表述物質(zhì)機體和器官功能如何形成的理論。比如只能將下泄隆理解為司理大小便和精血的排泄和控制、司理胎兒分娩等方面的機體運動共同現(xiàn)象，實際上不存在下泄隆這種器官或組織。

（一）藏醫(yī)理論的信息學(xué)性質(zhì)

我們將和藏族醫(yī)藥理論相關(guān)的癥象稱之為表象信息，將實體和癥象間的關(guān)系稱之為表象關(guān)系，故藏醫(yī)理論可認為是統(tǒng)率表象信息和表象關(guān)系的一個巨大信息系統(tǒng)。藏族醫(yī)藥學(xué)理論和客觀存在間是否有矛盾，主要取決于其理論統(tǒng)攝的信息和實體間關(guān)系是否可信。

對統(tǒng)攝信息的形成從發(fā)生學(xué)說，從內(nèi)成因和外成因。內(nèi)成因是指對疾病診斷醫(yī)療實踐中得到的經(jīng)驗進行分析探究而形成的理論。它是從醫(yī)療實踐范疇中產(chǎn)生的，故稱之為內(nèi)成因理論。《四部醫(yī)典·論述部》中云摘要：“隆盛癥象干黑喜暖和，身顫腹脹大便滯。”又云“隆衰癥象力衰言微身不適，神志不清又生培根增盛狀。”以三因盛衰實象為例，隆盛癥狀和其所屬的肌膚干黑的兩種癥狀相吻合的診治，就是用信息學(xué)說的診治。它是醫(yī)療實踐過程中產(chǎn)生的，故稱之謂內(nèi)成因理論。所稱其為內(nèi)成因理論因它是對醫(yī)療實踐過程中產(chǎn)生的信息進行了分析和歸納的基礎(chǔ)上形成的，故輕易解釋醫(yī)療實踐中出現(xiàn)的所有新問題。例如，在醫(yī)療實踐時，對胸部滿悶、神志不安、亂語、頭暈、連連噓氣的病狀，按傳統(tǒng)藏醫(yī)理論，認為是隆癥心風(fēng)病，對治藥物應(yīng)是八味沉香丸、仲孜八味沉香丸、五味石榴散。醫(yī)療實踐中按傳統(tǒng)的觀點認為神志不安是隆的性相中輕和動的成分亢盛，胸部滿悶、心悸過猛、亂語等癥候是隆即風(fēng)入侵入心和命脈，其對治法則應(yīng)使其服用息隆即息風(fēng)的八味沉香丸等能取得良好效果。當(dāng)代西醫(yī)治療理論中，無隆即風(fēng)入侵心和治療息隆即息風(fēng)的說法，但按藏醫(yī)理論對隆癥心風(fēng)病治療中施以息隆即息風(fēng)的治法，定能取得良好療效。按邏輯學(xué)所說存在都是合理的思想，它符合客觀物質(zhì)存在的規(guī)律。總之很明顯藏醫(yī)理論和現(xiàn)代西醫(yī)學(xué)在治療時嚴謹以據(jù)癥候的理論其落腳點是一致的。

和內(nèi)成因并存的外成因也是藏族醫(yī)藥學(xué)組成的主要部分。藏醫(yī)的生理學(xué)、診斷學(xué)和藥理學(xué)中都吸取和發(fā)展了外成因理論，更多的吸取和發(fā)展了五大種理論，使其和藏醫(yī)學(xué)的基本理論緊密結(jié)合。由于藏醫(yī)學(xué)中吸取和發(fā)展了這些理論，一方面藏醫(yī)學(xué)在醫(yī)療實踐中碰到的疑難新問題得到解決，另一方面藏醫(yī)中采用了這個理論的基本思想，觀察了人體、疾病和外界環(huán)境間的關(guān)系，并總結(jié)了經(jīng)驗，內(nèi)成因和外成因理論渾然連為一體。

（二）藏醫(yī)學(xué)診療理論是醫(yī)療實踐和古代哲學(xué)相結(jié)合的結(jié)晶

第3篇

[關(guān)鍵詞]法的原則；經(jīng)濟法的基本原則；社會本位

經(jīng)濟法基本原則是經(jīng)濟法的一個基本理論問題，其對經(jīng)濟法的理論建構(gòu)與實踐運作均具有重要的意義和價值。學(xué)者們對此已進行了許多有益的探索,但至今仍眾說紛紜，故而頗有進一步研究之必要。

一、經(jīng)濟法基本原則的含義

經(jīng)濟法的基本原則既是經(jīng)濟法的基本問題同時也是法理學(xué)的研究范疇，經(jīng)濟法的基本原則是法的原則這一概念的外延之一。對經(jīng)濟法的基本原則的認識離不開對法的原則的研究。法的原則是法的要素之一，是可以作為規(guī)則的基礎(chǔ)或本源的綜合性、穩(wěn)定性原理和規(guī)則。張文顯教授指出原則的特點是不預(yù)先設(shè)定任何確定的、具體的事實狀態(tài)，沒有規(guī)定具體的權(quán)利義務(wù)，更沒有確定的法律后果，它指導(dǎo)和協(xié)調(diào)全部社會關(guān)系或某一領(lǐng)域的社會關(guān)系的法律調(diào)整機制[1]。劉作翔教授認為，法律原則是指一定范圍的法律規(guī)范體系的基本精神、指導(dǎo)思想，是具有綜合性、本源性和穩(wěn)定性的根本準則。根據(jù)原則的普遍性和穩(wěn)定性的角度，法律原則可以劃分為公理性原則和政策性原則；根據(jù)內(nèi)容的概括性和普遍性程度可以劃分為基本原則和具體原則，其中基本原則體現(xiàn)法律更為一般的精神，是所有法律部門或許多法律部門需要共同遵循的基本準則[2]。法律原則的作用體現(xiàn)在它是國家政策要求和法律的具體規(guī)則和制度之間的中介，緩和立法中的價值沖突；在法律適用過程中法律原則指導(dǎo)法律解釋和法律推理，填補法律空白，規(guī)范和引導(dǎo)自由裁量權(quán)的行使。

經(jīng)濟法的基本原則是統(tǒng)攝經(jīng)濟法這一法律部門的法律原則，在這一法律部門內(nèi)部應(yīng)該具有最高的普遍性、概括性，體現(xiàn)經(jīng)濟法的本質(zhì)屬性，是整個經(jīng)濟法的指導(dǎo)原則。關(guān)于經(jīng)濟法基本原則的概念，學(xué)術(shù)界對其有不同的理解。比如，李昌麒定義為：“經(jīng)濟法的基本原則是指規(guī)定于或者寓意于經(jīng)濟法律之中的、對經(jīng)濟立法、經(jīng)濟守法、經(jīng)濟司法和經(jīng)濟法學(xué)研究具有指導(dǎo)和適用價值的根本指導(dǎo)思想或規(guī)則。”史際春認為：“經(jīng)濟法基本原則是經(jīng)濟法宗旨的具體體現(xiàn),是經(jīng)濟法的規(guī)范和法律文件所應(yīng)貫徹的指導(dǎo)性準則。”漆多俊定義為：“經(jīng)濟法調(diào)整原則一般是指經(jīng)濟法的基本原則，即經(jīng)濟法作為部門法其所有的法律規(guī)范及從其制定到實施的全過程都必須貫徹的原則。”法律的基本原則是法律在調(diào)整各種社會關(guān)系時所體現(xiàn)的最基本的精神價值，反映了它所涵蓋的各部門法或子部門法的共同要求。因此，筆者認為，經(jīng)濟法的基本原則可以定義為：經(jīng)濟法基本原則是經(jīng)濟法理論研究和經(jīng)濟法治實踐有的最基本的精神本質(zhì)和價值追求，是經(jīng)濟法理論研究和經(jīng)濟法治實踐總的指導(dǎo)思想和基本準則。

二、現(xiàn)有經(jīng)濟法基本原則理論及評價

改革開放以來，我國經(jīng)濟法作為一個獨立的法律部門不斷發(fā)展，對經(jīng)濟法學(xué)基本原則進行研究的學(xué)者日多，觀點層出不窮，蔚為大觀。有學(xué)者進行統(tǒng)計國內(nèi)關(guān)于經(jīng)濟法的基本原則較有影響的學(xué)說就有三十余種。綜合分析國內(nèi)學(xué)者對經(jīng)濟法基本原則的揭示，目前有代表性的大致有以下幾種觀點：

1“.一原則說”，該說認為，經(jīng)濟法的基本原則只有一個，即維護社會總體效益，兼顧各方經(jīng)濟利益[3]。2“.二原則說”，該說認為,經(jīng)濟法的基本原則主要有二，一是計劃原則，二是反壟斷原則[4]。3“.三原則說”，依該說,經(jīng)濟法的基本原則應(yīng)當(dāng)是平衡協(xié)調(diào)原則，維護公平競爭原則以及責(zé)、權(quán)、利相統(tǒng)一原則[5]。4“.七原則說”按照該說，經(jīng)濟法的基本原則主要有七個原則，即資源優(yōu)化配置原則、國家適度干預(yù)原則、社會本位原則、經(jīng)濟民主原則、經(jīng)濟公平原則、經(jīng)濟效益原則、可持續(xù)發(fā)展原則[6]。

綜觀上述諸說對經(jīng)濟法基本原則的表述及論證,筆者以為,大都存在程度不一的缺失,這主要反映于：

1.將非法律的原則表述為一種法律原則，如資源優(yōu)化配置原則。資源優(yōu)化配置是指資源在生產(chǎn)和再生產(chǎn)各個環(huán)節(jié)上最有效的流動和利用，其并未反映權(quán)利義務(wù)運作之要求或特點，嚴格來說將之作為一項經(jīng)濟學(xué)原則更加適合。2.將法律的一般性原則表述為經(jīng)濟法所特有的原則，如責(zé)權(quán)利相統(tǒng)一原則。依史際春、鄧峰先生的觀點，“責(zé)權(quán)利相統(tǒng)一原則主要是指在經(jīng)濟法律關(guān)系中各管理主體和公有制主導(dǎo)之經(jīng)濟活動主體所附的權(quán)利（力）、利益、義務(wù)和職責(zé)必須相一致，不應(yīng)當(dāng)有脫節(jié)、錯位、不平衡等現(xiàn)象存在”。但是，責(zé)權(quán)利相統(tǒng)一原則固然是經(jīng)濟法應(yīng)當(dāng)確立的一項準則，但其并未反映或體現(xiàn)經(jīng)濟法之特質(zhì)，而是各法律部門都有體現(xiàn)，并且該法律原則亦并非法所獨有，兼可為行政管理和經(jīng)濟運行的原則。3.將經(jīng)濟法部門法的原則錯位為經(jīng)濟法的基本原則。如邱本先生的“計劃原則”或“反壟斷原則”。雖然經(jīng)濟法基本原則取決于對經(jīng)濟法調(diào)整對象的認知，但即使就邱本先生所主張的經(jīng)濟法體系包括計劃法和反壟斷法兩部分的觀點來看，計劃原則與反壟斷原則也僅僅是經(jīng)濟法部門法之原則，而無法涵蓋經(jīng)濟法之全部和整體。4.將經(jīng)濟法價值作為經(jīng)濟法原則。經(jīng)濟法價值與經(jīng)濟法基本原則是迥然有別的，經(jīng)濟法的基本原則是經(jīng)濟法價值的集中體現(xiàn)，但并不是經(jīng)濟法價值本身。但經(jīng)濟民主、經(jīng)濟公平、經(jīng)濟效益等原則，筆者以為，更應(yīng)視將其為經(jīng)濟法價值范疇，作為經(jīng)濟法基本原則，則難以契合作為原則本身的內(nèi)質(zhì)和要求。5.將經(jīng)濟法的調(diào)整方法為經(jīng)濟法原則,如史際春、鄧峰先生所主張的“平衡協(xié)調(diào)原則”。在他們看來“平衡協(xié)調(diào)原則是指經(jīng)濟法的立法和執(zhí)法要從整個國民經(jīng)濟的協(xié)調(diào)發(fā)展和社會整體利益出發(fā)，來調(diào)整具體經(jīng)濟關(guān)系，協(xié)調(diào)經(jīng)濟利益關(guān)系，以促進引導(dǎo)或強制實現(xiàn)社會整體目標與個體利益目標的統(tǒng)一”。從其表述中，不難看出平衡協(xié)調(diào)原則主要強調(diào)的是國家對社會經(jīng)濟生活進行干預(yù)所使用的方法或手段。而法的一般意義上，法律原本就是利益之調(diào)節(jié)器，正如博登海默所指出的那樣，“法律的主要作用之一乃是調(diào)整和調(diào)和種種相互沖突的利益，無論是個人利益還是社會利益”[7]。耶林也同樣指出，“法律的目標是在個人原則與社會原則之間形成一種平衡”[8]。因而，平衡協(xié)調(diào)各種關(guān)系和利益，不僅經(jīng)濟法使然，其他部門法亦同樣如此。其二，平衡協(xié)調(diào)就其本質(zhì)而言，作為一項調(diào)整方法更為允恰。

三、經(jīng)濟法基本原則確立的前提和標準

我國經(jīng)濟法學(xué)界對于經(jīng)濟法基本原則內(nèi)容，眾說紛紜、莫衷一是，這種情況一方面反映了研究者已經(jīng)認識到經(jīng)濟法基本原則問題是經(jīng)濟法基礎(chǔ)理論的一個基本范疇，應(yīng)加以研究；另一方面也說明了對該問題的研究還僅處于表面化階段。由于對經(jīng)濟法的調(diào)整對象、獨立地位、精神實質(zhì)等問題至今還沒有比較準確的認識，學(xué)界還沒有達成共識，從而導(dǎo)致對經(jīng)濟法基本原則的研究不夠深入，甚至對經(jīng)濟法基本原則的含義及確定標準都存在模糊的認識。以至許多學(xué)者依據(jù)各自對于經(jīng)濟法調(diào)整對象和經(jīng)濟法本質(zhì)特征的認識，建立經(jīng)濟法基本原則的確定標準，導(dǎo)致學(xué)界對于這一問題爭論不止。

筆者認為，經(jīng)濟法的基本問題是經(jīng)濟法學(xué)研究問題系統(tǒng)中的子系統(tǒng)，與經(jīng)濟法學(xué)其他理論的研究息息相關(guān)。特別是關(guān)于經(jīng)濟法的研究對象、本質(zhì)特征、價值取向的研究對于經(jīng)濟法基本原則的最終確立至關(guān)重要。經(jīng)濟法的基本原則相對于經(jīng)濟法規(guī)則來說具有更高的普遍性、穩(wěn)定性和抽象性。它體現(xiàn)了經(jīng)濟法的一般規(guī)律，統(tǒng)攝整個部門法。因此，要想準確的界定經(jīng)濟法的基本原則需要以下幾個前提：1.對經(jīng)濟法調(diào)整對象的研究取得突破性進展。雖然經(jīng)濟法的調(diào)整對象研究自經(jīng)濟法學(xué)研究興起即以開始，然而長期以來由于意識形態(tài)縮合社會經(jīng)濟發(fā)展水平所限，對于經(jīng)濟法調(diào)整對象的研究一直沒有取得長足進展。直到近期，隨著社會進步和相關(guān)立法進程的加快，對于調(diào)整對象的研究才有了較大的進步，但仍未達成普遍共識。唯有經(jīng)濟法調(diào)整對象的研究取得突破，在學(xué)界形成通說，經(jīng)濟法基本原則的研究才有根基。2.經(jīng)濟法體系相對穩(wěn)定。目前我國正處于社會轉(zhuǎn)型時期，社會經(jīng)濟飛速發(fā)展，立法任務(wù)繁重。經(jīng)濟法作為調(diào)整經(jīng)濟運行的重要部門法正處在擴張發(fā)展時期，新的立法不斷出現(xiàn)，一方面擴展了經(jīng)濟法學(xué)的研究視域，另一方面也為確定經(jīng)濟法學(xué)研究范圍帶來了一定困難。對于新興邊緣領(lǐng)域是否作為經(jīng)濟法研究對象存在的爭議很大程度上影響了對于經(jīng)濟法基本原則的界定。基本原則自身穩(wěn)定性和高度概括性之間的緊張關(guān)系要求對于基本原則的概括必須以經(jīng)濟法部門相對成熟穩(wěn)定為基礎(chǔ)。

在此前提上，應(yīng)當(dāng)首先確定經(jīng)濟法基本原則的界定標準，使學(xué)界之論爭具有相對固定框架，以利于理論的構(gòu)建成長。筆者認為，依據(jù)經(jīng)濟法基本原則的內(nèi)涵與特性當(dāng)有以下界定標準：

1.經(jīng)濟法的基本原則應(yīng)當(dāng)統(tǒng)攝整個經(jīng)濟法律部門，這是經(jīng)濟法基本原則的普遍性要求。

2.經(jīng)濟法基本原則應(yīng)當(dāng)涵蓋經(jīng)濟法的基本內(nèi)容，體現(xiàn)為經(jīng)濟法調(diào)整對象的高度概括和抽象。超級秘書網(wǎng)

3.經(jīng)濟法的基本原則應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)經(jīng)濟法的核心價值。

4.經(jīng)濟法的基本原則應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)我國經(jīng)濟運行的一般規(guī)律。

綜合以上考慮，筆者認為現(xiàn)階段可以提出確定經(jīng)濟法基本原則的標準，同時確定經(jīng)濟法原則群，此原則群應(yīng)當(dāng)符合法律原則的基本要求但較基本原則要就較低，且具備更強的靈活性以指導(dǎo)目前的經(jīng)濟法律運行，待經(jīng)濟法律部門發(fā)展成熟并相對穩(wěn)定時，總結(jié)經(jīng)濟法學(xué)長期研究的經(jīng)驗，借鑒國外研究的成果進而總結(jié)界定我國經(jīng)濟法基本原則。若非如此，非但目前研究難以達至合理結(jié)論，且浪費大量時間物力，是我國經(jīng)濟法其他問題研究受到掣肘，影響經(jīng)濟法學(xué)的長期發(fā)展，甚至影響經(jīng)濟立法和國家經(jīng)濟運行，實乃得不償失。

[參考文獻]

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[5]史際春,鄧峰.經(jīng)濟法總論[M].北京:法律出版社,1998.164.

第4篇

（一）憲法學(xué)的學(xué)科定位及其教學(xué)特點憲法學(xué)是教育部公布的法學(xué)專業(yè)必修的十四門核心主干課程之一，在整個法學(xué)的理論體系和教學(xué)體系中一般被定位為法學(xué)的基礎(chǔ)理論課程。從憲法學(xué)的研究和教學(xué)內(nèi)容上來看，其主要由三個部分組成，即憲法基本理論、憲法基本制度和憲法的實施。目前以此為教學(xué)體系的憲法學(xué)教材非常多，其中以周葉中主編，高等教育出版社出版的國家級規(guī)劃教材《憲法》最具代表性。在這部教材中憲法的基本理論知識占據(jù)了近乎一半的篇幅，可見憲法學(xué)科的理論性問題之多。另外，盡管憲法學(xué)中也會涉及到國家制度等問題的學(xué)習(xí)，也涉及到具體的憲法規(guī)范，但是由于憲法在我國本身不具有司法適用性，即憲法規(guī)范不能應(yīng)用于訴訟，所以教學(xué)上探討的往往是對有關(guān)憲法事例的評價，而非真正的案例分析，這也使得憲法學(xué)的教學(xué)較為偏重理論問題的探討，而缺少具體的實踐性操作。

（二）憲法學(xué)教學(xué)存在的問題目前來看，憲法學(xué)的教學(xué)存在以下主要問題第一，憲法學(xué)教學(xué)體系受理論體系的影響和制約，導(dǎo)致教學(xué)內(nèi)容偏重理論性，學(xué)生的學(xué)生興趣不高，影響了學(xué)生對相關(guān)知識的獲取。從筆者所在的學(xué)校來看，法學(xué)學(xué)生的思維比較活躍，對教學(xué)內(nèi)容的實用性和趣味性要求較高。同時，憲法學(xué)課程的教學(xué)對象通常是大一新生，正面臨著從高中狀態(tài)向大學(xué)狀態(tài)的轉(zhuǎn)變，在這一時期學(xué)習(xí)法學(xué)的基礎(chǔ)理論課程本身就不太容易，因此，如果課堂的教學(xué)再偏重理論性的話，學(xué)生就會逐漸失去對該門學(xué)科的興趣。第二，有關(guān)憲法教材也偏重理論知識，缺少專門針對應(yīng)用型法學(xué)人才編撰的憲法教材。教材是教學(xué)的根本，對老師來講，它是教學(xué)依據(jù)，對學(xué)生來講它是學(xué)習(xí)對象，但目前的憲法學(xué)教材既不能滿足教師的實踐教學(xué)需要，也無法滿足學(xué)生對應(yīng)用性知識的獲取，更不用說培養(yǎng)應(yīng)用型法學(xué)人才了。第三，教師缺少有效的教學(xué)手段，教學(xué)往往按照教材的理論體系安排，導(dǎo)致教學(xué)的整體應(yīng)用性不高。受憲法學(xué)學(xué)科特點的影響，教師對憲法學(xué)實踐教學(xué)關(guān)注較少，沒有系統(tǒng)的實踐教學(xué)方法。教師在教學(xué)中往往也偏重于理論教學(xué)，課堂教學(xué)多以講授為主，這種灌輸式的教學(xué)嚴重影響了學(xué)生的實踐動手能力，與當(dāng)前的法學(xué)倡導(dǎo)應(yīng)用型教育的理念格格不入。而其他法學(xué)基礎(chǔ)理論課程如法理學(xué)、法制史、立法學(xué)等也都存在類似的問題。因此，我們需要積極思考改進這些法學(xué)基礎(chǔ)理論課程的教學(xué)，提高教學(xué)的實踐性和應(yīng)用性。

二、對法學(xué)專業(yè)基礎(chǔ)理論課程實踐教學(xué)的探索

結(jié)合以上對憲法學(xué)教學(xué)問題可知，當(dāng)下急需對包括憲法學(xué)在內(nèi)的法學(xué)專業(yè)基礎(chǔ)理論課程的實踐性教學(xué)進行研究和探索。為此，筆者結(jié)合所在學(xué)校的實際情況和憲法學(xué)教學(xué)過程中存在的有關(guān)問題對學(xué)生開展了專業(yè)基礎(chǔ)理論課實踐教學(xué)問題的調(diào)查，發(fā)放調(diào)查問卷150份，回收有效問卷135份，調(diào)查主要設(shè)置了以下問題：學(xué)生所知道的法學(xué)實踐性教學(xué)方法有哪些？覺得開展實踐性教學(xué)必要性有多大？所在學(xué)院有哪些實踐性教學(xué)？學(xué)院哪種實踐性方法占得比重最大？你實際參加過哪些實踐性教學(xué)？參加這些實踐性教學(xué)的原因是什么？參加哪種實踐性教學(xué)收獲最大？認為自己從實踐性教學(xué)中學(xué)到了多少知識和能力？所在學(xué)院的實踐性教學(xué)存在哪些問題？所學(xué)的專業(yè)知識對實踐性教學(xué)有多大幫助？認為當(dāng)前法學(xué)教育應(yīng)該注重理論學(xué)習(xí)還是司法實踐？覺得中國的法學(xué)院教學(xué)應(yīng)該采取哪種模式比較合適？從實踐性教學(xué)中得到的最大體會是什么？

以及你認為實踐性教學(xué)有什么弊端？通過本次問卷調(diào)查，我們獲得了第一手的資料，能夠較為全面地掌握學(xué)生對于實踐性教學(xué)的相應(yīng)需求。比如多數(shù)學(xué)生認為目前的法學(xué)基礎(chǔ)理論課程的教學(xué)理論性太強，學(xué)習(xí)困難較大，學(xué)習(xí)興趣不高。就實踐教學(xué)而言，實踐教學(xué)手段單一，多采用案例教學(xué)，課堂教學(xué)多以講授為主，實踐性環(huán)節(jié)很少或者根本沒有。對于如何加強實踐教學(xué)，學(xué)生的意見是在課內(nèi)實踐的基礎(chǔ)上，還應(yīng)該加強課外實踐活動，在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，我們以憲法課程為實驗對象，設(shè)計法學(xué)專業(yè)基礎(chǔ)理論課程的實踐教學(xué)具體操作方案。即通過課內(nèi)教學(xué)實踐環(huán)節(jié)與課外集中實踐環(huán)節(jié)的銜接，綜合采用社會調(diào)查、案例分析、法庭旁聽、法理辨析等綜合實驗教學(xué)方式構(gòu)建基礎(chǔ)理論法學(xué)課程的實踐教學(xué)模式。比如以憲法課程為例：我們將課堂教學(xué)外的所有由教師指引、學(xué)生參與，在于培養(yǎng)學(xué)生樹立憲法學(xué)思維、增強其憲法學(xué)價值觀的教學(xué)方式都納入到憲法實踐教學(xué)的范疇，并認為憲法學(xué)實踐教學(xué)應(yīng)該具備專門性、主動性和參與性、計劃性、多樣性和靈活性的特點。從形式上應(yīng)包括法律診所、社會實踐、專業(yè)實習(xí)、模擬法庭等幾種主要教學(xué)方式，具體如下：

1、憲法學(xué)法律診所教學(xué)法診所教育與憲法學(xué)教學(xué)的契合點在于可以通過一個虛擬的環(huán)境診所環(huán)境，使學(xué)生進一步理解“憲法權(quán)利與現(xiàn)實權(quán)利”、“憲法與部門法的關(guān)系”、“人權(quán)保障與社會正義”等憲法范疇的基本含義。并明確憲法學(xué)法律診所的教學(xué)步驟：一是對個案做出分析、尋求法律依據(jù)時增加尋找憲法依據(jù)，二是案件辦理結(jié)束后，引入原理分析步驟。

2、憲法學(xué)社會實踐教學(xué)法憲法學(xué)實踐教學(xué)法主要是社會調(diào)查。從步驟上看，是先確定調(diào)查目標，再涉及具體方案，其出發(fā)點在于解決或者明晰某種憲法規(guī)范和憲法原理的社會表現(xiàn)。基本調(diào)查方法可以體現(xiàn)為典型調(diào)查、重點調(diào)查、抽樣調(diào)查和個案調(diào)查，同時從社會調(diào)查的內(nèi)容來看可以從憲法制度、憲法權(quán)力、公民權(quán)利和憲法實施等諸方面進行開展。

3、憲法專業(yè)實習(xí)教學(xué)法憲法在我國法律體系中的特殊地位和憲法產(chǎn)生效力方式的多元性，目前可供學(xué)生實習(xí)的場所主要集中在憲法權(quán)力的行使機關(guān)，包括權(quán)力機關(guān)，政協(xié)機關(guān)，各級人民政府。除此之外，還包括群眾性的自治組織。

第5篇

[關(guān)鍵詞]　圖書館學(xué)　基礎(chǔ)理論　被引頻次　論文

[分類號]　G250

1　引言

1.1　從基礎(chǔ)理論說起

基礎(chǔ)理論是任何一門學(xué)科在開展研究的過程中都不可避免要遇到和討論的問題，圖書館學(xué)亦是如此。在我國圖書館學(xué)界，無論是上世紀20年代初圖書館學(xué)作為舶來品被引入我國時所承襲的美國圖書館學(xué)的經(jīng)驗實用主義作風(fēng)，還是近20年來不絕于耳的對于理論研究的抨擊聲，都不能掩蓋基礎(chǔ)理論研究的光芒，更無法抹煞基礎(chǔ)理論研究對于圖書館整體事業(yè)發(fā)展的推動作用。可以說，無論我們正視與否，基礎(chǔ)理論始終是伴隨圖書館學(xué)研究左右的。

根據(jù)《辭海》的解釋，“基礎(chǔ)”是指事物發(fā)展的起點或根本。“理論”則是概念、原理的體系，是系統(tǒng)化了的理性認識。理論的產(chǎn)生和發(fā)展既由社會實踐決定，又有自身的相對獨立性；科學(xué)的理論是在社會實踐基礎(chǔ)上產(chǎn)生并經(jīng)過社會實踐的檢驗和證明的理論，是客觀事物的本質(zhì)、規(guī)律性的正確反映1349。“基礎(chǔ)理論(basic theory)”就是支撐和決定事物發(fā)展的根本的概念、原理體系。參照這一闡釋，我們可以理解圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論的涵義。黃宗忠曾在《圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論的再探討》一文中定義：“圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論就是圖書館學(xué)概念、原理的體系，是圖書館學(xué)的起點與根本，是圖書館學(xué)領(lǐng)域中的主體思想、宏觀理論，是人們在圖書館的長期實踐中對所觀察到的圖書館現(xiàn)象、過程與外部關(guān)系所做出的基本的系統(tǒng)的解釋，是歷代人們對圖書館實踐經(jīng)驗的概括，是圖書館知識的系統(tǒng)性結(jié)論，是圖書館本質(zhì)、規(guī)律性的正確反映，是系統(tǒng)化了的理性認識”。這一表述顯得較為冗長，我們可以簡練地將圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論理解為支撐和決定圖書館及圖書館事業(yè)發(fā)展的根本的概念和原理體系。這個體系是由從人們對圖書館本質(zhì)的主觀認識抽象而來的概念和從觀察實踐過程中歸納、概括得出的原理構(gòu)成的，是主觀與客觀在哲學(xué)層次上的高度統(tǒng)一。

1.2　圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論研究范疇的界定

由于圖書館學(xué)自誕生以來就一直在不斷發(fā)展變化，而就科學(xué)研究本身而言，往往也囿于時代和觀念的限制，每當(dāng)有所突破時，伴隨而來的必定是牽一發(fā)而動全身的變革，即便是像經(jīng)濟學(xué)那樣成熟的學(xué)科也不例外，因此圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論的研究也并非一成不變。恰恰相反，這一領(lǐng)域的研究內(nèi)容在不同時期有著明顯不同的側(cè)重，具有鮮明的時代特征。然而，這種變化更多是集中體現(xiàn)在基礎(chǔ)理論的研究內(nèi)容上的，對于基礎(chǔ)理論研究的范疇，雖然時有變化，但其核心還是可以探知一二的。

我國圖書館學(xué)界對于基礎(chǔ)理論問題的研究始于20世紀50年代后期對于圖書館定義問題的討論。20世紀80年代以來，圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論教材和專著的不斷問世大大推進了我國圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論研究。目前在圖書館學(xué)教學(xué)中使用較多的教科書主要有：《圖書館學(xué)概論(修訂版)》(吳慰慈、董焱，2002)、《圖書館學(xué)基礎(chǔ)》(吳慰慈，2004)、《現(xiàn)代圖書館學(xué)理論》(徐引篪、霍國慶，1999)、《圖書館學(xué)基礎(chǔ)教程》(王子舟，2003)、《圖書館學(xué)導(dǎo)論》(于良芝，2003)。從這些教材的編排體系內(nèi)容來看，對圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論的研究最為集中的是圖書館學(xué)基本概念、圖書館學(xué)研究對象、圖書館學(xué)體系結(jié)構(gòu)、圖書館學(xué)學(xué)科性質(zhì)、圖書館學(xué)研究方法以及圖書館學(xué)發(fā)展趨勢這六大方面。其次，從比較早的圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論著作中，如《圖書館學(xué)概論》(吳慰慈、邵巍，1985)、《圖書館學(xué)導(dǎo)論》(黃宗忠，1985)、《理論圖書館學(xué)教程》(倪波、茍昌榮，1986)、《圖書館學(xué)原理》(宓浩，1988)、《圖書館學(xué)引論》(金恩暉，1988)、《宏觀圖書館學(xué)》(陳源蒸，1989)、《現(xiàn)代圖書館學(xué)教程》(郭星壽，1992)等，也可以得出基本一致的結(jié)論。

但是應(yīng)當(dāng)注意到近20年來信息技術(shù)的異軍突起給圖書館和圖書館事業(yè)帶來的變革。變革改變了傳統(tǒng)的操作方式，甚至思維方式，人們的自由意識和創(chuàng)新精神被極大地激發(fā)。特別是新世紀10年，我國圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論研究進行了史上最為重要的一次重建。圖書館職業(yè)精神、圖書館權(quán)利、圖書館制度、圖書館延伸服務(wù)等新名詞被引入或提出，一方面擴充了原有圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論研究的范疇，為基礎(chǔ)理論研究注入了新的活力；另一方面也在一定程度上轉(zhuǎn)移了研究的重心。所以，在研究新世紀10年的圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論研究論文時，不僅要重視研究范疇內(nèi)那些對傳統(tǒng)基礎(chǔ)理論問題的新討論，更要注重范疇內(nèi)新問題的闡釋。

1.3　關(guān)于高被引論文的選擇

現(xiàn)代科技革命無疑加快了人們的步伐，科學(xué)研究也不例外，從每年在呈幾何速度增長的學(xué)術(shù)論文的發(fā)表就可以看出。如何發(fā)掘和梳理這些學(xué)術(shù)結(jié)晶并體現(xiàn)其價值成為了問題。當(dāng)然，研究的方法有很多，如綜述、索引、目錄、匯編等。但筆者認為，不妨從另一個角度進行嘗試，采用“以點帶面”的研究和寫作方法：已經(jīng)發(fā)表了的學(xué)術(shù)論文就成為了一種固態(tài)的歷史沉淀，那么從歷史的角度來看，選取新世紀10年來基礎(chǔ)理論研究過程中的關(guān)鍵點，即具有里程碑意義的數(shù)篇論文，加以深入分析研究，不僅可以凸顯其中要點，還可以提綱挈領(lǐng)地勾勒出研究的整體脈絡(luò)和發(fā)展態(tài)勢。

這些具有里程碑意義的論文，其被引頻次往往也相對較高，具有一定時效范圍內(nèi)的高影響力。筆者主要通過深入了解和掌握近10年基礎(chǔ)理論領(lǐng)域的發(fā)展動態(tài)，在客觀上以CNKI學(xué)術(shù)文獻總庫為基礎(chǔ)，對前文中在對圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論研究范疇進行界定時提煉出的關(guān)鍵詞短語進行檢索，選擇被引頻次較高的文獻，在對其內(nèi)容進行分析后遴選出具有代表性觀點的文章予以論述。

2　10年圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論高頻被引論文述要

繼上世紀80年代圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論研究的低谷及90年代的重振以來，在進入新世紀后的這10年間，在信息技術(shù)的大背景下，圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論研究在進行著史無前例的艱難重建的同時走上了一條呼喚權(quán)利時代和人文關(guān)懷的道路。按照研究內(nèi)容及特點可以將10年分為三個階段，分別選取其中最具代表性的高被引論文，管中窺豹，回顧總結(jié)10年的發(fā)展歷程。

2.1　2000―2003年：傳統(tǒng)研究推陳出新，自由人文精神萌動

這一階段被引頻次較高的兩篇論文是2000年初王子舟先后發(fā)表的《知識集合初論――對圖書館學(xué)研究對象的探索》和《知識集合再論――對圖書館學(xué)研究對象的闡釋》，分別為88次和40次。這兩篇文章吹響了新世紀圖書館學(xué)研究對象問題探討的號角，“知識集合論”由此誕生。文章認為人的知識主要來自客觀知識世界，知識集合是把客觀知識按一定原則

有序組合起來的集成體，是人類獲取知識的重要媒介，所以圖書館的實質(zhì)就是知識集合。知識集合的觀點蘊含著很強的哲學(xué)思辨，體現(xiàn)出了強烈的創(chuàng)新意識。張廣欽的《試論圖書館的哲學(xué)內(nèi)涵》(被引24次)一文，從“圖書館哲學(xué)的定位、圖書館哲學(xué)內(nèi)涵的層次、圖書館哲學(xué)與其相關(guān)問題的關(guān)系、研究圖書館哲學(xué)的意義4個角度和層次對圖書館哲學(xué)進行了分析。文中作者認為“圖書館哲學(xué)的‘哲學(xué)’，不是狹義的哲學(xué)，而是一種理論，一種知識體系在圖書館學(xué)研究中應(yīng)用的表述”；“圖書館哲學(xué)可以分為3個層次，低層次為圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論；中層次為建立在低層次基礎(chǔ)上的更深一步的研究；高層次研究是圖書館哲學(xué)研究的最終目標，即目前尚未全面展開的圖書館學(xué)專門哲學(xué)研究。”同時還指出研究圖書館學(xué)哲學(xué)的兩點意義：理論研究的缺失和學(xué)科發(fā)展的要求。這些觀點新穎獨到，值得深入思索和探討。黃宗忠的《圖書館學(xué)體系的沿革與重構(gòu)》(被引22次)一文認為：“圖書館學(xué)體系就是圖書館學(xué)內(nèi)容分類、排列、組合而形成的一個相互聯(lián)系、相互制約的整體。也就是由相互聯(lián)系、相互制約的圖書館學(xué)各個門類、分支學(xué)科、低層次學(xué)科、知識單元、知識元素構(gòu)成的整體，是理論(原理)與應(yīng)用(技術(shù))的有機結(jié)合。黃宗忠通過對不同人物在不同時期建立的圖書館學(xué)體系進行全面梳理，厘清了現(xiàn)代圖書館學(xué)在我國的發(fā)展歷程，具有一定的學(xué)術(shù)史價值。在隨后的《圖書館學(xué)體系的沿革與重構(gòu)(下)》中，他又探討了重構(gòu)圖書館學(xué)體系的必要性、依據(jù)與原則，并重構(gòu)圖書館學(xué)體系――由理論圖書館學(xué)和應(yīng)用圖書館學(xué)兩個門類組成的新圖書館學(xué)體系。該體系的建立表明黃宗忠摒棄了他本人在20世紀80年代所構(gòu)建的三分法體系，而將技術(shù)圖書館學(xué)納入到應(yīng)用圖書館學(xué)分支中。這一調(diào)整使體系更加符合邏輯，也體現(xiàn)出作者大膽創(chuàng)新的意識。但該文并沒有對學(xué)科體系建立過程中的理論基礎(chǔ)進行深入探討，有所缺憾。

范并思在《論加強公共圖書館問題研究》(被引33次)一文中，提出公共圖書館研究雖然始終是圖書館學(xué)的研究焦點，但在我國研究得還遠遠不夠。通過深入探究，他指出這是由于圖書館學(xué)的基礎(chǔ)薄弱和公共圖書館研究人才欠缺而引起的，因此呼吁圖書館界應(yīng)在新時期加強開展相關(guān)問題研究。這篇文章列舉并引用了大量的文獻事實，對此后公共圖書館的研究更加深入具體產(chǎn)生了積極影響。然而文章中對如何加強這一領(lǐng)域問題的研究只作了宏觀層面的探討，并沒有深入分析研究的具體內(nèi)容和方法。蔣永福2001年發(fā)表的《人文圖書館學(xué)論綱》一文被引高達95次，文章將圖書館學(xué)置于新的研究視角之下，從宏觀上將圖書館學(xué)理論分為“科學(xué)圖書館學(xué)”和“人文圖書館學(xué)”兩大系別，指出我國圖書館學(xué)理論研究長期處于“見物不見人”的狀態(tài)，缺乏人性關(guān)懷。“人文圖書館學(xué)”賦予了圖書館更多的人性關(guān)懷與和諧氛圍，在越來越重視人本位的時代，兩大系別只有平衡發(fā)展，才能體現(xiàn)圖書館的完整性，因此“加強人文圖書館學(xué)的研究”這一觀點是與時俱進又切合實際的。2002年初，李國新發(fā)表《對“圖書館自由”的理論思考》(被引81次)一文，對他本人在2000年首次提出的“圖書館自由”概念進行了又一次審視和闡釋。作者認為“起源于西方的‘圖書館自由’的核心精神，就圖書館來說，是強調(diào)收集和提供資料的自由；對利用者來說，是強調(diào)從圖書館獲得資料和信息的自由”。圖書館自由’觀念的理論基礎(chǔ)是現(xiàn)代民權(quán)理論中的‘思想自由’的原則”。…自由’總是與對自由的限制相伴而行”。可以看出，作者關(guān)于“圖書館自由”的觀點有著一套完善的理論支撐和嚴密的邏輯結(jié)構(gòu)，因此具有較強的說服力，這也大概是此觀點一出就得到了較廣泛的關(guān)注和贊同，并隨即成為理論研究熱點問題的原因所在。

2.2　2004―2007年：探討研究對象，倡導(dǎo)職業(yè)精神

熊偉在《圖書館廣義本體論導(dǎo)論――圖書館學(xué)研究對象體系的重建》一文中提出圖書館存在及運動的廣義本體論研究可能是傳統(tǒng)圖書館學(xué)向當(dāng)代圖書館學(xué)體系轉(zhuǎn)換的一種解決方案。以廣義本體論為基礎(chǔ)，可以構(gòu)建當(dāng)代圖書館學(xué)研究對象體系，進而可以揭示當(dāng)代圖書館學(xué)的學(xué)科體系結(jié)構(gòu)。作者這種以廣義本體論的大視野來觀察圖書館本質(zhì)的方法新穎大膽，頗具挑戰(zhàn)性。柯平、王平在《基于知識資源論的圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論體系研究》(被引37次)一文中，將知識資源作為圖書館學(xué)的學(xué)科基點探討圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論體系，認為這一體系表現(xiàn)為圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論的三層結(jié)構(gòu)：第一層是理論研究溯源，第二層是基點、原理和哲學(xué)，第三層才是基礎(chǔ)理論的具體內(nèi)容。知識資源論的觀點同樣是從知識角度研究圖書館學(xué)，并沿著知識論一知識基礎(chǔ)論一知識社會論一知識交流論一知識組織論一知識集合論一知識管理論這一脈絡(luò)演化形成的，是在演化過程中對其他觀點分析優(yōu)劣、吸取精華得出的。2007年初，馬恒通在《知識傳播論――圖書館學(xué)研究對象新探》一文中以知識傳播為基礎(chǔ)，提出圖書館學(xué)的研究對象是館藏知識傳播這一觀點。作者以這一觀點為核心，分析了圖書館學(xué)的內(nèi)容體系，闡述了“知識傳播論”的重要意義及其影響，指出了未來圖書館學(xué)的研究方向。觀點一出，就如同前些年作者提出“圖書館學(xué)是一門前科學(xué)”等觀點時一樣，遭到了同行的質(zhì)疑和反駁。從某種程度上說，“館藏知識傳播論”只是在“知識說”的基礎(chǔ)上加入了對圖書館學(xué)研究對象微觀層面的考察，理論體系缺乏嚴密性，并未準確地揭示圖書館活動的本質(zhì)，所以不可能成為圖書館學(xué)研究對象的終結(jié)。

隨著圖書館學(xué)對人文精神的關(guān)注，圖書館精神再一次成為研究的熱點，作為圖書館精神的一貫倡導(dǎo)者，范并思的《公共圖書館精神的時代辯護》一文被引頻次最高，達229次。文章從公共圖書館精神的歷史演變談起，總結(jié)了公共圖書館基本理念形成的三個階段，提出公共圖書館精神的內(nèi)涵、所面臨的挑戰(zhàn)和時代意義，著重指出公共圖書館精神在我國當(dāng)前已經(jīng)成為推動公共圖書館事業(yè)發(fā)展的動力。我國公共圖書館界須補上公共圖書館精神這一課，與國際流行的理念接軌，使公共圖書館真正成為保障社會信息公平的機構(gòu)。程煥文、周旭毓的《圖書館精神――體系結(jié)構(gòu)與基本內(nèi)容》(被引123次)一文，系統(tǒng)論述了“圖書館的重要價值、體系結(jié)構(gòu)及其作用，圖書館事業(yè)精神與圖書館職業(yè)道德精神的基本內(nèi)容，并提出了如何繼承和弘揚圖書館精神。在圖書館的發(fā)展已經(jīng)開始從技術(shù)主導(dǎo)階段上升到人本主導(dǎo)階段的環(huán)境下，對圖書館精神的重視和倡導(dǎo)勢在必行。2005年，于良芝發(fā)表《未完成的現(xiàn)代性：談信息時代的圖書館職業(yè)精神》(被引96次)，暢談圖書館職業(yè)精神和核心能力。在此之前，圖書館職業(yè)精神這一理念最早見諸于作者在2003年出版的《圖書館學(xué)導(dǎo)論》一書中，但未有獨立發(fā)表的論文對其進行表述。圖書館職業(yè)精神所包括的崇尚理性和知識、維護個人獲取知識的平等權(quán)利、追求知識資源的最大利用等內(nèi)容在信息時代雖然受到了一些挑戰(zhàn)，但當(dāng)今的圖書館人需要用勇氣和智慧來維護這種職業(yè)

精神，促進職業(yè)發(fā)展，這是毋庸置疑的。李超平的《建立什么樣的圖書館職業(yè)精神》(被引65次)一文從四個方面論述圖書館職業(yè)精神的核心內(nèi)容，即“以圖書館職業(yè)為從業(yè)的價值標準，在理解圖書館職業(yè)的社會使命的基礎(chǔ)上獲得對職業(yè)的認同感，以崇尚科學(xué)的精神來理解圖書館職業(yè)的責(zé)任意識，用職業(yè)道德規(guī)范來實踐圖書館職業(yè)精神。較之發(fā)達國家，我們的圖書館職業(yè)精神的確還存在很大差距，這種職業(yè)精神并非僅僅停留在以往所宣傳的“愛崗敬業(yè)”層面，而應(yīng)該是以公眾利益為基準的專業(yè)的、完備的職業(yè)精神體系。

2.3　2008年以來：主動反思熱點，積極創(chuàng)新理論

在圖書館權(quán)利的討論和研究經(jīng)過熱議階段進入沉淀和反思階段后，蔣永福在《論圖書館員倫理――基于責(zé)任倫理和為他責(zé)任的思考》一文中提出了針對圖書館員個體的“圖書館員倫理”問題。雖然圖書館員倫理這一提法早已出現(xiàn)在理論界，但將其與圖書館權(quán)利看作“一體二維”的關(guān)系來討論卻尚屬首次。文章認為兩者都是圖書館對社會的一種“誓約”，只不過圖書館員倫理是圖書館員對個人職責(zé)和行為準則的宣明，圖書館權(quán)利是圖書館行業(yè)對自身社會責(zé)任的宣明，前者表現(xiàn)為個體責(zé)任，后者表現(xiàn)為集體責(zé)任。目前我們正處于重視人文和強調(diào)個人權(quán)利的時代，所以二者的研究不應(yīng)偏廢。2010年3月，程煥文發(fā)表《圖書館權(quán)利的界定》一文，針對目前圖書館界最具代表性的三種對“圖書館權(quán)利”的定義，即民眾權(quán)利論、圖書館員權(quán)力論、公民與圖書館權(quán)利論，在對美國圖書館協(xié)會《圖書館權(quán)利法案》內(nèi)容、美國圖書館協(xié)會智識自由辦公室的使命和有關(guān)智識自由的定義等方面進行深入分析之后，將圖書館權(quán)利界定為民眾利用圖書館的自由、平等權(quán)利。作者從多角度論證和闡釋，觀點頗有說服力。

2008年，吳慰慈在《圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論研究的走向》一文中適時地指出了目前及今后我國圖書館學(xué)理論研究的四個走向，即拓展研究范疇，探尋學(xué)科新的知識生長點，促進理論與技術(shù)融合，調(diào)整理論研究的思維方式。這些對走向的分析概括是建立在作者長期的理論研究和調(diào)研基礎(chǔ)之上的，清晰而準確，為處于調(diào)整變革中的基礎(chǔ)理論研究指明了方向。葉鷹的《書理學(xué)論綱》一文，是繼作者2005年在《圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論的分析表述及其邏輯結(jié)構(gòu)》一文中提出以“一個軸心、三條原則、五種模型”作為圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論的分析內(nèi)核觀點之后在“一個軸心、三條原則”問題上深入研究的成果。作者將“一個軸心、三條原則”倒置為前提或公理，構(gòu)成理論內(nèi)核，用抽象分析方法建構(gòu)出圖書館系統(tǒng)的基礎(chǔ)理論并稱之為書理學(xué)。書理學(xué)將圖書館研究內(nèi)容分解為書的研究、人的研究和用的研究三部分，既有圖書館學(xué)的分析性基礎(chǔ)理論，也有理解圖書館學(xué)研究體系結(jié)構(gòu)的R范式、H范式和s范式，前后呼應(yīng)，自成一體。這種較抽象的基礎(chǔ)理論和方法論研究秉承了作者一貫的風(fēng)格，在觀點的表述和提煉上都力求體現(xiàn)一種凝練的邏輯表達。雖然許多人并不同意甚至不能讀懂葉鷹的這種抽象論點，但正如蔣永福所說，我們應(yīng)當(dāng)給這種新嘗試、新思路以“茁壯成長”的寬容氛圍，這種嘗試和思路在追求真理、探索知識的道路上是完全正確和值得提倡的，這種從不同角度的探索也有助于拓展我們的學(xué)術(shù)思索范疇和視野。

3　特點和結(jié)論

以上論述雖然有限，但從中可以大致看出新世紀10年來我國圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論研究的基本特點及態(tài)勢，具體體現(xiàn)在三個方面：

整體來看，圖書館學(xué)基礎(chǔ)理論的研究特征從以前的廣布式研究轉(zhuǎn)為現(xiàn)今階段性較強的熱點式研究，且研究的主體從實體圖書館擴大到了抽象意義的圖書館及圖書館所涉及的精神層面的問題。尤其是對于圖書館自由、圖書館精神和圖書館職業(yè)精神問題的研究較為集中，被引頻次較高的論文大多涉及這些主題。

圍繞研究對象展開的討論仍是理論研究的熱點，在其界定上出現(xiàn)了多家爭鳴的情況，但觀點主要是從知識角度研究圖書館的“知識系”。

第6篇

論文摘要：科學(xué)的審計理論對審計實踐的發(fā)展具有重要的推動作用，審計理論的發(fā)展也應(yīng)該建立在一定的基礎(chǔ)之上，應(yīng)該與其他學(xué)科一起蓬勃發(fā)展，該文分析了審計理論基礎(chǔ)的界定和應(yīng)該具備的條件，提出了審計理論的建立和發(fā)展所依據(jù)的理論基礎(chǔ)。

理論知識是一種社會戰(zhàn)略資源，科學(xué)研究在世界各國已受到了前所未有的重視。審計學(xué)大約產(chǎn)生于1930年前后，經(jīng)過多年來的發(fā)展，審計理論日益完善，科學(xué)的審計理論對審計實踐的發(fā)展具有重要的作用，然而科學(xué)的審計理論不是空中樓閣，它應(yīng)該建立在一定的基礎(chǔ)之上，審計理論基礎(chǔ)是審計學(xué)科理論大廈的根基，只有建立在科學(xué)基礎(chǔ)之上的理論才能蓬勃發(fā)展。本文對審計的理論基礎(chǔ)問題做一初步探討。

1.審計理論基礎(chǔ)的界定

研究審計理論基礎(chǔ)，必須弄清楚審計與其理論基礎(chǔ)存在什么樣的關(guān)系，以及審計理論基礎(chǔ)和審計基礎(chǔ)理論的區(qū)別。所謂基礎(chǔ)是指事物發(fā)展的根本和起點，形象講就是事物從哪里開始產(chǎn)生與成長，“基礎(chǔ)”中蘊涵著事物最初萌芽與發(fā)展所需的相關(guān)因素,是事物發(fā)展的“源頭”。那么審計理論基礎(chǔ)運用基礎(chǔ)的語言學(xué)定義，可以理解為：審計的理論基礎(chǔ)應(yīng)該是其產(chǎn)生與成長的源頭，審計學(xué)只是科學(xué)這個體系中的一個分支，那么它的理論基礎(chǔ)是位于科學(xué)母體中的生長點，即與其他科學(xué)共同的關(guān)節(jié)點處。

2.審計理論基礎(chǔ)所應(yīng)該具備的條件

并不是所有與審計學(xué)有聯(lián)系的學(xué)科都可以成為審計學(xué)的理論基礎(chǔ)，它應(yīng)該具備一定的條件：1）作為審計學(xué)理論基礎(chǔ)的理論必須能夠體現(xiàn)審計的本質(zhì)和特征。基礎(chǔ)是理論產(chǎn)生與成長的源頭，作為審計學(xué)的理論基礎(chǔ)必須能夠體現(xiàn)審計的本質(zhì)和特征。2）從審計學(xué)包括其理論基礎(chǔ)的意義上看，理論基礎(chǔ)應(yīng)當(dāng)構(gòu)成整個審計體系的自然的邏輯起點，是審計學(xué)與其他學(xué)科相互滲透的交叉點，只有這樣，才能把審計和其他學(xué)科緊密聯(lián)系，構(gòu)成整個的科學(xué)體系，孤立的理論是不能成為審計的理論基礎(chǔ)的。3）作為審計理論基礎(chǔ)的理論必須要早于審計理論體系產(chǎn)生的時間。審計學(xué)大約產(chǎn)生于1930年左右，所以，作為基礎(chǔ)的理論必須早于1930年，這樣才能符合時間序列順序，這樣才能對審計的發(fā)展具有極大的指導(dǎo)作用，促成審計理論的形成和發(fā)展。

3.審計理論基礎(chǔ)的內(nèi)容

3.1哲學(xué)基礎(chǔ)

哲學(xué)是科學(xué)的科學(xué)，是對從實驗科學(xué)、合理學(xué)問、普遍經(jīng)驗或其他事物中獲得的所有知識的批判吸收、系統(tǒng)化和組織化，它構(gòu)成某一學(xué)問的基礎(chǔ)原則體系和實務(wù)規(guī)范體系，因而哲學(xué)可作為所有學(xué)科理論的基礎(chǔ)，將哲學(xué)的方法、觀念運用于審計理論，就是審計理論的哲學(xué)基礎(chǔ)。

審計本質(zhì)是決定審計區(qū)別于其他客觀事物的根本屬性，審計作為應(yīng)社會需求出現(xiàn)的一種經(jīng)濟管理活動，它最基本的職能就是監(jiān)督。因此，從審計職能抽象出來的審計本質(zhì)蘊涵了深刻的監(jiān)督思想，監(jiān)督思想最深的根源來自于哲學(xué)中關(guān)于人性的認識。“性本惡”論認為由于人的內(nèi)在動力不足以使其自覺地履行義務(wù)、遵守規(guī)則，因此主張通過法制等外力來約束人的行為，而監(jiān)督恰是一種有效的對人進行約束和管制的手段。西方的監(jiān)控制度正是基于對人性惡的認識，才得到了今天的發(fā)展。此外，哲學(xué)作為反映事物普遍發(fā)展規(guī)律的科學(xué)，其對各學(xué)科都具有普遍的理論指導(dǎo)意義，也為審計理論提供了辨證的、唯物的思維方法。

3.2法學(xué)基礎(chǔ)

法是階級社會中維護社會關(guān)系和社會秩序的工具，法國著名法學(xué)家孟德斯鳩在他的代表作《論法的精神》中，提出法是由事物性質(zhì)所產(chǎn)生的必然關(guān)系，因而一切事物都和法有一定的關(guān)系。法對審計理論的影響主要體現(xiàn)在對審計范圍和審計責(zé)任等基礎(chǔ)理論的構(gòu)建上，審計過程本身就是執(zhí)法過程，在整個社會經(jīng)濟生活中，審計表現(xiàn)為間接控制，以對經(jīng)濟活動的監(jiān)視為宏觀經(jīng)濟協(xié)調(diào)輸送信息；以對經(jīng)濟活動的監(jiān)督實現(xiàn)宏觀控制。審計的范圍和審計人員的責(zé)任通過法庭對一系列劃時代事件的判決而得到了明確。法學(xué)作為審計理論基礎(chǔ)的內(nèi)涵，為建立協(xié)調(diào)審計主體、委托人與被審計單位三者關(guān)系的審計理論提供了堅實的思想基礎(chǔ)。3.3經(jīng)濟學(xué)基礎(chǔ)

西方經(jīng)濟學(xué)中的精髓也可以為我所用，以豐富和完善我們的審計理論，馬克思的政治經(jīng)濟學(xué)，尤其是勞動價值學(xué)說，是我們認識經(jīng)濟活動的過程和本質(zhì)、定量和定性分析有關(guān)概念和范疇、總結(jié)有關(guān)經(jīng)濟規(guī)律的重要依據(jù)，它應(yīng)該是審計理論基礎(chǔ)的一個重要組成部分。根據(jù)經(jīng)濟學(xué)中的“理性人”假設(shè)，委托人和人都是最大效用的追求者，而各自利益目標的不一致，導(dǎo)致了行為上的偏差。委托人為了使人朝著自身利益的方向努力需付出成本，監(jiān)督則是能夠降低成本、維系關(guān)系的有效手段。此外，監(jiān)督也體現(xiàn)了審計最根本的思想，成為審計最基本的職能。另外，產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟學(xué)、制度經(jīng)濟學(xué)等，都極大豐富了審計理論基礎(chǔ)的內(nèi)容，為審計理論的發(fā)展注入了新的活力。

3.4管理科學(xué)理論基礎(chǔ)

管理科學(xué)理論成為審計理論基礎(chǔ)的組成部分也是顯而易見的，首先制度基礎(chǔ)審計是以測試和評價內(nèi)部控制制度為主要內(nèi)容的，而內(nèi)部控制制度是控制論在經(jīng)濟管理中的具體運用，是企業(yè)管理現(xiàn)代化的產(chǎn)物；其次，管理審計近幾十年來的悄然興起，說明了企業(yè)管理活動的日益重要，管理審計迫切需要現(xiàn)代管理理論的指導(dǎo)以客觀地評價企業(yè)的經(jīng)營管理，為企業(yè)改進經(jīng)營管理提出富于建設(shè)性的意見；管理科學(xué)理論中分權(quán)管理的思想為國家審計實行分級管理、審計機關(guān)獨立設(shè)置、建立機構(gòu)內(nèi)部的責(zé)任制、進行部門間和上下級之間的溝通協(xié)調(diào)以及職能約束提供了可靠的理論依據(jù)。

3.5數(shù)學(xué)理論基礎(chǔ)

數(shù)學(xué)中的概率論和數(shù)理統(tǒng)計都是先于審計理論而單獨存在的兩種理論，具體而言，概率論為抽樣審計的建立提供了理論依據(jù)，數(shù)理統(tǒng)計為它提供科學(xué)化和具體化的方法論基礎(chǔ)。審計中的統(tǒng)計抽樣是依據(jù)數(shù)理統(tǒng)計原理從被審單位資料中抽出一部分進行審查，以推斷全部被審資料的審計結(jié)論的方法。概率論中的大數(shù)定律也為審計工作提供了一種方法，審計工作所面對的是繁雜的會計記錄和其他資料，從表面上看是雜亂無章的，所以我們可以視其為大量的相互獨立的隨機因素，利用大數(shù)定律，我們可以抽取樣本資料進行審計，對其特征進行歸納和總結(jié)，歸納總結(jié)得出的結(jié)果會使這些個別資料的影響相互抵消，能夠顯現(xiàn)出被審對象的總體特征。所以概率論也是審計理論發(fā)展的基礎(chǔ)之一。

3.6倫理學(xué)基礎(chǔ)

第7篇

一、IT環(huán)境下，審計理論基礎(chǔ)的特點

(一)多元網(wǎng)絡(luò)性

作為審計理論的根基，審計理論基礎(chǔ)在IT環(huán)境下得到了不斷的增強和加固。信息技術(shù)學(xué)、信息經(jīng)濟學(xué)、信息博弈論以及與審計相關(guān)的其他學(xué)科領(lǐng)域共同組成了一個動態(tài)的、多元性的審計理論基礎(chǔ)網(wǎng)絡(luò)組織。而構(gòu)成審計理論基礎(chǔ)的各個學(xué)科的具體內(nèi)容則是這張網(wǎng)上的各個結(jié)點。審計理論基礎(chǔ)的不斷擴張、膨脹，意味著審計理論獲得了更充足的理論養(yǎng)分，得到了更充分、更完善的發(fā)展。

(二)動態(tài)性

隨著時代的變遷、客觀條件的變化、社會經(jīng)濟環(huán)境的完善，審計理論基礎(chǔ)也在不斷的發(fā)展完善，在充分汲取新的學(xué)科理論養(yǎng)分的同時，也掘棄了一部分不適合于IT環(huán)境下的陳乏的、過時的理論。并且，審計理論基礎(chǔ)的發(fā)展變化決定著審計理論的發(fā)展方向、趨勢，同時審計理論的不斷發(fā)展、完善，也進一步加強和鞏固了審計理論基礎(chǔ)，二者的關(guān)系是辨證統(tǒng)一的。

(三)質(zhì)量性

IT環(huán)境下，質(zhì)量非常重要，可以毫不夸張地說，質(zhì)量是IT的生命。審計理論基礎(chǔ)作為審計理論的根基，其質(zhì)量性尤為重要。其質(zhì)量性主要表現(xiàn)在：穩(wěn)定性、安全性、品質(zhì)性。盡管是審計理論基礎(chǔ)在審計理論發(fā)展的歷史長河中呈現(xiàn)出動態(tài)、發(fā)展性，但是，就某一時間段、期間而言，審計理論基礎(chǔ)還是具有相對穩(wěn)定性的。另外，作為根基、支撐點，其安全性、品質(zhì)性也是非常重要的，不安全的、缺乏品質(zhì)性的根基不具備支撐審計理論大廈的能力。

(四)交互滲透性

審計理論基礎(chǔ)的內(nèi)涵非常廣泛，幾乎涉及各個學(xué)科、領(lǐng)域，而這些學(xué)科、領(lǐng)域的理論并非簡單的疊加構(gòu)成審計理論基礎(chǔ)，它們是按照一定的秩序、規(guī)則進行有效的組合而形成的有機整體。在IT環(huán)境下，社會生活的空間相對縮小，各學(xué)科間的滲透也日益頻繁、緊密，它們通過移植、借用、感染三種方式共同組成一個有序的、交互滲透的、相互關(guān)聯(lián)的動態(tài)網(wǎng)絡(luò)，服務(wù)于審計理論。

(五)虛擬性

審計理論基礎(chǔ)，并不象有型的建筑物建造時挖地基所形成的有型的根基，它是從多個相互關(guān)聯(lián)的學(xué)科中抽象出來的、客觀存在的無形的根基。在IT環(huán)境下，這一特性更加明顯，虛擬的審計理論基礎(chǔ)具有抽象性、概括性、邏輯性三個特性。

二、IT環(huán)境下審計理論基礎(chǔ)的認定標準

審計理論基礎(chǔ)的認定，一直都是一個比較困難的問題，尤其是IT環(huán)境下，高科技信息技術(shù)充分應(yīng)用于審計領(lǐng)域，加速了審計理論基礎(chǔ)的更新?lián)Q代，使得審計理論基礎(chǔ)從廣度和深度上均有了較大的擴張，筆者認為，IT環(huán)境下，審計理論基礎(chǔ)的認定標準為：

(一)作為審計理論基礎(chǔ)，必須為審計理論的發(fā)展服務(wù)

審計理論基礎(chǔ)與審計理論之間的關(guān)系是辨證統(tǒng)一的關(guān)系。即審計理論基礎(chǔ)為審計理論服務(wù)，審計理論基礎(chǔ)決定著審計理論發(fā)展的方向、趨勢，審計理論基礎(chǔ)的每一次變革都會引起審計理論發(fā)生相應(yīng)的變化。反過來，當(dāng)審計理論的發(fā)展適合于審計理論基礎(chǔ)的客觀要求時，則加強和鞏固審計理論基礎(chǔ)，反之則削弱審計理論基礎(chǔ)。因此，判斷某一理論、學(xué)科是否是審計理論基礎(chǔ)，首先要看它是否為審計理論的發(fā)展服務(wù)，是否與審計理論呈辨證統(tǒng)一的關(guān)系。

(二)作為審計理論基礎(chǔ)，必須與審計環(huán)境互動性

審計環(huán)境是審計理論乃至審計理論基礎(chǔ)發(fā)生變遷的外在動因。在IT環(huán)境下，IT應(yīng)用于審計理論中即審計電算化或網(wǎng)絡(luò)審計。IT一方面刺激了審計理論基礎(chǔ)的變革，將先進的IT理論植根于審計理論基礎(chǔ)，將先進的IT技術(shù)應(yīng)用于審計測試工作中，加速了審計理論的發(fā)展；另一方面，審計理論基礎(chǔ)發(fā)生了變化，也會在一定程序上刺激審計環(huán)境進一步完善，使得審計理論基礎(chǔ)更好的為審計理論服務(wù)。二者的關(guān)系呈互動性。

(三)作為審計理論基礎(chǔ)，它必須是溝通審計理論與其他相關(guān)學(xué)科的橋梁

審計理論基礎(chǔ)為審計理論與其他學(xué)科理論提供了一個公共區(qū)域，在此領(lǐng)域內(nèi)，各學(xué)科理論知識相互交叉、滲透、融合，共同為審計理論服務(wù)。因而審計理論基礎(chǔ)是審計理論科學(xué)體系的研究內(nèi)容，但它本身并不是審計理論，它是連接審計理論與其他學(xué)科體系的橋梁與紐帶，是審計理論與其他學(xué)科的交叉滲透區(qū)。

三、IT環(huán)境下，審計理論基礎(chǔ)的具體內(nèi)容

(一)信息技術(shù)理論

信息技術(shù)理論是IT理論的核心，其在審計理論中具體應(yīng)用，也是審計電算化充分發(fā)展的標志之一。當(dāng)代信息技術(shù)理論包括：網(wǎng)絡(luò)技術(shù)理論，信息技術(shù)理論，數(shù)據(jù)挖掘理論、系統(tǒng)集成理論、多媒體理論技術(shù)、人工智能技術(shù)等等。這些理論、技術(shù)在審計中的應(yīng)用，大大提高了審計測試效率、審計監(jiān)督質(zhì)量，為審計理論的發(fā)展提供了前所未有的機遇，使得審計理論基礎(chǔ)從深度和廣度上得到不斷地擴張。

(二)經(jīng)濟學(xué)理論

經(jīng)濟學(xué)理論是審計理論基礎(chǔ)的重要組成部分，它可以開闊我們的視野，轉(zhuǎn)變我們的思維方式，為我們提供可供選擇的理論依據(jù)和方法。它將一些西方經(jīng)濟學(xué)思想、觀點引入審計理論中，從經(jīng)濟學(xué)視角分析審計理論的發(fā)展，尋求提高審計工作效率的途徑，革新審計測試手段的策略，如：西方制度經(jīng)濟學(xué)、產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟學(xué)、交易費用學(xué)說、信息博弈論等等，都大大地加深了審計理論知識，豐富了審計理論基礎(chǔ)的營養(yǎng)，使我們從更深層次的角度探求審計理論的內(nèi)涵、外延，深化了審計理論知識，為審計人員提高審計工作效率、降低審計交易費用、進行理性審計提供了新的思路。

(三)司法訴訟學(xué)

司法訴訟學(xué)與審計理論相結(jié)合是現(xiàn)代審計理論的發(fā)展趨勢。一方面，審計證據(jù)的獲得需要審計人員運用大量的司法刑偵手段、方法去檢查、判斷、排除偽證，以取得真實可靠的審計證據(jù)；另一方面，面對審計訴訟爆炸的時代，審計人員如何進行合法審計、避免審計訴訟，也是他們面臨的現(xiàn)實問題。因此，將司法訴訟學(xué)注入審計理論基礎(chǔ)，可以提高審計人員守法、學(xué)法意識，在法律允許的范圍內(nèi)開展有效的審計，同時掌握各國間法律的差異，審計豁免的范圍、程度，為開展跨國審計作好準備。

(四)管理心理學(xué)

管理心理學(xué)又稱行為管理學(xué)，是研究人的行為心理活動規(guī)律的科學(xué)，它是用管理學(xué)、行為學(xué)、社會學(xué)、生理學(xué)、倫理學(xué)、人類學(xué)等學(xué)科的原理，以研究人的心理行為和人際關(guān)系、人的積極性為對象的一門綜合性科學(xué)。它主要研究人的行為激勵問題，探索人的心理活動，提高激勵人的心理和行為的各種途徑和技巧，以達到最大限度提高工作效率為目的。它作為審計理論基礎(chǔ)，對于開發(fā)審計人員思維、激發(fā)審計人員開展有效審計的積極性，提高審計工作效率有很大的意義。管理心理學(xué)作為審計理論基礎(chǔ)，既滿足了管理審計的客觀要求，也為審計人員進行有效審計提供了理論依據(jù)和方法。

(五)會計、統(tǒng)計理論

會計理論是企業(yè)提供財務(wù)報告的基礎(chǔ)，也是審計人員查錯防弊所必備的基本知識，它與審計學(xué)理論有著很深的血緣關(guān)系。審計人員接受被審單位委托后，必須大量的分析和評價財務(wù)信息和非財務(wù)信息，檢查被審單位會計報告的真實性，而所有這一些必須是在一定的財務(wù)理論和會計理論的指導(dǎo)下進行。統(tǒng)計理論成為審計理論基礎(chǔ)，可以將有關(guān)經(jīng)濟計量模型應(yīng)用于具體審計實踐中，對審計結(jié)果、審計證據(jù)進行線性回歸分析，測試各變量間的擬合度，大大地提高了審計測試手段的先進性和審計結(jié)論的準確性。同時，通過將一些審計問題定量化，也有助于審計人員作出準確的決策判斷，并相應(yīng)的化解日益復(fù)雜的審計風(fēng)險。

第8篇

[關(guān)鍵詞] 科技創(chuàng)新 成果轉(zhuǎn)化 轉(zhuǎn)化路徑

將我國經(jīng)濟發(fā)展方式真正轉(zhuǎn)向依靠科技創(chuàng)新引領(lǐng)的軌道上來，早日將我國建設(shè)成為創(chuàng)新型國家，除創(chuàng)新成果數(shù)量和質(zhì)量外，最為關(guān)鍵的問題在于科技創(chuàng)新與生產(chǎn)過程的融合程度，即科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化率。眾所周知，與歐美等創(chuàng)新型國家相比，我國科技創(chuàng)新成果總量相對較少，其中一部分無轉(zhuǎn)化價值或轉(zhuǎn)化“夭折”，最終能夠并入生產(chǎn)過程，引領(lǐng)經(jīng)濟發(fā)展的成果占科技成果總量的比例明顯偏低。提高科技成果轉(zhuǎn)化率，最為關(guān)鍵的環(huán)節(jié)是具有完善的科技成果轉(zhuǎn)化體系。我國的經(jīng)濟建設(shè)和社會管理缺少足夠的歷史經(jīng)驗積淀，又極具中國特色，為此，迫切需要多方努力探索，建設(shè)適應(yīng)我國國情，符合國家戰(zhàn)略發(fā)展需要的管理體系，包括科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化體系。多年來，此方面的研究成果頗多，認識愈加清晰，但尚未形成具有更大權(quán)威性的系統(tǒng)理論，深化對科技創(chuàng)新成果界定與分類、科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化的內(nèi)涵與轉(zhuǎn)化路徑、轉(zhuǎn)化標志等最基礎(chǔ)問題的研究，仍具有重大理論和現(xiàn)實意義。

一、科技創(chuàng)新成果的界定與分類

1.科技創(chuàng)新成果的界定

科技創(chuàng)新也是人類的一項生產(chǎn)活動。依據(jù)熊彼特的創(chuàng)新理論，開展科技創(chuàng)新意在建立一種新的科技研發(fā)活動函數(shù)，把新發(fā)現(xiàn)的知識，新研制出的技術(shù)、工藝、方法等作為新的生產(chǎn)要素和生產(chǎn)條件引進生產(chǎn)體系中，以實現(xiàn)對生產(chǎn)要素或生產(chǎn)條件的“新組合”，從而促進生產(chǎn)發(fā)展和社會進步。其是指科技領(lǐng)域內(nèi)不斷取得突破與發(fā)展的過程，是通過科學(xué)發(fā)現(xiàn)和技術(shù)發(fā)明活動，即基于基礎(chǔ)研究、應(yīng)用基礎(chǔ)研究、應(yīng)用技術(shù)研究、試驗開發(fā)等系列活動而求取新“收獲”的過程，是一個從新知識的產(chǎn)生、新技術(shù)的開發(fā)到新產(chǎn)品的生產(chǎn)、新產(chǎn)業(yè)的形成直至新價值的實現(xiàn)的復(fù)雜的系統(tǒng)動態(tài)過程,而科技創(chuàng)新成果即為通過開展科技創(chuàng)新活動所獲得的新收獲，這種新收獲可能是新知識，也可能是實驗室產(chǎn)品或新技術(shù)，也可能是新思想。

2.科技創(chuàng)新成果的分類

科技創(chuàng)新成果具有明顯的差異性：第一，科學(xué)創(chuàng)新和技術(shù)創(chuàng)新會產(chǎn)生不同的成果，即使都屬技術(shù)創(chuàng)新成果，也會有產(chǎn)品成果和工藝成果之分，體現(xiàn)形式各異；第二，科技創(chuàng)新成果均具有經(jīng)濟價值和社會價值，但各有側(cè)重。有些成果直接作用于勞動力，則其更多體現(xiàn)社會價值，有些成果直接作用于勞動工具或勞動對象，其更多體現(xiàn)經(jīng)濟價值。但根據(jù)其主要體現(xiàn)形式科技創(chuàng)新成果基本可劃分為三種類型：(1)基礎(chǔ)理論性成果，即科學(xué)原理和技術(shù)原理，是指通過基礎(chǔ)研究和應(yīng)用基礎(chǔ)研究而取得的新發(fā)現(xiàn)、新學(xué)說，其主要體現(xiàn)形式為科學(xué)論文、科學(xué)著作、原理性模型或發(fā)明專利等，基本屬知識型成果。(2)應(yīng)用技術(shù)性成果，即以科學(xué)原理或技術(shù)原理為基礎(chǔ)，通過開展技術(shù)發(fā)明活動而取得的新技術(shù)、新工藝、新產(chǎn)品、新材料、新設(shè)備，以及農(nóng)業(yè)、生物新品種、礦產(chǎn)新品種和計算機軟件等實驗室產(chǎn)品，基本屬技術(shù)型成果；(3)管理理念性成果，即軟科學(xué)研究成果，它涉及管理方式及管理手段等的新觀點、新思想，主要體現(xiàn)形式為研究報告，基本屬于思想型成果。具體歸納如下：

科技創(chuàng)新成果分類

二、科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化內(nèi)涵及轉(zhuǎn)化路徑

1.科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化內(nèi)涵

人類開展科技創(chuàng)新這項生產(chǎn)活動的本意就在于并入經(jīng)濟生產(chǎn)和社會進步過程，使人類社會發(fā)展得更快更好更加可持續(xù)，使人類社會與自然環(huán)境協(xié)調(diào)發(fā)展。換句話說，人類開展科技創(chuàng)新活動就是為轉(zhuǎn)化成生產(chǎn)力而開展科技創(chuàng)新活動。按照最為公認的說法，生產(chǎn)力包括勞動力、勞動工具和勞動對象三要素，科技創(chuàng)新成果無論轉(zhuǎn)化為哪一項要素的提升動力，都會促進生產(chǎn)力發(fā)展，且任何一項要素的提升都會連帶其他兩項要素的提升。為此，科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化應(yīng)從全要素生產(chǎn)力角度衡量。

1996年我國出臺的《中華人民共和國促進科技成果轉(zhuǎn)化法》第一章第二條規(guī)定，科技成果轉(zhuǎn)化是指為提高生產(chǎn)力水平而對科學(xué)研究與技術(shù)開發(fā)所產(chǎn)生的具有實用價值的科技成果所進行的后續(xù)試驗、開發(fā)、應(yīng)用、推廣直至形成新產(chǎn)品、新工藝、新材料，發(fā)展新產(chǎn)業(yè)等活動。這一概念表明，科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化是指研究成果從形成到轉(zhuǎn)化為有形產(chǎn)品，直至產(chǎn)生經(jīng)濟效益的完整過程，主要適用于應(yīng)用技術(shù)性成果，應(yīng)屬狹義概念，因為只有應(yīng)用技術(shù)性成果能轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品，能進行產(chǎn)業(yè)化，能直接創(chuàng)造經(jīng)濟價值，基礎(chǔ)理論性、管理理念性成果轉(zhuǎn)化都不能按此標準衡量。眾所周知，20世紀90年代以來，政府、理論界與實業(yè)界均對科技成果轉(zhuǎn)化問題給予高度關(guān)注，關(guān)于科技成果轉(zhuǎn)化內(nèi)涵也給出了多種界定。文興吾等學(xué)者提出，廣義的成果轉(zhuǎn)化包括：(1)科學(xué)研究成果向技術(shù)成果的轉(zhuǎn)化，即基礎(chǔ)研究到應(yīng)用研究再到試驗發(fā)展；(2)技術(shù)成果通過開發(fā)向生產(chǎn)領(lǐng)域的轉(zhuǎn)化，即設(shè)計到試制再到中間試驗最后到工業(yè)性試驗等；(3)新技術(shù)在小范圍應(yīng)用成熟后向更大范圍的推廣擴散。劉洪等學(xué)者堅持從系統(tǒng)科學(xué)角度提倡廣義科技成果轉(zhuǎn)化觀念，認為科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化存在廣義和狹義之分，狹義上是指科技成果直接轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力要素，通常是應(yīng)用性研究成果通過技術(shù)開發(fā)和產(chǎn)品開發(fā)，形成新產(chǎn)品、新工藝和新的管理技術(shù)與方法；廣義上科技成果轉(zhuǎn)化是指從各類科技成果的創(chuàng)造形成、到轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實生產(chǎn)力的過程，既包括自然科學(xué)成果的轉(zhuǎn)化，也包括社會科學(xué)成果,以及自然科學(xué)與社會科學(xué)交叉的科技成果的轉(zhuǎn)化。他認為狹義的科技成果轉(zhuǎn)化是廣義的科技成果轉(zhuǎn)化的中心環(huán)節(jié)和重要內(nèi)容。由此可見，科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化分析上述兩類比較典型的理論觀點，不難看出，大家都贊同科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化的目的不僅為經(jīng)濟發(fā)展需要，也為社會管理和社會進步的需要，為此應(yīng)從廣義內(nèi)涵加以研究，且從生產(chǎn)力全要素角度看，科技成果轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實生產(chǎn)力中除包含著對勞動對象、勞動工具等影響而產(chǎn)生經(jīng)濟和社會價值外，還包含著對勞動力---人的知識的豐富和技能的提升等影響，這說明科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化還具有階段性特點。總之，科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化應(yīng)指上述各類成果從創(chuàng)造性形成并得以擴散的過程，這種擴散可以使使用地勞動者的素質(zhì)、技能或知識得到增加，或勞動工具得到改善，勞動效率得到提高，或?qū)趧訉ο蟮恼J識、改造、控制能力得到進一步深化等等。有人形象地將其比喻為接力賽跑, “跑完全程”，依次完成各環(huán)節(jié)增值是科技成果轉(zhuǎn)化，而每次接力棒傳遞也相當(dāng)于完成了一次轉(zhuǎn)化，因為每次接力棒傳遞對生產(chǎn)力三要素都會產(chǎn)生影響，即已轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，如基礎(chǔ)理論性成果，基本屬知識型成果，其轉(zhuǎn)化為應(yīng)用技術(shù)性成果，是科技成果轉(zhuǎn)化，而借助科學(xué)普及與傳播，讓更多的人了解、掌握知識，提升了文化素養(yǎng)和技術(shù)能力，即使未轉(zhuǎn)化成應(yīng)用技術(shù)性成果，也是科技成果轉(zhuǎn)化。

2.科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化路徑

科技成果轉(zhuǎn)化似源流，既有路徑，也有流向。按線性邏輯，科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化應(yīng)該是一個閉環(huán)線性過程，通過科學(xué)創(chuàng)新到技術(shù)創(chuàng)新，同時連帶工藝、管理創(chuàng)新，實現(xiàn)從基礎(chǔ)理論性成果到應(yīng)用技術(shù)性成果和管理理念性成果的循環(huán)往復(fù)，即具有整體性又具有階段性特點，轉(zhuǎn)化路徑也具有多樣性。根據(jù)遠德玉教授的“田字型”轉(zhuǎn)化模式，科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化可分為從科學(xué)原理到技術(shù)原理，從技術(shù)原理到技術(shù)發(fā)明，從技術(shù)發(fā)明到生產(chǎn)技術(shù)的階段性轉(zhuǎn)化，多階段轉(zhuǎn)化路徑構(gòu)成螺旋上升式封閉系統(tǒng)，屬正向轉(zhuǎn)化路徑。此外，也存在“反裘工程”，即產(chǎn)業(yè)發(fā)展需求誘發(fā)技術(shù)創(chuàng)新，從而直接產(chǎn)生應(yīng)用技術(shù)性成果，而由應(yīng)用技術(shù)性成果可以轉(zhuǎn)化為技術(shù)發(fā)明，同時也可能誘發(fā)科學(xué)革命，產(chǎn)生科學(xué)原理，促進原始創(chuàng)新，這一種轉(zhuǎn)化是以應(yīng)用技術(shù)性成果為原點，向基礎(chǔ)理論性成果和生產(chǎn)技術(shù)兩個方向流動，形成兩個環(huán)流。正如科技創(chuàng)新系統(tǒng)一樣，存在正向，也存在逆向和正向逆向混合型的轉(zhuǎn)化路徑。而管理理念性成果轉(zhuǎn)化路徑較為單一，即在成果與組織決策間形成彈塑性轉(zhuǎn)化路徑。總之，科技成果轉(zhuǎn)化的路徑不是單一路徑，更不是線性流動，而是一個由多段、不同向路徑構(gòu)成的一個鏈接結(jié)構(gòu)。

三、科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化的標志

如上所述，科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化不是簡單的從研發(fā)到生產(chǎn)應(yīng)用的一站式過程，而是一點到多點的多階段性目標體系，不同階段均有不同的轉(zhuǎn)化標志。基礎(chǔ)理論性成果中科學(xué)論文與著作屬知識性成果，而知識對生產(chǎn)力三要素―勞動者、勞動工具、勞動對象的作用更多體現(xiàn)在對勞動者的影響，即豐富勞動者的知識，提升勞動者技能，科學(xué)知識普及傳播程度、勞動者受教育程度是其轉(zhuǎn)化的重要標志；原理性模型和發(fā)明專利屬理論設(shè)計與構(gòu)思，需轉(zhuǎn)向中試環(huán)節(jié)，進行孵化，通過培育和孵化向應(yīng)用技術(shù)性成果演變，其轉(zhuǎn)化標志在于入孵和成功孵化產(chǎn)品的數(shù)量；應(yīng)用技術(shù)性研究成果中新技術(shù)、新工藝、新產(chǎn)品、新材料、新設(shè)備的轉(zhuǎn)化標志為通過企業(yè)或現(xiàn)場測試，實現(xiàn)勞動工具的改進或替代品的出現(xiàn)，勞動對象范圍的擴大與對勞動對象認識的深化等；計算機軟件轉(zhuǎn)化標志為通過測試，進行注冊，直接應(yīng)用于生產(chǎn)，這一類科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化更多具有經(jīng)濟效益顯示度。管理理念性成果研究報告轉(zhuǎn)化的標志是為組織決策提供有價值的信息，并將其中的觀點吸納到?jīng)Q策中，形成組織政策、管理制度或激發(fā)相關(guān)活動等。由此可見，基礎(chǔ)理論性成果、管理理念性成果轉(zhuǎn)化并不能直接帶來經(jīng)濟利益，更多具有社會價值，只有應(yīng)用技術(shù)性成果轉(zhuǎn)化可以直接帶來經(jīng)濟價值，且每一階段成果轉(zhuǎn)化標志各不相同。

四、結(jié)論

科技創(chuàng)新成果多種多樣，具有不同的體現(xiàn)形式和價值特點。應(yīng)對其予以合理分類，才能科學(xué)界定科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化內(nèi)涵，準確選取轉(zhuǎn)化路徑，構(gòu)建較為完善的科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化體系。本文關(guān)于科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化的內(nèi)涵及基本路徑、科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化標志等研究結(jié)論，有助于深化科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化體系研究理論觀點，并為國家、地方積極采取有利于提升科技成果轉(zhuǎn)化率的舉措提供參考。

參考文獻：

[1]文興吾.“促進科技成果轉(zhuǎn)化”的觀念辨析與范式轉(zhuǎn)變[J].中國科技論壇, 2004,(3):111

第9篇

關(guān)鍵詞:基礎(chǔ)護理學(xué);微課;教學(xué)設(shè)計

1微課特點

第一，時間短，容量小。依據(jù)學(xué)生的學(xué)習(xí)規(guī)律，他們在專心學(xué)習(xí)某一個知識點時，注意力在5～10min是最集中的，而微課的時長一般不超過10min，學(xué)生便可在注意力最集中的時間段學(xué)習(xí)知識點。第二，內(nèi)容少，主題強。因微課主要是針對某一主題內(nèi)容或某個知識點而展開教學(xué)的，因此針對性較強，能促進學(xué)生的有效學(xué)習(xí)。第三，易共享，可重復(fù)。學(xué)生可利用智能手機或智能移動終端隨時隨地在線觀摩微課及其輔助資源，不受時間與空間的限制，可反復(fù)對知識點進行回顧與記憶。

2基礎(chǔ)護理學(xué)微課的設(shè)計

第一，教學(xué)主題的選擇。于慶國等人［3］在研究微課的設(shè)計模式時認為微課的選題應(yīng)遵循突出重點、突破難點的原則，選題要精練，內(nèi)容要明晰。微課的教學(xué)設(shè)計原則應(yīng)以“精”和“微”為主要特點，力爭用最短的時間和最佳的方法向?qū)W習(xí)者準確表達出某個微小的知識點，并設(shè)計出相應(yīng)的腳本。基礎(chǔ)護理學(xué)則應(yīng)需要根據(jù)課程大綱、教學(xué)目標等要求恰當(dāng)?shù)睾Y選教學(xué)內(nèi)容，選擇適宜的知識點為主題進行微課的開發(fā)與設(shè)計，但并不是所有知識點均可通過微課的形式展現(xiàn)出來，某些需要教師現(xiàn)場演示的、需要學(xué)生實際動手操作的，一對一輔導(dǎo)的知識并不宜使用微課。第二，教學(xué)時長的把控。微課的教學(xué)時長安排為5～10min為宜，例如，在講肌內(nèi)注射這部分內(nèi)容，臀大肌注射是重點，以往的操作視頻和講解時間較長，學(xué)生在觀看教學(xué)視頻時，難免會在觀看后期注意力不集中，此內(nèi)容講解的重點和關(guān)鍵點在臀大肌注射的定位與操作手法，因此教師可把臀大肌的定位與注射手法分成兩個微小的視頻進行制作，每個微課視頻中強調(diào)一個重難點內(nèi)容，這樣便可在學(xué)生高度集中注意力的時段內(nèi)完成對知識點的學(xué)習(xí)。第三，教學(xué)語言的安排。教學(xué)語言要簡明扼要，邏輯性強，易于理解，講解過程要流暢緊湊。因微課的腳本需要提供給課程拍攝人員和后期制作人員，故腳本中的語言和案例較傳統(tǒng)講稿要更為嚴謹和科學(xué)。第四，教學(xué)過程的設(shè)計。微課的導(dǎo)入可以分為平鋪直敘的開門見山型、懸念制造型、情境導(dǎo)入型等方式［4］。馬兆麗等人將第三屆全國職業(yè)院校教師微課大賽作品進行分析，得出結(jié)論:情境導(dǎo)入型與懸念制造型的授課導(dǎo)入方式比平鋪直敘的開門見山型導(dǎo)入方式更加受到學(xué)生的歡迎，更能激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣［5］。故在基礎(chǔ)護理學(xué)微課的設(shè)計時可引用情境導(dǎo)入，以便引起學(xué)生興趣。例如，在講述靜脈輸液的目的時，可導(dǎo)入汶川地震的情境圖片或動態(tài)圖:在廢墟下等待救援的人伸出一只手臂，醫(yī)務(wù)人員給予其靜脈輸液。這樣的情境制造會激發(fā)學(xué)生思考:為什么要靜脈輸液呢?靜脈輸液到底能達到什么目的呢?進而達到教學(xué)目的。Mclellan［6］指出想要達到極佳的學(xué)習(xí)效果，應(yīng)將知識置于特定情境中進行學(xué)習(xí)，而知識的情境多是由教師所創(chuàng)設(shè)的語言情境體現(xiàn)的，但是對于基礎(chǔ)護理學(xué)中較為抽象的知識點，如臀大肌注射部位的選擇、壓瘡的分期及臨床表現(xiàn)等，這些知識點的核心僅通過教師的語言描述不能被形象地表達出來，學(xué)生理解起來也較費力，教師可以借助一些臀部模型、壓瘡模型、小動畫、靜態(tài)圖片等幫助學(xué)生理解，抓住學(xué)生好奇心，吸引其注意力。例如，在講授臀大肌注射部位的選取時，教師可在臀肌模型上進行定位，以靜態(tài)圖片的形式展示，再加入動畫視頻對“十字法”與“連線法”進行詳細講解，使學(xué)生對抽象知識點的理解形象化。教師可根據(jù)自己所教學(xué)生的特點、現(xiàn)有的教學(xué)資源等進行合理設(shè)計。因基礎(chǔ)護理學(xué)是護理和助產(chǎn)專業(yè)的核心課程，具有操作多、實用性強的特點，故技能部分微課內(nèi)容的設(shè)計過程，除了要掌握相關(guān)的理論知識點外，還需要鼓勵學(xué)生實踐動手操作，進而有效掌握其技能［7］。第五，微課視頻的制作。流程如下:其一，恰當(dāng)選題。其二，編寫教案與制作課件。其三，教學(xué)實施與拍攝。其四，后期制作。其五，教學(xué)評價反思與反復(fù)修片。在視頻的制作技術(shù)上，分為了單播式微課和交互式微課，單播式微課以視頻播放為特點，交互式微課則以視頻播放、交互反饋相結(jié)合為特點，同時加入了師生互動、教師對學(xué)習(xí)者學(xué)習(xí)效果的評價反饋環(huán)節(jié)。研究結(jié)果顯示，交互式微課更容易引起學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，教學(xué)效果優(yōu)于單播式微課［8］。

3基礎(chǔ)護理學(xué)微課的應(yīng)用方式

課前，學(xué)生提前觀看微課視頻，預(yù)習(xí)所要學(xué)習(xí)的重難點，學(xué)會“知新”。課中，學(xué)生通過觀看微課視頻，進行重點知識的構(gòu)建。豐富了課堂教學(xué)資源與教學(xué)方式。課后，幫助同學(xué)重新回顧課堂所講內(nèi)容，學(xué)會“溫故”并自我總結(jié)。無論微課是以哪種形式應(yīng)用于教學(xué)中，都可以一定程度上幫助學(xué)生慢慢養(yǎng)成自主學(xué)習(xí)的習(xí)慣，滿足學(xué)生的個性學(xué)習(xí)和共性學(xué)習(xí)。

4評價與修改

設(shè)計完成的微課在實際教學(xué)過程中應(yīng)用后要進行評價，包括對微課的設(shè)計過程評價和學(xué)生學(xué)習(xí)效果的評價。通過在學(xué)生中試運行的方式評價基礎(chǔ)護理學(xué)微課的設(shè)計過程，先給部分班級的學(xué)生觀看微課視頻，收集反饋的信息后及時修改設(shè)計過程。對學(xué)生學(xué)習(xí)效果的評價，則采取調(diào)查問卷的方法進行。從能否提高學(xué)習(xí)興趣、能否增強自主學(xué)習(xí)能力、能否增強實踐能力、能否提高學(xué)習(xí)效率、能否增強理解能力、能否促進師生交流合作六個方面進行評價。