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第1篇

主要從汽車品牌領(lǐng)域、飲料品牌領(lǐng)域、以及日用品和化妝品品牌的譯名來(lái)展開(kāi)。

(一)汽車品牌

BMW(BavarianMotorWorks)寶馬、Mazda馬自達(dá)這些汽車品牌在譯名成中文時(shí)都用了一個(gè)“馬”字，在中國(guó)文化中馬是奮進(jìn)的象征，象征前程似錦。因此，很多汽車品牌在翻譯成漢語(yǔ)時(shí)用“馬”完全是為了融合中國(guó)文化，這樣可以讓人產(chǎn)生好感，同時(shí)，古今中國(guó)都把財(cái)富稱為“寶”。這樣將“寶”、“馬”二字結(jié)合起來(lái)不但可體現(xiàn)中國(guó)交通工具的馬，而且可寓意該車主人的社會(huì)經(jīng)濟(jì)地位，是一個(gè)較好的譯名。LANDROVER(路虎)這個(gè)譯名很好?；⒈环Q為百獸之王，體現(xiàn)了該車的地位。古人認(rèn)為，虎是“山獸之君”，是威猛勇武的象征，人們常借虎以助威和驅(qū)邪，保佑安寧。由此可見(jiàn)，翻譯成“虎”完全可以融入中國(guó)的古代文化之中。實(shí)際上將ROVER翻譯成“羅孚”才能體現(xiàn)這一品牌的真實(shí)含義。Rover是北歐的一個(gè)民族，由于羅孚民族是一個(gè)勇敢善戰(zhàn)的海盜民族，所以羅孚汽車商標(biāo)采用了一艘海盜船，張開(kāi)紅帆象征著公司乘風(fēng)破浪、所向披靡的大無(wú)畏精神。但如果那樣翻譯就不能融于中國(guó)社會(huì)，因?yàn)楹芏嘀袊?guó)人對(duì)羅孚這樣的歷史文化背景了解少。而將其翻譯為“路虎”對(duì)中國(guó)人而言就一目了然了，同時(shí)也能給人留下深刻的印象。從以上轎車品牌的翻譯不難發(fā)現(xiàn)一個(gè)規(guī)律，即國(guó)際汽車品牌被翻譯成漢語(yǔ)都是采用音譯的同時(shí)在遣詞方面進(jìn)行考量，是完全融于中國(guó)古今文化之中的，同時(shí)也結(jié)合了中國(guó)人的傳統(tǒng)觀念，體現(xiàn)中國(guó)的文化理念。

(二)飲料品牌

CocaCola這個(gè)品牌對(duì)于全世界人來(lái)說(shuō)都不陌生。將CocaCola翻譯為“可口可樂(lè)”，體現(xiàn)了這種飲料的口感，這與中國(guó)幾千年的飲食文化完全吻合。中國(guó)數(shù)千年的飲食文化表現(xiàn)在色、香、味、形、滋、養(yǎng)。將Coca譯為可口首先就體現(xiàn)了中國(guó)飲食文化中的味。二體現(xiàn)了中國(guó)幾千年來(lái)的生活豐衣足食、幸福快樂(lè)的愿望。因此，可口可樂(lè)是一個(gè)完全融入中國(guó)文化的品牌譯名。無(wú)獨(dú)有偶，美國(guó)另一大飲料公司在進(jìn)軍中國(guó)市場(chǎng)時(shí)將其品牌Pepsi翻譯為百事可樂(lè)。中國(guó)古漢語(yǔ)經(jīng)常用“十”“百”“千”“萬(wàn)”等整數(shù)表示約數(shù)。其中尤其以“百”最值得一提，因?yàn)檫@個(gè)字不僅可以表示約一百，如:;而且可以表示很多，如:百姓、百萬(wàn)雄師;再者，還表示任意一個(gè)，如:百事大吉(宋•周密《癸辛雜識(shí)續(xù)集下•桃符獲罪》:“宜入新年怎生呵，百事大吉那般者”)。百事大吉即一切順利、平安無(wú)事。因而將Pep-si翻譯為“百事可樂(lè)”也是從數(shù)千年中國(guó)文化中提煉出來(lái)的，是與中國(guó)文化密切相關(guān)的。從可口可樂(lè)和百事可樂(lè)的品牌翻譯中大家都可體會(huì)出這兩個(gè)國(guó)際品牌的根本出發(fā)點(diǎn)都是依賴中國(guó)深厚的文化積淀來(lái)影響人們的消費(fèi)觀念，并由此為他們的經(jīng)濟(jì)利益服務(wù)。

(三)化妝品和日用品品牌

AVON這個(gè)國(guó)際化妝品牌被譯為雅芳，這無(wú)疑是一個(gè)很好的譯名。“雅”和“芳”這兩字經(jīng)常被用作女孩的名字，而且這兩字都有深厚的文化歷史淵源。“雅”的含義有:正確;合乎規(guī)范。“芳”的含義有:對(duì)人的敬稱、美稱。LAUDER(雅詩(shī)蘭黛)、L’OR•AL(歐萊雅)、NIVEA(妮維雅)等。再看一下美國(guó)一個(gè)重要的日用品生產(chǎn)商———安利(Amway)。Amway被譯名為“安利”有很多優(yōu)點(diǎn)。按照商務(wù)印書(shū)館《古漢語(yǔ)常用字字典》解釋，“安”有安穩(wěn)、安定、安全的意思。而“利”的含義則為有利的、利益好處，合在一起的意思就一目了然了。“安利”這個(gè)譯語(yǔ)能夠向國(guó)人展示這種產(chǎn)品安全且有好處。NIKE這個(gè)國(guó)際品牌現(xiàn)在是家喻戶曉，NIKE原來(lái)是希臘神話中勝利女神的芳名，譯名中文為耐克，及表達(dá)了運(yùn)動(dòng)服裝應(yīng)具有經(jīng)久耐磨的特點(diǎn)，又包含了牽制克敵的寓意，這也與原來(lái)的勝利女神不謀而合，和符合中國(guó)的文化。成立于1887年的美國(guó)Johnson＆Johnson公司是經(jīng)營(yíng)醫(yī)療衛(wèi)生保健品和護(hù)理產(chǎn)品，品牌名稱是公司創(chuàng)始人三兄弟的姓氏，但是在譯為漢語(yǔ)品牌名稱“強(qiáng)生“時(shí)，譯者考慮了品牌市場(chǎng)定位，增添了中國(guó)消費(fèi)者群體積極認(rèn)知的文化意義，易于產(chǎn)生美好聯(lián)想“強(qiáng)壯生命力”，和該公司的衛(wèi)生保健和健康護(hù)理產(chǎn)品相聯(lián)系。法國(guó)的Brandy和英國(guó)Whisky，在世界范圍內(nèi)都有很高的知名度，但在中國(guó)市場(chǎng)上競(jìng)爭(zhēng)力卻有很大差異，據(jù)統(tǒng)計(jì)前者的年銷售量達(dá)350萬(wàn)瓶，而后者僅是前者的20分之一。主要問(wèn)題在于中文譯名，Whisky的譯名威士忌很難誘發(fā)人們美好的聯(lián)想，反而容易使人望文生義為“威風(fēng)的紳士都忌諱”，而B(niǎo)randy的中文名稱“白蘭地”，給人以很大的想象空間，在陽(yáng)光明媚的春天，在白玉蘭盛開(kāi)的地方暢飲名酒，這是一幅多么富于詩(shī)情的畫(huà)面啊!值得一提是，本文從品牌文化角度探討品牌名稱翻譯策略，并非意味否定從語(yǔ)言學(xué)出發(fā)研究品牌名稱翻譯的意義。但就品牌名稱翻譯而言，語(yǔ)言學(xué)派翻譯理論的成果最終還是要通過(guò)文化關(guān)卡的檢驗(yàn)。

二、國(guó)外跨國(guó)公司品牌譯名對(duì)中國(guó)企業(yè)的啟示

第2篇

我國(guó)服務(wù)外包業(yè)務(wù)比國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家起步晚，尚處于初級(jí)發(fā)展階段。發(fā)展服務(wù)外包業(yè)務(wù)有利于我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整。對(duì)于老工業(yè)基地的遼寧省而言，跨國(guó)公司服務(wù)外包業(yè)務(wù)的發(fā)展有助于優(yōu)化全省產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和進(jìn)一步打造新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。目前遼寧省對(duì)跨國(guó)公司的外包業(yè)務(wù)已經(jīng)初具一定承接能力。

1．承接跨國(guó)公司服務(wù)外包規(guī)模不斷擴(kuò)大隨著跨國(guó)公司服務(wù)外包業(yè)務(wù)在我國(guó)的不斷發(fā)展，目前我國(guó)已經(jīng)成為繼印度后的第二大服務(wù)外包強(qiáng)國(guó)。遼寧省是我國(guó)第一批開(kāi)展國(guó)際外包業(yè)務(wù)的省份，其服務(wù)業(yè)中的外包業(yè)務(wù)起步相對(duì)較早。尤其是遼寧的東軟集團(tuán)于上個(gè)世紀(jì)末就開(kāi)辟了與日本企業(yè)阿爾派公司在軟件外包上的業(yè)務(wù)往來(lái)。近年來(lái)，遼寧服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)規(guī)模隨著跨國(guó)公司產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移正在不斷擴(kuò)大。遼寧省2010年的服務(wù)外包出口總額為21億元，2012年全省對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作新簽合同103份，新簽合同額23億美元，比上年增長(zhǎng)15．1％，完成營(yíng)業(yè)額19．5億美元，增長(zhǎng)21．6％。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2013年全省對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作新簽合同232份，新簽合同額27．7億美元，比上年增長(zhǎng)20．4％，完成營(yíng)業(yè)額23．8億美元，增長(zhǎng)21．6％。遼寧省服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)正在快速而穩(wěn)步發(fā)展，服務(wù)外包也將作為全省擴(kuò)大出口的重要新生渠道以及優(yōu)化出口結(jié)構(gòu)的重要手段。

2．承接跨國(guó)公司服務(wù)外包環(huán)境不斷優(yōu)化發(fā)展服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)是實(shí)施遼寧老工業(yè)基地振興和三大經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)變對(duì)外貿(mào)易增長(zhǎng)方式，走新型工業(yè)化和信息化相結(jié)合道路的有效途徑。為推進(jìn)全省服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)發(fā)展，遼寧省近年來(lái)不斷致力于優(yōu)化服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)環(huán)境。一是加強(qiáng)了政策支持力度。省政府制定了《遼寧省人民政府關(guān)于促進(jìn)服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)發(fā)展的若干意見(jiàn)》等，提出相關(guān)政策，大力扶持外包業(yè)務(wù)，積極發(fā)展境內(nèi)服務(wù)外包和離岸服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)，努力嘗試培育一批承接能力強(qiáng)、服務(wù)水平高的外包服務(wù)企業(yè)，不斷提升全省承接跨國(guó)公司服務(wù)外包業(yè)務(wù)的水平和質(zhì)量，將全省努力打造成全國(guó)重要的服務(wù)外包基地。二是構(gòu)筑了產(chǎn)業(yè)內(nèi)部集聚基地。遼寧省長(zhǎng)期以來(lái)將發(fā)展服務(wù)外包作為擴(kuò)大出口和調(diào)整出口結(jié)構(gòu)的主攻突破口，持續(xù)增大對(duì)服務(wù)外包的支持力度，不斷提高軟件外包產(chǎn)業(yè)水平，擴(kuò)大服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)規(guī)模。目前全省服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)的集聚基地雛形基本形成，形成了以軟件技術(shù)研發(fā)、物流信息平臺(tái)、金融服務(wù)等為代表的外包產(chǎn)業(yè)集聚基地群。其中沈陽(yáng)動(dòng)漫城、大連軟件園、沈陽(yáng)軟件出口基地、東大軟件園騰飛園區(qū)、大連金州新區(qū)等十大重點(diǎn)軟件產(chǎn)業(yè)園發(fā)揮了較好的產(chǎn)業(yè)群集聚基地效應(yīng)。目前遼寧省已經(jīng)擁有通過(guò)CMM和CMMI認(rèn)證的服務(wù)外包企業(yè)60余家。三是積極培養(yǎng)服務(wù)外包人才。為更好地發(fā)展服務(wù)外包，更高質(zhì)量地承接跨國(guó)公司外包業(yè)務(wù)，遼寧省打造服務(wù)外包人才培養(yǎng)、培訓(xùn)基地，積極為服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)儲(chǔ)備和沉淀專業(yè)人才。目前遼寧省已經(jīng)擁有省級(jí)高端服務(wù)外包培訓(xùn)基地6家，尤其是目前依托大連軟件園中心，于對(duì)外貿(mào)易學(xué)校成立的服務(wù)外包人才培訓(xùn)基地，進(jìn)行了積極探索，前瞻性地確立了新型校企人才培養(yǎng)模式。同時(shí)，遼寧省非常重視對(duì)新生外包服務(wù)企業(yè)的培育，截至2011年底，全省從事服務(wù)外包的企業(yè)已經(jīng)達(dá)1200家，從業(yè)人員超過(guò)16萬(wàn)人，離岸服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)位居全國(guó)前列。

3．承接服務(wù)外包以日、韓為主就目前對(duì)我國(guó)發(fā)包業(yè)務(wù)的擁有量而言，日本擁有80％以上，而歐美市場(chǎng)僅有15％左右。遼寧省承接國(guó)際跨國(guó)公司服務(wù)外包業(yè)務(wù)主要集中在沈陽(yáng)和大連兩大城市，而沈陽(yáng)、大連與日、韓的地理優(yōu)勢(shì)使得全省的主要承接跨國(guó)公司外包服務(wù)以日、韓發(fā)包市場(chǎng)為主。以大連為例，大連市自進(jìn)入21世紀(jì)以來(lái)不斷致力于建設(shè)“中國(guó)IT外包中心”的城市發(fā)展目標(biāo)，充分利用與日本、韓國(guó)的地緣優(yōu)勢(shì)，積極開(kāi)拓與這兩個(gè)國(guó)家的跨國(guó)公司服務(wù)外包渠道，集中力量吸引一大批日、韓企業(yè)在大連扎根，從此日、韓兩國(guó)外包業(yè)務(wù)大量轉(zhuǎn)移進(jìn)入大連。軟件產(chǎn)業(yè)已經(jīng)成為目前大連經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的支柱型產(chǎn)業(yè)，大連已經(jīng)形成了以軟件出口和外包業(yè)務(wù)為核心的服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)，并且不斷發(fā)展壯大，日益形成了以軟件產(chǎn)業(yè)和外包產(chǎn)業(yè)助推經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，提升城市綜合實(shí)力和核心競(jìng)爭(zhēng)力的新格局。

4．重點(diǎn)城市承接跨國(guó)公司服務(wù)外包現(xiàn)狀國(guó)家首個(gè)服務(wù)外包示范城市大連和省重點(diǎn)服務(wù)外包城市沈陽(yáng)是遼寧省跨國(guó)公司服務(wù)外包業(yè)務(wù)興起的主要驅(qū)動(dòng)力量。因而對(duì)大連和沈陽(yáng)承接跨國(guó)公司服務(wù)外包狀況的分析是研究遼寧承接跨國(guó)公司服務(wù)外包現(xiàn)狀的重要方面。大連市作為中國(guó)第一個(gè)，也是目前唯一的“軟件產(chǎn)業(yè)國(guó)際化示范城市”和“中國(guó)服務(wù)外包基地城市”，是我國(guó)外包業(yè)務(wù)服務(wù)能力極強(qiáng)、服務(wù)水準(zhǔn)極高的跨國(guó)公司外包業(yè)務(wù)承接基地。2013年，大連地區(qū)生產(chǎn)總值實(shí)現(xiàn)7650．8億元，比上年增長(zhǎng)9．0％，在線登記的離岸服務(wù)外包合同金額達(dá)20．31億美元，且執(zhí)行金額為16．5億美元，比上年增長(zhǎng)7．9％。截至2013年年末，全市擁有1035家服務(wù)外包企業(yè)，12．8萬(wàn)人次的外包從業(yè)人員。大連市現(xiàn)有包括東北財(cái)經(jīng)大學(xué)、大連理工大學(xué)、大連大學(xué)、大連海事大學(xué)、大連輕工學(xué)院、大連醫(yī)科大學(xué)等國(guó)內(nèi)外知名院校在內(nèi)的高等學(xué)府30多所。2013年，大連市擁有博士、碩士研究生3．9萬(wàn)人，其中1047名博士生畢業(yè)，11295名碩士生畢業(yè)以及4．9萬(wàn)名本科生畢業(yè)。同時(shí)，大連還建立服務(wù)外包實(shí)訓(xùn)基地和培訓(xùn)中心200多家，為儲(chǔ)備和輸送服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)專業(yè)人才打造了堅(jiān)固的孵化搖籃。沈陽(yáng)作為重要的老工業(yè)基地城市和東北現(xiàn)代服務(wù)業(yè)中心城市，雖然不具備大連市的優(yōu)良港口優(yōu)勢(shì)，但沈陽(yáng)市充分吸收和發(fā)揮外包產(chǎn)業(yè)擴(kuò)散發(fā)展所形成的優(yōu)勢(shì)和有利條件，特別是以此為依托建立起來(lái)的軟件基地，為沈陽(yáng)外包服務(wù)企業(yè)搭建了便捷的公共服務(wù)平臺(tái)。2013年，沈陽(yáng)地區(qū)生產(chǎn)總值達(dá)6606．8億元，比上年增長(zhǎng)10．0％，人均GDP為80532元，增長(zhǎng)9．2％，第三產(chǎn)業(yè)增加值2902．5億元，同比增長(zhǎng)了8．9％。2013年全市新簽外商投資合同項(xiàng)目158個(gè)，合同外資額29．9億美元，實(shí)際利用外商直接投資額58億美元，比上年增長(zhǎng)5．5％，實(shí)現(xiàn)對(duì)外承包工程與勞務(wù)合作合同金額19．4億美元，增長(zhǎng)32．0％，完成營(yíng)業(yè)額9．7億美元，增長(zhǎng)36．0％。沈陽(yáng)市正在大力發(fā)展服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)，努力提升對(duì)跨國(guó)公司服務(wù)外包業(yè)務(wù)的承接能力，著力將服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)打造成為全市經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的支柱性力量。

二、遼寧省承接跨國(guó)公司服務(wù)外包存在的問(wèn)題

相對(duì)于國(guó)內(nèi)其他地區(qū)而言，盡管遼寧省的服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)發(fā)展起步較早，且在承接跨國(guó)公司服務(wù)外包方面已經(jīng)初顯成效，但同時(shí)也存在一些問(wèn)題。

1．扶植政策滯后發(fā)展服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)是一個(gè)國(guó)家或地區(qū)領(lǐng)導(dǎo)下的重大經(jīng)濟(jì)行動(dòng)。政府的扶持和引導(dǎo)無(wú)疑是這一重大經(jīng)濟(jì)行為的第一助推力量。就全省范圍來(lái)看，雖然大連和沈陽(yáng)根據(jù)自身的外包產(chǎn)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，在軟件園和產(chǎn)業(yè)基地建設(shè)、園內(nèi)企業(yè)孵化、產(chǎn)業(yè)規(guī)模效應(yīng)等方面制定了一定的優(yōu)惠政策，且取得了相應(yīng)的效果，但目前遼寧省在鼓勵(lì)服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面尚未制定一系列的資金扶持和產(chǎn)業(yè)優(yōu)惠政策。另外，遼寧已有的一些外包扶持政策還停留在鼓勵(lì)層面，欠缺對(duì)已經(jīng)發(fā)展起來(lái)的外包服務(wù)主體的進(jìn)一步鞏固性扶持，這與全省服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)發(fā)展尚不成熟有關(guān)。

2．人才儲(chǔ)備不足人才是跨國(guó)公司在選擇外包合作伙伴時(shí)衡量人力資源成本的重大考慮因素。目前任何一個(gè)國(guó)家或地區(qū)的企業(yè)進(jìn)軍國(guó)外外包市場(chǎng)的一個(gè)主要障礙是缺乏兼具專業(yè)技術(shù)和第二語(yǔ)言的復(fù)合型人才。遼寧省是初級(jí)人才資源的重要集聚地，企業(yè)在運(yùn)用本地初級(jí)人才從事外包業(yè)務(wù)時(shí)，還需要對(duì)其進(jìn)行專業(yè)技能或相關(guān)外語(yǔ)知識(shí)的培訓(xùn)，如此便會(huì)增加企業(yè)的人力資源成本。另外，雖然遼寧的人才儲(chǔ)備較多，但是處于人才結(jié)構(gòu)高端的人才沉淀量和儲(chǔ)備量較少，人才儲(chǔ)備結(jié)構(gòu)需要向高層次、高技術(shù)型方向調(diào)整。發(fā)展服務(wù)外包業(yè)既要滿足對(duì)高級(jí)工程師的需求，又要保證對(duì)低層次軟件開(kāi)發(fā)人才的供給，否則人才儲(chǔ)備的不合理不但會(huì)造成人力資源的浪費(fèi)，也會(huì)制約遼寧省服務(wù)外包業(yè)的良好發(fā)展勢(shì)頭。

3．服務(wù)外包業(yè)務(wù)發(fā)展失衡目前業(yè)務(wù)發(fā)展失衡在遼寧省跨國(guó)公司服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)的發(fā)展中普遍存在，這種失衡性主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是在業(yè)務(wù)價(jià)值鏈上，承接跨國(guó)公司服務(wù)外包業(yè)務(wù)的發(fā)展失衡。在承接方式上，當(dāng)前遼寧在承接跨國(guó)公司服務(wù)外包業(yè)務(wù)時(shí)主要采用傳統(tǒng)的承包方式。在承接目標(biāo)上，遼寧多以以業(yè)務(wù)流程和信息技術(shù)為主的業(yè)務(wù)價(jià)值鏈低端市場(chǎng)為主要目標(biāo)。而對(duì)于經(jīng)濟(jì)附加值高、社會(huì)效益好的服務(wù)外包市場(chǎng)和業(yè)務(wù)承接較少；二是在區(qū)域上，承接跨國(guó)公司服務(wù)外包業(yè)務(wù)的發(fā)展失衡。雖然遼寧省擁有發(fā)展服務(wù)外包的重要地理位置優(yōu)勢(shì)，但目前的服務(wù)外包業(yè)的發(fā)展局限在省會(huì)城市沈陽(yáng)和沿海發(fā)達(dá)城市大連，全省大批內(nèi)地城市的服務(wù)外包業(yè)業(yè)務(wù)非常單一且發(fā)展緩慢，更主要的是該業(yè)務(wù)的開(kāi)展對(duì)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的拉動(dòng)作用不明顯。如錦州、鐵嶺等經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對(duì)落后的內(nèi)陸城市，其外包產(chǎn)業(yè)發(fā)展幾乎沒(méi)有成形，對(duì)跨國(guó)公司服務(wù)外包業(yè)務(wù)的承接能力嚴(yán)重欠缺，且政府對(duì)此類地區(qū)或城市發(fā)展外包產(chǎn)業(yè)的扶持相當(dāng)缺失。

4．承接服務(wù)外包企業(yè)規(guī)模欠缺遼寧省作為國(guó)內(nèi)發(fā)展服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)的先鋒省份，其離岸服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)在全國(guó)已經(jīng)位列前茅，全省目前已經(jīng)擁有超過(guò)1200家從事服務(wù)外包的企業(yè)，擁有服務(wù)外包從業(yè)人員將近20萬(wàn)人。然而，遼寧企業(yè)長(zhǎng)期以來(lái)重視重工業(yè)而輕視服務(wù)業(yè)，將制造業(yè)作為企業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)與核心，服務(wù)業(yè)的發(fā)展相對(duì)則滯后，在承接跨國(guó)公司服務(wù)外包業(yè)務(wù)上更是缺乏核心技術(shù)和國(guó)際營(yíng)銷經(jīng)驗(yàn)等。與國(guó)際上的一些承接跨國(guó)公司服務(wù)外包的企業(yè)相比，遼寧省服務(wù)外包承接企業(yè)普遍呈現(xiàn)出規(guī)模不夠、知名度不足和品牌意識(shí)不強(qiáng)等現(xiàn)象。目前遼寧省的軟件外包公司東軟集團(tuán)的外包收入尚不足1億美元。承接服務(wù)外包企業(yè)規(guī)模欠缺是導(dǎo)致當(dāng)前全省在承接跨國(guó)公司服務(wù)外包業(yè)務(wù)方面競(jìng)爭(zhēng)力不足的一個(gè)重要原因，這也直接導(dǎo)致遼寧在承接跨國(guó)公司服務(wù)外包業(yè)務(wù)中，對(duì)潛力巨大的歐美市場(chǎng)滲透力表現(xiàn)嚴(yán)重不足，僅開(kāi)拓了發(fā)包商訂單規(guī)模相對(duì)較小的日、韓發(fā)包市場(chǎng)。

三、促進(jìn)遼寧省承接跨國(guó)公司服務(wù)外包的對(duì)策建議

全球經(jīng)濟(jì)一體化深入發(fā)展的形勢(shì)演變要求每個(gè)經(jīng)濟(jì)體積極尋求經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新的突破口，服務(wù)外包的迅速發(fā)展無(wú)疑成為了一個(gè)國(guó)家或地區(qū)當(dāng)前推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的有效途徑。遼寧省在承接跨國(guó)公司服務(wù)外包業(yè)務(wù)中，需要充分整合省內(nèi)企業(yè)和跨國(guó)企業(yè)間的優(yōu)勢(shì)資源，積極打造推動(dòng)全省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的新生著力點(diǎn)。

1．合理規(guī)劃服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策服務(wù)外包業(yè)在全球的迅速蔓延和發(fā)展所帶來(lái)的驚人效益，促使世界各國(guó)各地將政策重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到支持本國(guó)或本地區(qū)服務(wù)外包業(yè)的發(fā)展上，遼寧要在激烈的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中贏得一定的外包市場(chǎng)份額，就必須積極主動(dòng)地規(guī)劃出一套科學(xué)合理的對(duì)服務(wù)外包的激勵(lì)政策和促進(jìn)外包產(chǎn)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展政策，引導(dǎo)和扶持服務(wù)外包企業(yè)迅速而又穩(wěn)定地發(fā)展。一方面政府應(yīng)該站在全省經(jīng)濟(jì)總體情況的高度，更新服務(wù)外包發(fā)展觀念，準(zhǔn)確定位承接跨國(guó)公司服務(wù)外包對(duì)本省產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與轉(zhuǎn)型升級(jí)的促進(jìn)作用，從未來(lái)服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)在本省的重點(diǎn)發(fā)展方向出發(fā)制定長(zhǎng)遠(yuǎn)扶持政策。另一方面全省應(yīng)該充分考察本地區(qū)發(fā)展服務(wù)外包業(yè)務(wù)的有利自然環(huán)境、經(jīng)濟(jì)狀況以及人力資源等，對(duì)不同城市、不同項(xiàng)目實(shí)行差異化政策，在保證發(fā)展服務(wù)外包業(yè)的同時(shí)盡量減少資源浪費(fèi)。例如，對(duì)適合發(fā)展外包服務(wù)的地區(qū)降低服務(wù)外包企業(yè)的出口關(guān)稅或者對(duì)其進(jìn)行補(bǔ)貼，對(duì)適合經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重點(diǎn)服務(wù)外包業(yè)項(xiàng)目要加大政策支持和資金扶持力度。

2．鼓勵(lì)外包服務(wù)商進(jìn)行合作聯(lián)盟從對(duì)服務(wù)外包的承接定位來(lái)看，遼寧省服務(wù)外包企業(yè)缺乏足夠的實(shí)力和承接力度去接收歐美市場(chǎng)上具有高附加經(jīng)濟(jì)價(jià)值的高端外包業(yè)務(wù)。因此，省內(nèi)服務(wù)外包企業(yè)可以同國(guó)外有實(shí)力的公司合作，達(dá)成服務(wù)外包聯(lián)盟，引進(jìn)先進(jìn)的外包接收經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)和人才等，這樣有利于提高從業(yè)人員素質(zhì)，有助于及時(shí)了解和掌握外包市場(chǎng)的最新動(dòng)向，從而迅速提升企業(yè)對(duì)國(guó)際發(fā)包方的業(yè)務(wù)承接能力。印度在外包服務(wù)商的合作聯(lián)盟上做得最為成功，作為目前的第一大外包承接國(guó)，其外包企業(yè)的崛起就是在同美國(guó)外包公司形成合作聯(lián)盟的基礎(chǔ)上逐步發(fā)展壯大起來(lái)的。外包服務(wù)企業(yè)在與國(guó)際外包商的業(yè)務(wù)交流過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)十分重視發(fā)展長(zhǎng)期穩(wěn)定的合作伙伴關(guān)系，以便不失時(shí)機(jī)地運(yùn)用合作聯(lián)盟的力量將自身推薦給國(guó)際跨國(guó)公司。

3．完善服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)人才引進(jìn)機(jī)制服務(wù)外包業(yè)的一個(gè)重要標(biāo)簽在于聚集大量的頂尖人才，服務(wù)外包企業(yè)要做大、做強(qiáng)，不是看勞動(dòng)力數(shù)量，而是看勞動(dòng)力質(zhì)量。服務(wù)業(yè)發(fā)展成熟的標(biāo)志也不是靠長(zhǎng)期依靠勞動(dòng)力的數(shù)量來(lái)體現(xiàn)低成本，而是必須依靠大量具備高服務(wù)質(zhì)量、高技術(shù)含量的高端專業(yè)人才取得比較優(yōu)勢(shì)。目前遼寧的服務(wù)外包人才出現(xiàn)結(jié)構(gòu)性失衡狀態(tài)，因此，政府需要結(jié)合外包產(chǎn)業(yè)實(shí)際需求，升級(jí)外包產(chǎn)業(yè)人才的培育和引進(jìn)機(jī)制。一方面需要強(qiáng)化對(duì)本地區(qū)服務(wù)外包人才的培育，如注重培養(yǎng)雙語(yǔ)人才、沉淀專業(yè)技能人才、積極挖掘軟件技術(shù)人才等，并重視復(fù)合型人才的培養(yǎng)。政府可以通過(guò)設(shè)立專項(xiàng)資金鼓勵(lì)遼寧各高校大量培養(yǎng)軟件專業(yè)技術(shù)人才、外語(yǔ)水平較高和交流能力較強(qiáng)的復(fù)合型人才。同時(shí)，政府要對(duì)缺乏資金的服務(wù)外包企業(yè)予以資助，幫助其順利進(jìn)行專項(xiàng)人才的培訓(xùn)工作和儲(chǔ)備工作。另一方面需要加大人才引入力度。遼寧可以制定優(yōu)惠的優(yōu)秀人才就業(yè)激勵(lì)政策，使國(guó)內(nèi)高端人才沉淀于本地，吸引海外留學(xué)生回流，令海外高水平外包服務(wù)人才高薪就業(yè)，鼓勵(lì)本地企業(yè)與跨國(guó)公司共同建立培養(yǎng)基地，進(jìn)行人才培養(yǎng)合作，以改善遼寧外包服務(wù)人才結(jié)構(gòu)，提升遼寧外包服務(wù)業(yè)的發(fā)展水平。

第3篇

關(guān)鍵詞：跨國(guó)公司并購(gòu)經(jīng)濟(jì)全球化

Abstract：Sincelate1980''''s,transnationalmergerandacquisitionhasbecomeaworldtrendandmajorForeignDirectInvestmentmeansoftransnationalcorporations.Withthecompetitionamongtransnationalcorporationsarebeingintensifiedcontinuously,themarketofChina,whichhasgreatpotentialitiesandupgradedmarketlevelshasbeenandwillcontinuetobethefocusoftransnationalcorporations.WiththejoiningWTO,Chinahasbecomemoreopeninitspoliciesrelatedtoinvestment,marketaccessandnationaltreatment,whichleadstomanymoremultinationalcorporationsenteringintotheChinesemarketbythewayofmergerandacquisition.Thoughweareinaturntime,therearemanyproblemsinthemerge.Thispaperaimsatthecurrentsituationofthemergeandacquisition,analyzingtheadvantageanddisadvantageofthemergeandacquisition,puttingforwardsomeadviceonhowtofacingthemergeandacquisitiontrend.

Keywords：transnationalcorporations；mergerandacquisition；economicglobalization

引言

跨國(guó)公司，一詞最早出現(xiàn)于20世紀(jì)50年代初的西方報(bào)刊。1960年，美國(guó)學(xué)者戴維?利連撒爾在其《多國(guó)公司的管理》一文中正式使用了跨國(guó)公司提法。此后，在西方國(guó)家的報(bào)刊上經(jīng)常出現(xiàn)，跨國(guó)公司、多國(guó)公司、國(guó)際公司之類的名稱?？鐕?guó)公司從經(jīng)營(yíng)的戰(zhàn)略定位上，企業(yè)必須具有全球一體化戰(zhàn)略，而不單純追求某一企業(yè)或局部區(qū)域利益的得失；從經(jīng)營(yíng)的跨越國(guó)度上，必須在兩個(gè)或兩個(gè)以上的國(guó)家擁有經(jīng)營(yíng)性實(shí)體；從經(jīng)營(yíng)的控制權(quán)上，跨國(guó)公司需在一個(gè)國(guó)家設(shè)立母公司總部，總部對(duì)海外子公司擁有控制權(quán)；從經(jīng)營(yíng)的決策體制上，通過(guò)一個(gè)決策中心貫徹母公司的戰(zhàn)略意圖。

九十年代以來(lái)，世界經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了許多重大的變化，世界經(jīng)濟(jì)向多極化發(fā)展，經(jīng)濟(jì)全球化和區(qū)域集團(tuán)化的趨勢(shì)進(jìn)一步加強(qiáng)。技術(shù)更新不斷加快，知識(shí)經(jīng)濟(jì)改變了各國(guó)和跨國(guó)公司的競(jìng)爭(zhēng)基礎(chǔ)；面對(duì)日益變化的世界經(jīng)濟(jì)環(huán)境，不斷加劇的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，跨國(guó)公司需要及時(shí)做出其戰(zhàn)略調(diào)整，以保持并擴(kuò)大其競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。90年代末，全球掀起了第五次并購(gòu)的浪潮，這次并購(gòu)浪潮持續(xù)五年多，幾乎所有的行業(yè)、所有的國(guó)家都被卷入這次浪潮中，引起了世界的極大關(guān)注。它已經(jīng)成為世界跨國(guó)直接投資的主要方式。這是跨國(guó)公司面對(duì)日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，在全球范圍內(nèi)進(jìn)行的戰(zhàn)略重組活動(dòng)。本文試圖在分析跨國(guó)公司在華并購(gòu)給我國(guó)帶來(lái)的利弊基礎(chǔ)上，就我國(guó)如何應(yīng)對(duì)跨國(guó)公司在華并購(gòu)提出對(duì)策和建議。

一、基本概念解析

（一）并購(gòu)概念

第一，兼并（MERGER）是指兩家或更多的獨(dú)立企業(yè)合并組成一家企業(yè)，通常由一家占優(yōu)勢(shì)的公司吸收一家或更多的公司。兼并的方法包括：（1）用現(xiàn)金或證券購(gòu)買(mǎi)其它公司資產(chǎn)；（2）購(gòu)買(mǎi)其它公司的股份或股票；（3）對(duì)其它公司的股東發(fā)行新股票以換取其所持有的原股權(quán)，從而取得其它公司的資產(chǎn)和負(fù)債。

第二，收購(gòu)（ACQUISITION）是指企業(yè)用現(xiàn)金、債券或股票購(gòu)買(mǎi)另一家企業(yè)的部分或全部資產(chǎn)或股權(quán)，以獲得對(duì)該企業(yè)的控制權(quán)。收購(gòu)的對(duì)象有兩種形式：股權(quán)收購(gòu)和資產(chǎn)收購(gòu)。股權(quán)收購(gòu)是購(gòu)買(mǎi)一家企業(yè)的股份，成為被收購(gòu)方的股東，因此要承擔(dān)該企業(yè)相應(yīng)的債權(quán)和債務(wù)；而資產(chǎn)收購(gòu)則僅僅是一般資產(chǎn)的買(mǎi)賣(mài)行為，收購(gòu)方無(wú)需承擔(dān)被收購(gòu)方的債務(wù)。

兼并和收購(gòu)都是以產(chǎn)權(quán)為交易對(duì)象的交易行為。它們的基本動(dòng)因是相似的：為了增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力；擴(kuò)大企業(yè)市場(chǎng)占有率；拓寬企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)范圍；實(shí)現(xiàn)企業(yè)生產(chǎn)戰(zhàn)略調(diào)整等。是一種有效地增強(qiáng)企業(yè)實(shí)力和實(shí)現(xiàn)企業(yè)快速擴(kuò)張策略和途徑。

兼并和收購(gòu)的區(qū)別主要表現(xiàn)為，在兼并中，被兼并企業(yè)將喪失法人地位，兼并企業(yè)將成為被兼并企業(yè)新的所有者和債權(quán)和債務(wù)的承擔(dān)者；但在收購(gòu)中，被收購(gòu)企業(yè)仍以法人實(shí)體存在，它的產(chǎn)權(quán)只是部分轉(zhuǎn)讓，收購(gòu)企業(yè)以其出資成本為限承擔(dān)被收購(gòu)企業(yè)的債務(wù)。

在實(shí)踐中，由于兼并和收購(gòu)二者的相似之處遠(yuǎn)超過(guò)其區(qū)別，所以經(jīng)常將其統(tǒng)稱為“并購(gòu)”或“購(gòu)并”。

（二）并購(gòu)類型

企業(yè)并購(gòu)類型可以依據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分。

第一，按雙方產(chǎn)品與產(chǎn)業(yè)的聯(lián)系劃分，并購(gòu)可分為橫向并購(gòu)、縱向并購(gòu)和混合并購(gòu)。

（1）橫向并購(gòu)。當(dāng)并購(gòu)雙方處于同一或相近的行業(yè)、生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)同一或相近的產(chǎn)品，并購(gòu)使資本在同一市場(chǎng)領(lǐng)域或部門(mén)集中時(shí)稱為橫向并購(gòu)。如1998年美國(guó)克萊斯勒公司與德國(guó)戴姆勒--奔馳公司的并購(gòu)。

橫向并購(gòu)可以加強(qiáng)企業(yè)在行業(yè)內(nèi)的優(yōu)勢(shì)地位，產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，但并購(gòu)后行業(yè)內(nèi)企業(yè)數(shù)量減少，個(gè)別企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大，容易形成共謀或壟斷，對(duì)競(jìng)爭(zhēng)有潛在的負(fù)作用，因此橫向并購(gòu)在一定程度上受到政府的管制。

（2）縱向并購(gòu)。它發(fā)生在處于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不同階段的企業(yè)之間，是在生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、銷售上互為上下游關(guān)系的企業(yè)間進(jìn)行的并購(gòu)。如制造業(yè)企業(yè)對(duì)其上游的原材料供應(yīng)商、中間的運(yùn)輸公司、下游的銷售商甚至最終用戶的并購(gòu)。生產(chǎn)鏈的前向并購(gòu)和后向并購(gòu)可以減少交易的不確定性，減少交易成本，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)交易內(nèi)部化，更有效的組織專業(yè)化生產(chǎn)。

（3）混合并購(gòu)。是對(duì)處于不同產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域、不同產(chǎn)品市場(chǎng)、從事不相關(guān)業(yè)務(wù)類型的企業(yè)間的并購(gòu)。并購(gòu)后將產(chǎn)生跨部門(mén)、跨行業(yè)的多種經(jīng)營(yíng)企業(yè)。

這一類并購(gòu)可以降低單一行業(yè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，擴(kuò)大企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的市場(chǎng)范圍?？梢詫?shí)現(xiàn)不同企業(yè)間的資源互補(bǔ)和各種資源的優(yōu)化組合。還實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)行業(yè)的戰(zhàn)略性轉(zhuǎn)移。如以生產(chǎn)“萬(wàn)寶路”香煙而聞名的菲利普莫里斯公司將香煙利潤(rùn)轉(zhuǎn)移，并購(gòu)一系列食品公司，進(jìn)行跨行業(yè)經(jīng)營(yíng)，最終成為全球第二大包裝食品公司。

第二，按并購(gòu)實(shí)現(xiàn)的方式來(lái)劃分，并購(gòu)還可以分為協(xié)議并購(gòu)、要約并購(gòu)。

（1）協(xié)議并購(gòu)，又稱直接并購(gòu)。是指并購(gòu)企業(yè)直接向目標(biāo)企業(yè)聯(lián)系，提出擁有所有權(quán)的要求，雙方通過(guò)一定的程序進(jìn)行磋商，達(dá)成共同協(xié)議，實(shí)現(xiàn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)移的并購(gòu)方式。它容易得到目標(biāo)企業(yè)的理解和股東的合作，并能夠較好得獲得目標(biāo)企業(yè)的一些內(nèi)部資料和信息，降低并購(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)和并購(gòu)后的整合難度。但談判過(guò)程可能因耗時(shí)長(zhǎng)，目標(biāo)企業(yè)要價(jià)高導(dǎo)致契約成本會(huì)過(guò)高。這種并購(gòu)一般屬于善意并購(gòu)。

（2）要約并購(gòu)，又稱間接并購(gòu)。是指并購(gòu)企業(yè)并不向目標(biāo)企業(yè)直接提出并購(gòu)的要求，而是通過(guò)在股票市場(chǎng)上收購(gòu)目標(biāo)企業(yè)已發(fā)行的具有表決權(quán)的普通股票，從而取得目標(biāo)企業(yè)控制權(quán)的行為。并購(gòu)方可以利用目標(biāo)企業(yè)股價(jià)下跌之際，大量購(gòu)進(jìn)；或是在證券市場(chǎng)上以高于目標(biāo)企業(yè)當(dāng)前股價(jià)水平大量收購(gòu)該企業(yè)股票，取得對(duì)目標(biāo)企業(yè)的控制權(quán)。這是成熟的證券市場(chǎng)上并購(gòu)上市公司的基本形式。

當(dāng)并購(gòu)企業(yè)通過(guò)證券市場(chǎng)取得一定比例的目標(biāo)企業(yè)的股票時(shí)，要依法向目標(biāo)企業(yè)的管理層和所有股東發(fā)出公開(kāi)收購(gòu)要約，并按依法公告的收購(gòu)條件、收購(gòu)價(jià)格、收購(gòu)期限以及其他規(guī)定事項(xiàng)，收購(gòu)目標(biāo)公司股票以獲取股權(quán)。

間接并購(gòu)在股票市場(chǎng)上進(jìn)行，受到市場(chǎng)規(guī)則的限制，而且極有可能引起目標(biāo)企業(yè)的強(qiáng)烈反抗，采取各種反并購(gòu)手段，最后使并購(gòu)方付出過(guò)高代價(jià)取得目標(biāo)企業(yè)。這種并購(gòu)屬于敵意并購(gòu)。

第三，按并購(gòu)是否是雙方友好協(xié)商來(lái)劃分，并購(gòu)可分為善意并購(gòu)、敵意并購(gòu)。

（1）善意并購(gòu)。是指并購(gòu)企業(yè)事先與目標(biāo)企業(yè)進(jìn)行協(xié)商，征得其同意并通過(guò)談判達(dá)成收購(gòu)條件的一種并購(gòu)方式。雙方在談判中可以進(jìn)行信息交流和溝通，降低并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，避免因目標(biāo)企業(yè)反抗而造成的額外支出。但善意并購(gòu)中并購(gòu)方不得不犧牲自身的部分利益，以換取對(duì)方的合作。

（2）敵意并購(gòu)。是指并購(gòu)方并不事先協(xié)商，在證券市場(chǎng)上采取大量收購(gòu)目標(biāo)企業(yè)股票，意圖取得對(duì)目標(biāo)企業(yè)的控制權(quán)，在遭到其反抗后仍強(qiáng)行收購(gòu)的行為。這種方式使并購(gòu)方完全處于主動(dòng)地位，而且行動(dòng)快，時(shí)間短，不會(huì)因?yàn)闀r(shí)間拖延而失去良機(jī)。但由于無(wú)法取得對(duì)方的合作和內(nèi)部資料，給公司估價(jià)帶來(lái)困難，而且目標(biāo)企業(yè)的反抗也會(huì)帶來(lái)較高的收購(gòu)成本。

由于敵意并購(gòu)容易引起股市的波動(dòng)，擾亂正常的經(jīng)濟(jì)秩序，各國(guó)政府都會(huì)對(duì)其有一定的管理和限制。

二、跨國(guó)公司在華并購(gòu)行為分析

隨著我國(guó)改革的深入，跨國(guó)公司在華直接投資的方式開(kāi)始出現(xiàn)了新的變化，20世紀(jì)90年代初，跨國(guó)公司在華并購(gòu)?fù)顿Y的模式開(kāi)始出現(xiàn)。1992年4月，香港中國(guó)策略投資公司（簡(jiǎn)稱中策公司，它是1991年12月12日在一家香港上市公司的基礎(chǔ)上易名而成的）收購(gòu)了山西太原橡膠廠，從而開(kāi)創(chuàng)了改革開(kāi)放以后外資在華并購(gòu)的先河。2001年隨著我國(guó)加入世貿(mào)組織，外資并購(gòu)上市公司的相關(guān)政策出臺(tái)，相關(guān)法律法規(guī)的不斷完善。這一切為跨國(guó)公司在華并購(gòu)的有力開(kāi)展創(chuàng)造了便利的條件。跨國(guó)公司在華并購(gòu)進(jìn)展更快，外資方成為上市公司大股東，跨國(guó)公司在華并購(gòu)涉足力度加深，跨國(guó)公司對(duì)一些壟斷性較強(qiáng)行業(yè)的上市公司具有濃厚的興趣，外資并購(gòu)的操作手段更為廣泛。

（一）跨國(guó)公司并購(gòu)我國(guó)企業(yè)的方式

跨國(guó)公司并購(gòu)我國(guó)企業(yè)可分為并購(gòu)非上市型與上市型企業(yè)兩種類型：

第一，跨國(guó)公司并購(gòu)非上市型企業(yè)的方式。

（1）整體收購(gòu)。外商整體收購(gòu)國(guó)有企業(yè)的全部資產(chǎn)，組成外商獨(dú)資企業(yè)，從而使該企業(yè)成為其獨(dú)資子公司，這是外商并購(gòu)我國(guó)企業(yè)最徹底的方式，多發(fā)生在國(guó)有中小型企業(yè)。典型的案例是香港中策投資有限公司在中國(guó)的收購(gòu)行為。“中策現(xiàn)象”是外商投資并購(gòu)的起點(diǎn)。

（2）合資控股。合資控股是指外商與中方合資，外商注冊(cè)資本超過(guò)50%，以絕對(duì)控股的形式并購(gòu)我國(guó)國(guó)有企業(yè)。“合資控股”是外商并購(gòu)我國(guó)國(guó)有企業(yè)最普遍的形式?！昂腺Y控股”和“整體收購(gòu)”相比，有自身的一些特點(diǎn)。首先，收購(gòu)成本低廉。“合資控股”只需要收購(gòu)企業(yè)50%以上的股權(quán)，即可達(dá)到控制企業(yè)的目的。比如“中策公司”以5l%的股權(quán)就控股了我國(guó)一批國(guó)有企業(yè)。其次，使外商收購(gòu)我國(guó)國(guó)有大中型企業(yè)成為可能。“整體收購(gòu)等于我國(guó)向外商出售國(guó)有企業(yè)，盡管目前有一些這樣的情況，但大都是一些小型企業(yè)，而且還要受到某些政策的約束。然而“合資控股”則不同，外商可以堂而皇之地與中方大型國(guó)有企業(yè)合資，并要求控股，這對(duì)中方來(lái)說(shuō)，就是國(guó)有企業(yè)“嫁接”外資，這樣外商通過(guò)“合資控股”方式，便達(dá)到了事實(shí)上并購(gòu)我國(guó)大型國(guó)有企業(yè)的目的。外商采取“合資控股”方式并購(gòu)我國(guó)國(guó)有企業(yè)，其經(jīng)濟(jì)動(dòng)因是擴(kuò)大市場(chǎng)份額。通過(guò)“合資控股”，可以利用這些企業(yè)現(xiàn)有的優(yōu)勢(shì)，占據(jù)國(guó)內(nèi)的一大片市場(chǎng)，擴(kuò)大在我國(guó)市場(chǎng)的占有率。

（3）增資控股。外商在一開(kāi)始就提出合資控股的要求不被接受時(shí)，便轉(zhuǎn)向一般性的合資經(jīng)營(yíng)。一些經(jīng)營(yíng)效益好，產(chǎn)品暢銷的合資企業(yè)中的外方投資者看到市場(chǎng)前景廣闊，便在合資經(jīng)營(yíng)中要求增資擴(kuò)股，中方在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)如果難以注入大量資金，所持股份自然會(huì)降低，外方由參股變成控股。

第二，跨國(guó)公司并購(gòu)上市型企業(yè)的方式。在跨國(guó)公司搶占中國(guó)這個(gè)擁有巨大潛力市場(chǎng)的浪潮中，我國(guó)企業(yè)中的上市公司已越來(lái)越受到外資的垂青，跨國(guó)公司已把并購(gòu)我國(guó)上市公司作為進(jìn)軍中國(guó)市場(chǎng)的跳板。并購(gòu)方式多種多樣，有直接控股參股，也有間接收購(gòu)，歸納起來(lái)，主要有如下三種方式：

（1）“北旅模式”。A股市場(chǎng)協(xié)議收購(gòu)法人股份，即通過(guò)協(xié)議認(rèn)購(gòu)內(nèi)資法人股。1995年8月9日，北京北旅公告稱，日本五十鈴自動(dòng)車株式會(huì)社和伊騰忠商事株事會(huì)社通過(guò)協(xié)議一次性購(gòu)買(mǎi)北京北旅未上市流通的法人股4002萬(wàn)股，占北旅總股本的25%，成為北旅的第一大股東，日方同時(shí)承諾，所持股份8年內(nèi)不向中國(guó)境內(nèi)法人或個(gè)人轉(zhuǎn)讓。此舉的意義，就在于創(chuàng)造了一個(gè)我國(guó)上市公司法人股轉(zhuǎn)讓的先例——向外商協(xié)議轉(zhuǎn)讓。

（2）“贛江鈴模式”。即協(xié)議收購(gòu)上市公司擬發(fā)行的B股。在北旅事件發(fā)生10天后，美國(guó)福特汽車公司另辟新徑，與贛江鈴達(dá)成協(xié)議，以4000萬(wàn)美元購(gòu)買(mǎi)贛江鈴新發(fā)行的B股的80%，占新股發(fā)行完后贛江鈴總股本的20%，從而成為贛江鈴第二大股東。

（3）“福耀模式”。即收購(gòu)國(guó)內(nèi)上市公司原外資股東股權(quán)。1996年3月，法國(guó)圣戈班間接控股福耀表明了外商控制我國(guó)上市公司的新動(dòng)向。出于進(jìn)軍我國(guó)玻璃市場(chǎng)，繼而開(kāi)拓東南亞市場(chǎng)的需要，法國(guó)圣戈班工業(yè)集團(tuán)于1996年3月在香港收購(gòu)了福耀玻璃兩家發(fā)起法人股東——香港三益發(fā)展有限公司和香港鴻僑海外發(fā)展有限公司，從而間接持有福耀42%的股份，取得了福耀第一大股東的地位。

（二）跨國(guó)公司在華并購(gòu)的特征

第一，跨國(guó)公司在中國(guó)的并購(gòu)目標(biāo)企業(yè)集中在第二產(chǎn)業(yè)。

第二產(chǎn)業(yè)主要是制造業(yè)（家用電器、食品、日用品等在中國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)能力已發(fā)展較為成熟的行業(yè)）。在第三產(chǎn)業(yè)以及高科技行業(yè)（如金融、咨詢、傳媒、信息技術(shù)等）的并購(gòu)活動(dòng)還很少，其中一個(gè)重要的原因是中國(guó)第三產(chǎn)業(yè)對(duì)外商投資的開(kāi)放程度還比較低。

跨國(guó)公司并購(gòu)的中國(guó)企業(yè)大多數(shù)是質(zhì)地較為優(yōu)良的企業(yè)。這些企業(yè)或者擁有可觀的市場(chǎng)份額，是國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上的主要生產(chǎn)廠家，在某個(gè)區(qū)域市場(chǎng)里面居于主導(dǎo)地位（如米其林并購(gòu)的上海輪胎橡膠廠是國(guó)內(nèi)最大的子午線輪胎生產(chǎn)廠家，占有三分之一強(qiáng)的市場(chǎng)份額；吉利并購(gòu)的上海刀片廠也曾是國(guó)內(nèi)最大的刀片生產(chǎn)廠）；或者具有優(yōu)良生產(chǎn)資產(chǎn)（如伊萊克斯并購(gòu)的湖南中意冰箱、南京伯樂(lè)洗衣機(jī)和杭州東寶空調(diào)）；或是擁有受過(guò)良好培訓(xùn)的技術(shù)工人；或是經(jīng)營(yíng)管理狀況良好。

當(dāng)然，跨國(guó)公司并購(gòu)的中國(guó)企業(yè)中也有一些是經(jīng)營(yíng)不善、生產(chǎn)設(shè)施老化、負(fù)債嚴(yán)重的企業(yè)，但政府對(duì)跨國(guó)公司承諾在稅收等方面的優(yōu)惠條件、從而鼓勵(lì)跨國(guó)公司進(jìn)行收購(gòu)。最典型的例子是中央政府鼓勵(lì)美國(guó)柯達(dá)公司并購(gòu)了中國(guó)感光材料行業(yè)幾乎所有的主要生產(chǎn)商，這些廠家由于缺乏后繼技術(shù)能力并且經(jīng)營(yíng)不善導(dǎo)致嚴(yán)重虧損，而柯達(dá)公司換回的優(yōu)惠條件是中國(guó)政府在2002年之前不允許其全球唯一的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手日本富士膠卷公司在中國(guó)進(jìn)行直接投資。

第二，跨國(guó)公司在中國(guó)的并購(gòu)類型大都是橫向型，并謀求絕對(duì)控股。

跨國(guó)公司在中國(guó)的并購(gòu)大都是橫向型的，目標(biāo)企業(yè)從屬于跨國(guó)公司既有的經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域?？鐕?guó)公司通過(guò)橫向型并購(gòu)將其已有的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)順利拓展進(jìn)入中國(guó)，以期達(dá)到行業(yè)內(nèi)規(guī)模經(jīng)濟(jì)，獲得壟斷利潤(rùn)。到目前為止，在化工行業(yè)中，全國(guó)最大的59家定點(diǎn)輪胎廠被外商控股的有10家；醫(yī)藥行業(yè)中最大的13家外資投資企業(yè)中，外商控股51%以上的有7家。

跨國(guó)公司一貫強(qiáng)調(diào)對(duì)投資企業(yè)的控制權(quán)，因此，它們絕大多數(shù)取得控股的地位。跨國(guó)公司不一定百分之百控股，它們只需獲得絕對(duì)控股（股份大于67%）、或?qū)崿F(xiàn)多數(shù)控股（股份大于50%）。多數(shù)控股的典型例子是阿爾卡特收購(gòu)上海貝爾：阿爾卡特收購(gòu)中方股東以及另一外國(guó)股東的18.35%的股份，從而擁有上海貝爾50%+1股的股份。

第三，并購(gòu)采用的方式由合資、購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)發(fā)展到借助證券市場(chǎng)實(shí)施并購(gòu)。

1995年以前，跨國(guó)公司在中國(guó)的并購(gòu)主要通過(guò)和目標(biāo)企業(yè)建立合資企業(yè)、和利用對(duì)既有合資企業(yè)增資收購(gòu)中方投資者股權(quán)兩種方式實(shí)現(xiàn)；95年以后，更多的跨國(guó)公司開(kāi)始借助證券市場(chǎng)完成并購(gòu)，如“北旅模式”。此外，目前，跨國(guó)公司在華并購(gòu)活動(dòng)中還出現(xiàn)了一種新的方式，就是所謂的外資并購(gòu)國(guó)有企業(yè)后境外上市的運(yùn)作，如中策公司將其控股的太原雙喜輪胎公司的55%的股權(quán)和杭州橡膠公司51%的股權(quán)在美國(guó)百慕大注冊(cè)為“中國(guó)輪胎公司”，并在紐約上市。這種運(yùn)作實(shí)際上只是跨國(guó)公司并購(gòu)國(guó)有企業(yè)的延伸，其并購(gòu)方式仍然包含于上面提到的這幾種形式。

第四，由資本營(yíng)運(yùn)型并購(gòu)轉(zhuǎn)向?qū)嶓w經(jīng)營(yíng)型并購(gòu)。

早期在中國(guó)發(fā)生的幾次著名的跨國(guó)并購(gòu)可以歸納為資本營(yíng)運(yùn)型并購(gòu)：外方投資者并購(gòu)中國(guó)國(guó)內(nèi)的企業(yè)后并不參與企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)和管理、而是將企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)重組后拿到跨國(guó)公司本市場(chǎng)上市，并在跨國(guó)公司本市場(chǎng)上實(shí)現(xiàn)原有投資的退出。從本質(zhì)上講，這些外國(guó)投資者并不是真正的跨國(guó)公司，而僅僅是一些全球投資基金公司，其典型的代表是在香港上市的中策公司。隨著跨國(guó)公司并購(gòu)在中國(guó)的興起、以及中國(guó)企業(yè)選擇外方合資者的日益成熟，資本營(yíng)運(yùn)型并購(gòu)在大多數(shù)行業(yè)都讓位于實(shí)體經(jīng)營(yíng)型并購(gòu)，即由真正從事某一行業(yè)實(shí)體經(jīng)營(yíng)的跨國(guó)公司進(jìn)行的并購(gòu)。

第五，國(guó)有企業(yè)成為跨國(guó)公司并購(gòu)的主要目標(biāo)。

在跨國(guó)公司并購(gòu)中國(guó)企業(yè)的案例中，國(guó)有企業(yè)成為目標(biāo)企業(yè)的現(xiàn)象相當(dāng)普遍。這反映出國(guó)有企業(yè)在整個(gè)經(jīng)濟(jì)資產(chǎn)存量當(dāng)中仍占有主導(dǎo)地位。一定程度上可以說(shuō)，被跨國(guó)公司并購(gòu)也是國(guó)企改革的一種出路。

三、跨國(guó)公司在華并購(gòu)利弊分析

跨國(guó)公司借助并購(gòu)方式進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)不僅僅是為了獲取眼前的利益，獲得長(zhǎng)遠(yuǎn)的利益甚至取得長(zhǎng)久的控制力才是他們的真正目的所在。目前國(guó)內(nèi)多數(shù)企業(yè)，尤其是國(guó)有企業(yè)，不僅缺乏資金、設(shè)備等發(fā)展所需的硬件，更為缺乏的是先進(jìn)的技術(shù)、管理手段、經(jīng)營(yíng)理念、國(guó)際市場(chǎng)渠道等支撐發(fā)展所需的軟件。跨國(guó)公司在并購(gòu)后輸入資本的司時(shí)也輸入了先進(jìn)的技術(shù)、手段和管理經(jīng)驗(yàn)等軟件，能夠大大緩解國(guó)內(nèi)企業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)升級(jí)之困。但是美國(guó)跨國(guó)公司并購(gòu)后常會(huì)帶來(lái)相關(guān)行業(yè)的大洗牌，導(dǎo)致眾多缺乏核心競(jìng)爭(zhēng)力的中小企業(yè)倒閉，打破原來(lái)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，提高市場(chǎng)進(jìn)入門(mén)檻，容易造成壟斷格局，甚至?xí)輾褡瀹a(chǎn)業(yè)，導(dǎo)致大量的破產(chǎn)、失業(yè)和太高的外資依賴度。

（一）跨國(guó)公司在華并購(gòu)對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)的正面效應(yīng)

第一，資金輸血?？鐕?guó)公司并購(gòu)中國(guó)企業(yè)能有效的補(bǔ)充我國(guó)資金不足，迅速形成規(guī)模經(jīng)濟(jì)的生產(chǎn)能力，增加社會(huì)有效供給。據(jù)估算，目前我國(guó)國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)重組大約需要資金2萬(wàn)億——2.6萬(wàn)億元，如此巨額資金，不可能全部從國(guó)內(nèi)籌集，因此，跨國(guó)公司并購(gòu)中國(guó)企業(yè)成為重要的現(xiàn)實(shí)來(lái)源。隨著跨國(guó)并購(gòu)數(shù)量的增多，外資的流入也大規(guī)模增加，這有效地緩解了中國(guó)建設(shè)資金緊張的矛盾。跨國(guó)并購(gòu)帶來(lái)外資的流入和跨國(guó)并購(gòu)企業(yè)的良性運(yùn)轉(zhuǎn)，已成為中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和保持繁榮的重要源泉之一。

第二，技術(shù)創(chuàng)新?？鐕?guó)公司在并購(gòu)中國(guó)企業(yè)的同時(shí)，也為中國(guó)企業(yè)帶來(lái)了先進(jìn)的技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級(jí)，提高了我國(guó)產(chǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力，從而有利于我國(guó)新的資金、技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)支柱的形成。

第三，制度創(chuàng)新?？鐕?guó)公司并購(gòu)中國(guó)企業(yè)，可以促進(jìn)市場(chǎng)導(dǎo)向型制度體系的建設(shè)，促使政府用利率、稅率、匯率等經(jīng)濟(jì)手段對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)進(jìn)行宏觀調(diào)控和管理，減少行政手段的干預(yù)，從而有利于我國(guó)市場(chǎng)體制的進(jìn)一步完善，促進(jìn)企業(yè)真正轉(zhuǎn)變機(jī)制，加速建立現(xiàn)代企業(yè)制度，改變?cè)髽I(yè)單一的國(guó)有產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)為國(guó)有資本與跨國(guó)公司混合的資本結(jié)構(gòu)，從而使過(guò)去模糊不清的產(chǎn)權(quán)關(guān)系變得明晰起來(lái)。

第四，市場(chǎng)創(chuàng)新?？鐕?guó)公司并購(gòu)中國(guó)企業(yè)在給跨國(guó)公司拓展市場(chǎng)的同時(shí)，也為我國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)帶來(lái)了新的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，使我國(guó)企業(yè)直面國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)。我國(guó)企業(yè)大都對(duì)國(guó)際市場(chǎng)的行情不太熟悉，跨國(guó)公司參與后，既可以迅速趕超國(guó)際生產(chǎn)力發(fā)展的先進(jìn)水平，又可以充分利用跨國(guó)公司方的國(guó)際關(guān)系、先進(jìn)的營(yíng)銷觀念和銷售網(wǎng)絡(luò)，把產(chǎn)品打進(jìn)國(guó)際市場(chǎng)，并發(fā)揮擁有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的優(yōu)勢(shì)，直接對(duì)外經(jīng)營(yíng)，增強(qiáng)企業(yè)出口創(chuàng)匯能力。

（二）跨國(guó)公司在華并購(gòu)對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)的負(fù)面效應(yīng)

第一，國(guó)有資產(chǎn)流失。由于我國(guó)目前產(chǎn)權(quán)交易不規(guī)范，跨國(guó)公司并購(gòu)中國(guó)企業(yè)的過(guò)程中存在國(guó)有資產(chǎn)嚴(yán)重流失的現(xiàn)象。主要原因如下：（1）資產(chǎn)評(píng)估不規(guī)范、不嚴(yán)格。一方面國(guó)有資產(chǎn)露評(píng)、低估問(wèn)題嚴(yán)重?？鐕?guó)公司并購(gòu)中國(guó)企業(yè)是在我國(guó)現(xiàn)代企業(yè)制度改革剛剛起步的階段開(kāi)始的，許多被并購(gòu)的中國(guó)企業(yè)的資產(chǎn)沒(méi)有經(jīng)過(guò)規(guī)范化的核定與評(píng)估，有的雖然經(jīng)過(guò)相關(guān)機(jī)構(gòu)的評(píng)估，但由于當(dāng)時(shí)資產(chǎn)評(píng)估制度不完善，評(píng)估方法不科學(xué)，低估國(guó)有資產(chǎn)價(jià)值的情況時(shí)有發(fā)生；另一方面外方資產(chǎn)的價(jià)值往往被高估。在跨國(guó)公司以設(shè)備為股本的投資中，很多中國(guó)企業(yè)并沒(méi)有要求跨國(guó)公司將投入的設(shè)備拿到商檢部門(mén)進(jìn)行檢驗(yàn)和評(píng)估，跨國(guó)公司設(shè)備高估的問(wèn)題得不到及時(shí)糾正，造成國(guó)有資產(chǎn)流失。（2）國(guó)有資產(chǎn)出售收入管理不善。由于我國(guó)對(duì)外商投資企業(yè)中外商的資金有分批投入的優(yōu)惠規(guī)定，導(dǎo)致一些跨國(guó)公司利用這一點(diǎn)拖欠資金。而且有的地方在收到資金后，對(duì)資金的使用方向缺乏有效的監(jiān)督管理，私自改變其用途，而不是按產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整需要用于資本再投入。（3）產(chǎn)權(quán)交易過(guò)程中的“尋租”活動(dòng)。某些政府官員和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者為了自己的經(jīng)濟(jì)利益有意地幫助跨國(guó)公司低估國(guó)有資產(chǎn)價(jià)值，人為地壓低國(guó)有資產(chǎn)出售的價(jià)格，造成國(guó)有資產(chǎn)流失。（4）無(wú)形資產(chǎn)流失。在跨國(guó)公司并購(gòu)國(guó)有企業(yè)的過(guò)程中，中方品牌被外商大肆“蠶食”，由此造成的無(wú)形資產(chǎn)的流失是目前跨國(guó)公司并購(gòu)國(guó)有企業(yè)過(guò)程中國(guó)有資產(chǎn)流失的一個(gè)重要因素。

第二，市場(chǎng)壟斷問(wèn)題。目前，跨國(guó)公司在我國(guó)一些地區(qū)或行業(yè)整體并購(gòu)中國(guó)企業(yè)，具有非常清楚的控制、壟斷中國(guó)市場(chǎng)的動(dòng)機(jī)。例如飲料市場(chǎng)，幾乎完全是可口可樂(lè)、百事可樂(lè)的天下。可以說(shuō)，跨國(guó)公司通過(guò)并購(gòu)造成的市場(chǎng)壟斷已經(jīng)成了無(wú)法避免的問(wèn)題。

第三，跨國(guó)公司并購(gòu)中國(guó)企業(yè)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、地區(qū)布局不合理?？鐕?guó)公司并購(gòu)的中國(guó)企業(yè)多集中在第二產(chǎn)業(yè)，尤其是加工工業(yè)和勞動(dòng)密集型行業(yè)。因此，如果不對(duì)跨國(guó)公司在中國(guó)的并購(gòu)行為加以引導(dǎo)，長(zhǎng)此以往，跨國(guó)公司并購(gòu)中國(guó)企業(yè)引起的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)問(wèn)題會(huì)日益突出，也不利于我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化與升級(jí)。此外，跨國(guó)公司并購(gòu)的中國(guó)企業(yè)還存在地區(qū)分布不均的問(wèn)題，跨國(guó)公司主要集中在東部地區(qū)，中西部的投資存量比重相當(dāng)少，跨國(guó)公司并購(gòu)中國(guó)企業(yè)在地區(qū)布局的不合理，將引發(fā)地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不平衡，加大地區(qū)之間城鄉(xiāng)之間的差別，引發(fā)資源在地區(qū)和產(chǎn)業(yè)之間的重新配置，加大我國(guó)實(shí)現(xiàn)地區(qū)協(xié)調(diào)發(fā)展的成本?？鐕?guó)公司通過(guò)為其控制的企業(yè)提供融資、研究與開(kāi)發(fā)、銷售、市場(chǎng)信息、法律等全方位的服務(wù)，控制我國(guó)部分國(guó)有骨干企業(yè)，操縱和影響一大批協(xié)作配套廠家，如果一大批效益好、關(guān)系國(guó)計(jì)民生的企業(yè)被外商控制，將不利于國(guó)家對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)進(jìn)行合理調(diào)控，長(zhǎng)此以往，勢(shì)必會(huì)對(duì)我國(guó)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全產(chǎn)生不利影響。

第四，部分跨國(guó)公司并購(gòu)中國(guó)企業(yè)不利于國(guó)民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)的穩(wěn)定發(fā)展。跨國(guó)公司并購(gòu)中國(guó)企業(yè)后，常常從自身利益出發(fā)，將控股的企業(yè)在形式上進(jìn)行包裝，在境外上市或轉(zhuǎn)手獲利，抽走資金，從而不利于我國(guó)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定。同時(shí)，跨國(guó)公司通常選擇效益較好的企業(yè)或企業(yè)的精華部分，把原有的債務(wù)、離退休人員、富余人員的安置包袱留給社會(huì)或原有企業(yè)，使這部分國(guó)有企業(yè)更加難以生存，職工處境更加艱難，增加了社會(huì)的不穩(wěn)定因素；如果跨國(guó)公司并購(gòu)的是上市公司，還會(huì)沖擊證券市場(chǎng)?？鐕?guó)公司并購(gòu)的消息一經(jīng)公布，目標(biāo)公司的股票往往會(huì)受到過(guò)度炒作，莊家借題發(fā)揮，瘋狂拉抬，散戶也會(huì)狂熱追捧，極大地沖擊股票市場(chǎng)，加大了股市風(fēng)險(xiǎn)。例如，1995年8月9日，日本五十鈴伊藤忠商社協(xié)議受讓法人股參股“北京北旅”，消息公布后，“北京北旅”股票猛漲，短時(shí)間從5元一路攀升到12元，僅消息公布的當(dāng)天成交就達(dá)2600萬(wàn)股，換手率40%，滬深股市由此掀起了一股炒作跨國(guó)公司并購(gòu)概念股的風(fēng)潮。這種純粹由于跨國(guó)公司并購(gòu)消息引發(fā)的股價(jià)劇烈震蕩，對(duì)于我國(guó)證券市場(chǎng)的健康發(fā)展是極其不利的。

另外，以短期套利為目的的金融資本對(duì)中國(guó)企業(yè)的并購(gòu)，將導(dǎo)致我國(guó)經(jīng)濟(jì)的虛假繁榮與泡沫現(xiàn)象。國(guó)際金融資本對(duì)中國(guó)企業(yè)的并購(gòu)，與跨國(guó)公司產(chǎn)業(yè)資本并購(gòu)中國(guó)企業(yè)有所不同，其目的往往是為了短期套利，即將并購(gòu)后的企業(yè)進(jìn)行“包裝”，取得在境外上市或者再轉(zhuǎn)賣(mài)給相應(yīng)的跨國(guó)公司，從中牟取差價(jià)。金融資本的并購(gòu)?fù)ǔ２荒転橹袊?guó)帶來(lái)先進(jìn)的技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，僅僅是一種投機(jī)性的短期投資，容易助長(zhǎng)通貨膨脹和“泡沫經(jīng)濟(jì)”現(xiàn)象，埋下引發(fā)經(jīng)濟(jì)危機(jī)的隱患。

四、我國(guó)應(yīng)對(duì)跨國(guó)公司在華并購(gòu)的對(duì)策

跨國(guó)并購(gòu)將是我國(guó)進(jìn)一步發(fā)展的動(dòng)力，也是制約我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方向的重要因素，所以面對(duì)跨國(guó)并購(gòu)，我們應(yīng)在正確認(rèn)識(shí)其利弊的基礎(chǔ)上，采取各種措施來(lái)引導(dǎo)跨國(guó)并購(gòu)，積極利用其有利于我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一面，限制其消極的一面，以此來(lái)繼續(xù)促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。

（一）繼續(xù)加快產(chǎn)權(quán)制度的改革，完善公司法人治理結(jié)構(gòu)

跨國(guó)公司若通過(guò)并購(gòu)的方式投資中國(guó)市場(chǎng)，必然會(huì)首選具有制度優(yōu)勢(shì)和資源優(yōu)勢(shì)的企業(yè)，因?yàn)橥顿Y這些產(chǎn)權(quán)清晰、公司治理結(jié)構(gòu)規(guī)范的企業(yè)，跨國(guó)公司才有可能充分發(fā)揮其跨國(guó)直接投資的所有權(quán)內(nèi)部化優(yōu)勢(shì)。在產(chǎn)權(quán)不清晰的條件下，跨國(guó)收購(gòu)存在兩個(gè)巨大的制度：一是要收購(gòu)的目標(biāo)公司的資產(chǎn)所有權(quán)不清晰，收購(gòu)標(biāo)的本身就蘊(yùn)涵了巨大的風(fēng)險(xiǎn)；二是由于產(chǎn)權(quán)不清晰，企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)不健全，收購(gòu)后的企業(yè)組織將難以通過(guò)產(chǎn)權(quán)來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)資源的內(nèi)部?jī)?yōu)化配置，影響資源利用效率的提高和生產(chǎn)成本的降低。因此，必須加快產(chǎn)權(quán)制度的改革，完善公司治理結(jié)構(gòu)，改革國(guó)有資產(chǎn)管理體制，構(gòu)建多元的國(guó)有產(chǎn)權(quán)主體?；钴S我國(guó)的產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)，使產(chǎn)權(quán)能夠真正流動(dòng)。

（二）制定和完善跨國(guó)并購(gòu)的法律體系

跨國(guó)并購(gòu)作為一種市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)行為，離不開(kāi)良好的法律體系。健全而規(guī)范的法律制度，可以節(jié)約交易的成本，減少并購(gòu)的不確定性的風(fēng)險(xiǎn)，使跨國(guó)并購(gòu)快捷而順利的完成。世界知名的專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)德勤會(huì)計(jì)師事務(wù)所的一項(xiàng)最新調(diào)查顯示，90%的在華外資公司高層管理者表示，計(jì)劃在未來(lái)3年間擴(kuò)展在華業(yè)務(wù)。但受訪者認(rèn)為中國(guó)的法律環(huán)境是加人世貿(mào)組織后在經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)上的主要障礙。目前，中國(guó)現(xiàn)有的幾部外商投資法律主要是規(guī)范外商在國(guó)內(nèi)新設(shè)企業(yè)，對(duì)于跨國(guó)公司以購(gòu)并方式進(jìn)行直接投資則沒(méi)有涉及。國(guó)家經(jīng)貿(mào)委1999年8月頒布的《外商收購(gòu)國(guó)有企業(yè)的暫行規(guī)定》，明確規(guī)定外商可以參與購(gòu)并國(guó)有企業(yè)，但在兼并、收購(gòu)的步驟方面還沒(méi)有具體的、操作性強(qiáng)的措施。2003年3月7日頒布、4月12日起施行的《外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)暫行規(guī)定》，是我國(guó)第一部關(guān)于外資并購(gòu)的綜合性行政法規(guī)。它的推出，標(biāo)志著一個(gè)較為完整的外資并購(gòu)政策法規(guī)體系初步形成。該規(guī)定稱，所謂外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)，是指外國(guó)投資者協(xié)議購(gòu)買(mǎi)境內(nèi)非外商投資企業(yè)（境內(nèi)公司）的股東的股權(quán)或認(rèn)購(gòu)境內(nèi)公司增資，使該境內(nèi)公司變更設(shè)立為外商投資企業(yè)（股權(quán)并購(gòu)）；或外國(guó)投資者設(shè)立外商投資企業(yè)，并通過(guò)該企業(yè)協(xié)議購(gòu)買(mǎi)境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)且運(yùn)營(yíng)該資產(chǎn)，以及外國(guó)投資者協(xié)議購(gòu)買(mǎi)境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)，并以該資產(chǎn)投資設(shè)立外商投資企業(yè)運(yùn)營(yíng)該資產(chǎn)（資產(chǎn)并購(gòu)）。這次規(guī)定的實(shí)施只是向并購(gòu)法規(guī)體系的完成邁了一小步。并購(gòu)還涉及一些配套法規(guī)的建立和完善，如證券交易法、公司法、企業(yè)破產(chǎn)法等，其中許多規(guī)定對(duì)于并購(gòu)這一新的投資方式來(lái)說(shuō)并不適用。為便于我國(guó)政府將國(guó)際并購(gòu)納人市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的正常軌道，達(dá)到吸收外資和保護(hù)國(guó)內(nèi)有效競(jìng)爭(zhēng)的雙重目的，同時(shí)又有利于跨國(guó)公司的投資，降低投資者對(duì)實(shí)施并購(gòu)的法律風(fēng)險(xiǎn)和政策風(fēng)險(xiǎn)，所有針對(duì)國(guó)際并購(gòu)的立場(chǎng)、政策、審查程序等都應(yīng)在法律中體現(xiàn)出來(lái)。我國(guó)當(dāng)前最迫切的立法任務(wù)應(yīng)是制定《反壟斷法》、《跨國(guó)并購(gòu)審查法》等法律。

當(dāng)前我國(guó)既要重視對(duì)促進(jìn)跨國(guó)并購(gòu)增加的立法，還要重視對(duì)并購(gòu)進(jìn)行規(guī)范的法律制度，以防止外面的產(chǎn)業(yè)控制和威脅國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全，防止并購(gòu)過(guò)程中國(guó)有資產(chǎn)流失。

（三）培育更加成熟的證券市場(chǎng)，加快建設(shè)中介服務(wù)體系

通過(guò)證券市場(chǎng)推進(jìn)跨國(guó)公司對(duì)華并購(gòu)?fù)顿Y，應(yīng)該是今后重點(diǎn)努力的方向。證券市場(chǎng)的價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能以及上市公司資產(chǎn)的流動(dòng)性，使通過(guò)證券市場(chǎng)進(jìn)行企業(yè)并購(gòu)交易的公正性、公平性能較好地得到保證。允許外商投資企業(yè)在A股上市，在條件成熟時(shí)，還可考慮對(duì)外國(guó)投資者開(kāi)放A股市場(chǎng)，使證券市場(chǎng)進(jìn)一步發(fā)揮促進(jìn)跨國(guó)公司對(duì)華并購(gòu)?fù)顿Y的作用。此外，要加快建設(shè)包括產(chǎn)權(quán)交易、融資擔(dān)保、會(huì)計(jì)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估、法律咨詢等全面的中介服務(wù)體系，使跨國(guó)公司考慮并購(gòu)?fù)顿Y時(shí)，能尋求到可信任的中介服務(wù)。跨國(guó)并購(gòu)是涉及專業(yè)知識(shí)范圍較寬、難度較高的交易行為，需要經(jīng)驗(yàn)豐富、實(shí)力雄厚的中介機(jī)構(gòu)來(lái)操作，如大型跨國(guó)投資銀行、價(jià)值評(píng)估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)事務(wù)所等。而我國(guó)國(guó)內(nèi)目前還缺乏這方面的專門(mén)機(jī)構(gòu)和專業(yè)人才。以資產(chǎn)評(píng)估為例，我國(guó)缺乏權(quán)威性的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、高素質(zhì)的專業(yè)評(píng)估隊(duì)伍和科學(xué)的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)往往隸屬于國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)或行業(yè)主管部門(mén)，這影響了評(píng)估的公正性和獨(dú)立性，在外資并購(gòu)中難以令外商信任。再加上評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和方法不科學(xué)，評(píng)估行業(yè)又缺乏強(qiáng)有力的監(jiān)管，結(jié)果往往是導(dǎo)致評(píng)估操作的不規(guī)范。另外，許多地方的國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)身份不清楚，同時(shí)具有法規(guī)制定者和企業(yè)所有者的雙重身份，這常常引起外商的疑問(wèn)。需要一方面培育國(guó)內(nèi)的中介機(jī)構(gòu)，盡快學(xué)會(huì)按國(guó)際規(guī)則操作，另一方面開(kāi)放這些服務(wù)業(yè)務(wù)給國(guó)際中介機(jī)構(gòu)，并盡快本地化。我們要鼓勵(lì)國(guó)內(nèi)的這類中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行合并以提高規(guī)模和競(jìng)爭(zhēng)能力，與國(guó)際企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，也允許外商在這些服務(wù)行業(yè)的跨國(guó)并購(gòu)。

（四）放寬跨國(guó)并購(gòu)的行業(yè)限制

跨國(guó)并購(gòu)大多發(fā)生在金融、保險(xiǎn)、電信、商品流通等資本與技術(shù)密集型的服務(wù)性行業(yè)。由于這些行業(yè)不是我國(guó)的優(yōu)勢(shì)，相對(duì)的開(kāi)放度也就很小。但實(shí)際上這些行業(yè)正是我國(guó)著重培養(yǎng)參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的壟斷性行業(yè)，如果能正確看待扶持本國(guó)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)與跨國(guó)公司合作的關(guān)系，利用跨國(guó)并購(gòu)，吸引更多的跨國(guó)公司投資，就應(yīng)該順次開(kāi)放這些行業(yè)。鑒于我國(guó)吸引外資近年有所下降的狀況，以及東南亞國(guó)家采取更加優(yōu)惠的引資政策所帶來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)壓力，我國(guó)對(duì)外商投資領(lǐng)域近年有所松動(dòng)，如2000年在金融業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、投資公司、航空業(yè)、工程公司、旅游業(yè)、中介服務(wù)等八個(gè)領(lǐng)域放寬對(duì)外商投資的限制。不過(guò)，從跨國(guó)并購(gòu)的角度而言，這些政策的力度似乎還顯得不夠。我們應(yīng)該采取積極的態(tài)度，順應(yīng)跨國(guó)公司并購(gòu)的潮流，加大開(kāi)放的力度，在金融、保險(xiǎn)、電信和醫(yī)藥業(yè)吸引更多的跨國(guó)公司，提高參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的能力，促進(jìn)我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的提升。當(dāng)然，考慮到上述領(lǐng)域特別是金融業(yè)的敏感性，對(duì)其開(kāi)放既要積極還要慎重。

（五）積極推進(jìn)我國(guó)企業(yè)跨國(guó)并購(gòu)

企業(yè)要想變強(qiáng)，必先變大。眾所周知，《財(cái)富》所評(píng)的世界500強(qiáng)，其實(shí)稱500大更為合適。因?yàn)橛幸恍?00強(qiáng)企業(yè)的盈利還少于中小企業(yè)，甚至個(gè)別公司如韓國(guó)大宇則出現(xiàn)了虧損，有的乃至破產(chǎn)。但不可否認(rèn)的是，在不少領(lǐng)域要想成為強(qiáng)者，必須先把企業(yè)做大，大是強(qiáng)的前提。如汽車制造業(yè)，國(guó)際公認(rèn)的最低規(guī)模效益線為30萬(wàn)輛的年產(chǎn)量。中國(guó)加人WTO后，預(yù)計(jì)國(guó)外的汽車巨頭、鋼鐵巨頭、家電巨頭將會(huì)進(jìn)一步搶奪中國(guó)市場(chǎng)。在上述市場(chǎng)上，提高我國(guó)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，應(yīng)首先通過(guò)國(guó)內(nèi)并購(gòu)，培育出一批具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)的大公司和企業(yè)集團(tuán)，積極展開(kāi)與跨國(guó)公司的競(jìng)爭(zhēng)。我國(guó)大企業(yè)也應(yīng)積極實(shí)施跨國(guó)并購(gòu)。美國(guó)和西歐各國(guó)同屬發(fā)達(dá)國(guó)家，其領(lǐng)先企業(yè)面對(duì)的是一片廣闊的具有相同消費(fèi)層次的市場(chǎng)，所以英國(guó)的沃達(dá)豐電信公司收購(gòu)美國(guó)的企業(yè)后，也有足夠的能力在美國(guó)市場(chǎng)大行其道。同理，中國(guó)的國(guó)內(nèi)領(lǐng)先企業(yè)同樣會(huì)面對(duì)一個(gè)廣闊的發(fā)展中國(guó)家的市場(chǎng)，并在很大程度上是有能力去占領(lǐng)這些市場(chǎng)的，因?yàn)橹袊?guó)企業(yè)具有自身的比較優(yōu)勢(shì)。至于文化和管理上的差異，也會(huì)在謀求共同利益的目標(biāo)下得以克服。另外，在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上，現(xiàn)存大批外商投資企業(yè)，我國(guó)有能力的企業(yè)可在國(guó)內(nèi)對(duì)其實(shí)施并購(gòu)，也可以理解為廣義上的跨國(guó)并購(gòu)。

第4篇

1.跨國(guó)公司對(duì)外投資的基本動(dòng)因。在當(dāng)代世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，跨國(guó)公司是一支不容忽視的重要經(jīng)濟(jì)力量。有關(guān)資料顯示，目前全球6萬(wàn)多家跨國(guó)公司控制了世界工業(yè)生產(chǎn)總值的40-50%，國(guó)際貿(mào)易的50-60%，對(duì)外直接投資的90%，并且擁有全球90%的技術(shù)轉(zhuǎn)讓份額?？鐕?guó)公司對(duì)全球經(jīng)濟(jì)運(yùn)行所產(chǎn)生的舉足輕重的影響，主要來(lái)源于其雄厚的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、多樣化產(chǎn)品和先進(jìn)技術(shù)、優(yōu)秀的管理人才，良好的商業(yè)信譽(yù)，以及遍布全球的營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)。正是憑借這些優(yōu)勢(shì)，跨國(guó)公司才得以在激烈的國(guó)際經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，并且始終在國(guó)際投資活動(dòng)中扮演主要角色。值得特別重視的是，在經(jīng)濟(jì)全球化的背景下，以跨國(guó)公司為主體的國(guó)際直接投資迅速發(fā)展，不僅已經(jīng)成為各國(guó)經(jīng)濟(jì)相互聯(lián)系的重要機(jī)制，而且對(duì)拉動(dòng)全球區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)發(fā)揮著十分積極的作用。

在一般意義上，跨國(guó)公司對(duì)外投資的最基本動(dòng)因是追求風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整之后的利益最大化。進(jìn)一步分析，則有四個(gè)方面的微觀動(dòng)機(jī)：第一，生產(chǎn)要素導(dǎo)向。即以相對(duì)較低的經(jīng)濟(jì)代價(jià)獲取自然資源、勞動(dòng)力和技術(shù)等生產(chǎn)要素。第二，市場(chǎng)導(dǎo)向。即突破國(guó)界對(duì)市場(chǎng)交易范圍的限制，在國(guó)外拓展更大的市場(chǎng)空間。第三，效益導(dǎo)向。即通過(guò)公司內(nèi)部垂直一體化或水平一體化的組織體系，促進(jìn)合理化經(jīng)營(yíng)，獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。第四，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向。即將生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)安排在不同國(guó)家，分散或規(guī)避可能發(fā)生的政治風(fēng)險(xiǎn)，獲取穩(wěn)定收益。

英國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家鄧寧以為，盡管收益最大化是跨國(guó)公司對(duì)外直接投資的原始動(dòng)力，但決定其具體投資行為的則是所有權(quán)優(yōu)勢(shì)、內(nèi)部化優(yōu)勢(shì)和區(qū)位優(yōu)勢(shì)。企業(yè)的所有權(quán)優(yōu)勢(shì)是指別國(guó)企業(yè)難以獲得的資產(chǎn)及其所有權(quán)，既包括對(duì)有形的原材料產(chǎn)地或生產(chǎn)技術(shù)的壟斷，也包括跨國(guó)公司自身有效率的組織系統(tǒng)，所有權(quán)優(yōu)勢(shì)賦予跨國(guó)公司有益的交易成本或成本優(yōu)勢(shì)，以此抵消其在海外經(jīng)營(yíng)的不利因素。內(nèi)部化優(yōu)勢(shì)是指跨國(guó)公司將其擁有的資產(chǎn)或技術(shù)加以內(nèi)部使用而帶來(lái)的優(yōu)勢(shì)，即跨國(guó)公司將擁有的資產(chǎn)或技術(shù)通過(guò)市場(chǎng)內(nèi)部化轉(zhuǎn)移給國(guó)外子公司，可以比通過(guò)外部市場(chǎng)交易轉(zhuǎn)移獲得更多的利益。區(qū)位優(yōu)勢(shì)是指跨國(guó)公司選擇國(guó)外安排生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，其所獲利潤(rùn)必須高于國(guó)內(nèi)生產(chǎn)再出口到國(guó)外市場(chǎng)所賺取的利潤(rùn)。區(qū)位優(yōu)勢(shì)不僅包括生產(chǎn)原料和生產(chǎn)要素價(jià)格、基礎(chǔ)設(shè)施狀況，而且包括市場(chǎng)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，以及文化、法律、政治等制度環(huán)境。

上述分析表明，跨國(guó)公司投資過(guò)程中的利益實(shí)現(xiàn)是其實(shí)施對(duì)外投資戰(zhàn)略的決定性因素，而東道國(guó)的投資環(huán)境則對(duì)跨國(guó)公司的投資流向和規(guī)模產(chǎn)生著極為重要的影響。

2.跨國(guó)公司對(duì)外投資的戰(zhàn)略調(diào)整。進(jìn)入90年代之后，由于國(guó)際經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，跨國(guó)公司對(duì)外投資戰(zhàn)略發(fā)生了一系列引人注目的重大變化，表現(xiàn)在：

第一，投資目標(biāo)的調(diào)整。跨國(guó)公司逐漸改變了以前單純利用國(guó)外廉價(jià)資源，搶占國(guó)際市場(chǎng)，轉(zhuǎn)移落后或污染型生產(chǎn)能力的投資方式，轉(zhuǎn)為以提高跨國(guó)公司國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力為核心，更加重視對(duì)外投資的全球市場(chǎng)整體性和系統(tǒng)性。

第二，投資方式的調(diào)整?？鐕?guó)公司的投資方式正由原來(lái)單一的股權(quán)安排方式逐步向投資方式多樣化轉(zhuǎn)變，目前跨國(guó)公司的主要投資方式包括股權(quán)式合資、非股權(quán)式合作、獨(dú)資、跨國(guó)收購(gòu)與兼并以及國(guó)際戰(zhàn)略聯(lián)盟等，股權(quán)式合資長(zhǎng)期以來(lái)是跨國(guó)公司對(duì)外投資的主要方式，其優(yōu)點(diǎn)是能減緩制度和政策障礙，有利于進(jìn)入目標(biāo)市場(chǎng)。但其前削弱母公司控制權(quán)的弊端十分明顯，因而投資成本和風(fēng)險(xiǎn)不斷增加。目前，跨國(guó)公司在發(fā)達(dá)國(guó)家的成熟市場(chǎng)更多地是收購(gòu)兼并的方式進(jìn)行投資。而對(duì)發(fā)展中國(guó)家，跨國(guó)公司更趨向于以技術(shù)授權(quán)、生產(chǎn)合同、設(shè)備租賃、合作銷售等非股權(quán)安排方式進(jìn)行投資。

第三，投資來(lái)源的調(diào)整。隨著跨國(guó)公司投資規(guī)模不斷擴(kuò)大，其原有的內(nèi)部融資已不能滿足此要，在需基礎(chǔ)上產(chǎn)生了跨國(guó)公司對(duì)外投資的外部融資，即從母公司和子公司所在國(guó)的金融市場(chǎng)以及國(guó)際資本市場(chǎng)獲取投資資金。外資融資的優(yōu)點(diǎn)在于可以使跨國(guó)公司充分利用國(guó)內(nèi)外資本市場(chǎng)擴(kuò)大融資規(guī)模，分散融資渠道，降低籌資成本和減少風(fēng)險(xiǎn)。

第四，投資產(chǎn)業(yè)的調(diào)整。從70年代起，第三產(chǎn)業(yè)和技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)就在跨國(guó)公司對(duì)外投資的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中呈上升趨勢(shì)。進(jìn)入90年代之后，跨國(guó)公司對(duì)外投資的產(chǎn)業(yè)重點(diǎn)已從傳統(tǒng)的資源開(kāi)發(fā)業(yè)、初級(jí)產(chǎn)品加工業(yè)，向新興的高附加值產(chǎn)業(yè)、服務(wù)業(yè)以及基礎(chǔ)設(shè)施投資轉(zhuǎn)移，高科技產(chǎn)業(yè)、金融保險(xiǎn)業(yè)以及基礎(chǔ)設(shè)施投資正在成為跨國(guó)公司新的投資熱點(diǎn)，導(dǎo)致這一產(chǎn)業(yè)重點(diǎn)轉(zhuǎn)移的原因主要有以下幾個(gè)方面：首先，在新技術(shù)革命不斷深入的背景下，高新技術(shù)領(lǐng)域的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，跨國(guó)公司只有加大這一領(lǐng)域的投資，才能搶占“制高點(diǎn)”，在未來(lái)激烈的競(jìng)爭(zhēng)中處于有利地位。其次，金融、保險(xiǎn)、商業(yè)等第三產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍廣、投資回收期短，跨國(guó)公司擁有比較優(yōu)勢(shì)，有利于其獲得更高的投資回報(bào)。再次，基礎(chǔ)設(shè)施不是對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的制約作用，日益受到各國(guó)政府的高度重視，并且以大幅度放松國(guó)家控制的方式吸引外資進(jìn)行建設(shè)和改造，從而使之成為具有穩(wěn)定的潛在投資盈利機(jī)會(huì)的產(chǎn)業(yè)。正因如此，跨國(guó)公司對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施的投資表現(xiàn)為迅速增長(zhǎng)的勢(shì)頭。

總之，在新的歷史條件下，跨國(guó)公司對(duì)外投資戰(zhàn)略已經(jīng)發(fā)生一系列重大變化，我們必須以此為基礎(chǔ)制定和調(diào)整相應(yīng)的政策，以期在吸引跨國(guó)公司投資方面取得更大的進(jìn)展。

二、跨國(guó)公司投資西部：現(xiàn)狀與障礙

1.跨國(guó)公司投資西部的現(xiàn)狀和特征?？鐕?guó)公司對(duì)中國(guó)大規(guī)模的進(jìn)入和投資，不僅直接緩解了我國(guó)建設(shè)資金嚴(yán)重不足的現(xiàn)實(shí)矛盾，而且?guī)?lái)了國(guó)外先進(jìn)技術(shù)，促進(jìn)了我國(guó)支柱產(chǎn)業(yè)的形成和發(fā)展，以及區(qū)域經(jīng)濟(jì)的振興及繁榮。在一定意義上，跨國(guó)公司的對(duì)外投資已成為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的一個(gè)富有生氣的新的增長(zhǎng)點(diǎn)。盡管我國(guó)引進(jìn)跨國(guó)公司投資的步伐逐漸加快，已經(jīng)成為促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的一個(gè)重要因素。然而，從總體上看，跨國(guó)公司主要投資于沿海地區(qū)的趨勢(shì)仍未從根本上改變，直至目前，西部地區(qū)利用外資尤其是大型跨國(guó)公司投資的比重仍然較小，跨國(guó)公司直接投資對(duì)拉動(dòng)西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的促進(jìn)作用還十分有限。

1999年，我國(guó)西部地區(qū)引起外資項(xiàng)目累計(jì)1.7萬(wàn)個(gè)，占全國(guó)總數(shù)的5.01%，合同外資金額255.9億美元所占比重為3.87%，實(shí)際使用外資99.1億美元，所占比重是3.22%。

除此之外，西都地區(qū)引進(jìn)外資特別是跨國(guó)公司投資還表現(xiàn)出如下需要引起高度重視的特征：

(1)投資規(guī)模較小。由于受投資環(huán)境制約，跨國(guó)公司雖然進(jìn)入西部的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域包括從勞動(dòng)密集型的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)到資金，技術(shù)密集型的高科技產(chǎn)業(yè)的各個(gè)方面，但平均投資規(guī)模普遍較小，產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)能力比較有限。1999年西部地區(qū)單位利用外資項(xiàng)目的投資規(guī)模為139萬(wàn)美元，比全國(guó)平均180萬(wàn)美元低22.8個(gè)百分點(diǎn)。

表11999年我國(guó)西部利用外資情況（單位：億美元）

地主名稱項(xiàng)目數(shù)比重合同外資比重實(shí)際投資比重

（％）（％）（％）

全國(guó)總計(jì)34153810066137174110030763071100

四川省51111.507189491.172741640.89

重慶市27080.793690420.602004500.65

貴州省13680.401554980.25397370.13

云南省18530.542522700.41841660.27

200.101263-3-

陜西省29820.875352880.872757530.90

甘肅省13030.38935680.15393810.13

青海省2000.06246510.0419680.01

寧夏自治區(qū)5560.16397880.06111150.04

新疆自治區(qū)9440.28966070.16350560.11

資料來(lái)源：國(guó)家外經(jīng)貿(mào)部統(tǒng)計(jì)資料

(2)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同。現(xiàn)實(shí)表明，跨國(guó)公司在西部地區(qū)的投資主要集中于食品、飲料和商業(yè)零售業(yè)，即便對(duì)西部地區(qū)而言，這些產(chǎn)業(yè)本身業(yè)已處于相對(duì)飽和狀況，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)十分激烈。實(shí)力雄厚的跨國(guó)公司的大規(guī)模進(jìn)入，將因投資結(jié)構(gòu)趨同而對(duì)西部地區(qū)已有的產(chǎn)業(yè)構(gòu)成巨大的競(jìng)爭(zhēng)壓力和市場(chǎng)沖擊；另一方面，跨國(guó)公司對(duì)西部地區(qū)基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施的投資數(shù)量還十分有限。從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，跨國(guó)公司在西部地區(qū)投資結(jié)構(gòu)的失衡必然導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的失衡，從而給西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展埋下隱患。

(3)技術(shù)梯度較低?？鐕?guó)公司在西部地區(qū)的大多數(shù)投資項(xiàng)目均為勞動(dòng)密集型企業(yè)，缺乏先進(jìn)技術(shù)作為支撐。即使是這些較低層次的加工組裝企業(yè)，關(guān)鍵技術(shù)和關(guān)鍵零部件也大都留在投資者國(guó)內(nèi)，中方企業(yè)很難形成完整的產(chǎn)業(yè)體系，更不能掌握先進(jìn)的工藝技術(shù)。因此，跨國(guó)公司對(duì)西部地區(qū)的投資項(xiàng)目普遍技術(shù)梯度較低，由此導(dǎo)致利用外資與引進(jìn)技術(shù)脫節(jié)成為帶普遍性的矛盾。

(4)區(qū)域內(nèi)部分布不均。從外資在西部地區(qū)的總體分布及結(jié)構(gòu)看，區(qū)域內(nèi)非均衡分布的矛盾同樣突出。經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相對(duì)較高的四川、重慶、云南、陜西4個(gè)省市，1999年實(shí)際使用外資金額為83.4億美元，占西部地區(qū)99.1億美元的84.2%。而、青海、寧夏三省區(qū)當(dāng)年實(shí)際使用外資金額僅為1.3億美元，所占比重為1.31%。

2.跨國(guó)公司投資西部的主要制約因素。西部大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略的實(shí)施，標(biāo)志著中國(guó)經(jīng)濟(jì)開(kāi)始實(shí)現(xiàn)從區(qū)域梯度發(fā)展戰(zhàn)略向區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展戰(zhàn)略的重大轉(zhuǎn)變，中央政府對(duì)西部地區(qū)投資力度的有效增大，各種優(yōu)惠政策的顯著傾斜，將給廣大經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)滯緩的西部地區(qū)帶來(lái)巨大的歷史機(jī)遇，同時(shí)也將對(duì)推進(jìn)跨國(guó)公司更大規(guī)模地投資西部產(chǎn)生十分重要的積極影響。

應(yīng)當(dāng)看到，我國(guó)西部地區(qū)自然資源富集，比較優(yōu)勢(shì)突出，具有良好的開(kāi)發(fā)前景。并且擁有龐大的廉價(jià)勞動(dòng)力資源和高質(zhì)量的科技隊(duì)伍，生產(chǎn)要素成本相對(duì)較低。此外，西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展滯后，消費(fèi)構(gòu)成偏低，可開(kāi)發(fā)的市場(chǎng)潛力極為可觀。因此，西部地區(qū)客觀上存在引進(jìn)跨國(guó)公司投資的一系列有利條件。但對(duì)吸引跨國(guó)公司投資而言，潛在的有利因素如果不能得到包括社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、法律等方面內(nèi)容在內(nèi)的良好的投資環(huán)境配合，其吸引效應(yīng)不可避免地會(huì)被削弱乃至抵消。從西部地區(qū)的現(xiàn)實(shí)考察，跨國(guó)公司的進(jìn)入和投資主要面臨如下障礙因素：

(1)體制障礙。從總體上看，中國(guó)正處于從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)過(guò)渡的轉(zhuǎn)軌時(shí)期，尚未建立起健全的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和法律規(guī)范，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中還存在大量的非市場(chǎng)行為。比較而言，西部地區(qū)的體制表現(xiàn)得更為突出：一是政府行政干預(yù)大量存在，項(xiàng)目審批環(huán)節(jié)繁瑣，不僅使成本增大，而且外資企業(yè)往往因遭遇意想不到的困難而無(wú)所適從。二是機(jī)構(gòu)林立、人浮于事、工作效率低下、管理范圍和權(quán)限混亂，以各種方式損害外資企業(yè)利益以謀取私利的現(xiàn)象十分普遍。三是國(guó)有企業(yè)比重大，其機(jī)制僵化、包袱沉重，難以成為利用外資的主體，不能與跨國(guó)公司開(kāi)展多種形式的經(jīng)濟(jì)和技術(shù)合作。

(2)政策障礙。綜合而論，西部地區(qū)引進(jìn)跨國(guó)公司投資的政策障礙主要表現(xiàn)在以下方面，在投資領(lǐng)域上，要求跨國(guó)公司的投資只能局限于一個(gè)項(xiàng)目或多個(gè)項(xiàng)目，抑制了跨國(guó)公司系統(tǒng)投資。同時(shí)由于電信、金融、外貿(mào)、交通等服務(wù)業(yè)還沒(méi)有開(kāi)放，為跨國(guó)公司綜合服務(wù)的能力不高，限制了跨國(guó)公司的投資深化；在控股上，某些產(chǎn)業(yè)或者產(chǎn)品規(guī)定中方控股的政策抑制了跨國(guó)公司投資先進(jìn)技術(shù)的積極性和可能性；在產(chǎn)品銷售上，要求跨國(guó)公司將一部分產(chǎn)品銷往國(guó)外的規(guī)定，使跨國(guó)公司必須讓出部分海外市場(chǎng)銷售其產(chǎn)品，擠占了跨國(guó)公司的市場(chǎng)，增加了邊際成本。在外匯上，要求跨國(guó)公司自行平衡外匯，盡管我國(guó)取消了經(jīng)常項(xiàng)目下的外匯管制，但是資本項(xiàng)目下的外匯管制依然存在。在國(guó)產(chǎn)化上，要求跨國(guó)公司必須實(shí)行一定程度的國(guó)產(chǎn)化率。這些準(zhǔn)入條件在很大程度上限制了跨國(guó)公司的投資，此外，西部地區(qū)對(duì)跨國(guó)公司的政策歧視現(xiàn)象也不同程度存在，實(shí)行以國(guó)民待遇為核心的公平政策，是當(dāng)今全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展中引進(jìn)外資的通行規(guī)則，但西部地區(qū)這方面同樣存在一定差距，比較多的情況是對(duì)外資企業(yè)先用優(yōu)惠政策引進(jìn)，然后以不同手段進(jìn)行利益擠壓，使之不能在公正和公平的環(huán)境下平等競(jìng)爭(zhēng)。

(3)市場(chǎng)體系的障礙。與東部地區(qū)相比我國(guó)西部地區(qū)市場(chǎng)體系發(fā)育滯后的矛盾相對(duì)更為突出，一方面是產(chǎn)品市場(chǎng)和要素市場(chǎng)結(jié)構(gòu)單一，功能不全，另一方面是市場(chǎng)監(jiān)督機(jī)制弱化，無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)現(xiàn)象嚴(yán)重，這種狀況往往使對(duì)市場(chǎng)網(wǎng)絡(luò)有著很高依存度的跨國(guó)公司處于窘境之中，不論是原材料采購(gòu)還是產(chǎn)品銷售都會(huì)面臨種種難以預(yù)料的困難。更應(yīng)重視的是，西部地區(qū)地方保護(hù)主義和部門(mén)保護(hù)主義盛行，許多地方為保護(hù)自身利益而進(jìn)行地區(qū)和部門(mén)封鎖，形成市場(chǎng)分割，進(jìn)而對(duì)跨國(guó)公司投資產(chǎn)生限制性的消極影響。

(4)基礎(chǔ)設(shè)施系統(tǒng)的障礙。由于西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，投資能力有限，加之地形地貌復(fù)雜多樣，致使其交通運(yùn)輸和郵電通訊等基礎(chǔ)設(shè)施系統(tǒng)長(zhǎng)期落后，構(gòu)成西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的“瓶頸”。國(guó)際經(jīng)驗(yàn)證明，跨國(guó)公司的對(duì)外投資選擇并非十分注重政策的優(yōu)惠程度，而是立足于投資的長(zhǎng)期性和系統(tǒng)性目標(biāo)，對(duì)以基礎(chǔ)設(shè)施系統(tǒng)為主的投資環(huán)境有著相對(duì)更高的要求。因此，落后的基礎(chǔ)設(shè)施系統(tǒng)無(wú)疑是西部地區(qū)制約跨國(guó)公司投資進(jìn)入的主要因素之一。

(5)人力資源的制約。盡管西部地區(qū)剩余勞動(dòng)力資源眾多，成本低廉，可以為跨國(guó)公司投資勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)提供充足的生產(chǎn)要素基礎(chǔ)。但同時(shí)必須看到，西部地區(qū)勞動(dòng)力資源普遍素質(zhì)低下，不能滿足跨國(guó)公司對(duì)具有較高技術(shù)素質(zhì)的熟練勞動(dòng)力的需求。不僅如此，西部地區(qū)高級(jí)管理人才更為稀缺，供給與需求錯(cuò)位的矛盾相當(dāng)突出，這也從人力資源方面構(gòu)成了影響跨國(guó)公司投資西部的制約因素。

三、跨國(guó)公司投資西部：政策選擇

綜上所述，中國(guó)西部大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略的全面實(shí)施，為充分發(fā)揮西部地區(qū)吸引外資的潛在優(yōu)勢(shì)提供了新的發(fā)展機(jī)遇，跨國(guó)公司更大規(guī)模投資于西部地區(qū)的外部條件已基本成熟。就現(xiàn)實(shí)而言，首要的任務(wù)是必須對(duì)西部地區(qū)鼓勵(lì)跨國(guó)公司投資的政策措施進(jìn)行必要的調(diào)整和創(chuàng)新，卓有成效地克服經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、法律等方面的制度缺陷，創(chuàng)造更加有利的投資環(huán)境，促進(jìn)西部地區(qū)引進(jìn)跨國(guó)公司投資取得重大突破，更充分有效地發(fā)揮其對(duì)西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的帶動(dòng)作用。

概括而論，加快西部地區(qū)引進(jìn)跨國(guó)公司投資步伐的政策選擇，應(yīng)包括如下幾個(gè)重要方面：

1.通過(guò)深化體制改革完善投資軟環(huán)境。應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步深化政府管理體制改革，減少環(huán)節(jié)，提高效率，有效改善對(duì)跨國(guó)公司的管理和服務(wù)。要保持相關(guān)政策的公開(kāi)透明，堅(jiān)決杜絕對(duì)外資企業(yè)的亂收費(fèi)、亂檢查和亂攤派現(xiàn)象，切實(shí)保障其合法權(quán)益。對(duì)一些已經(jīng)表現(xiàn)出不適應(yīng)性的調(diào)控措施，如國(guó)內(nèi)融資限制、國(guó)產(chǎn)化要求、出口比例要求、外匯平衡要求、技術(shù)轉(zhuǎn)化要求等，應(yīng)當(dāng)依據(jù)WTO的有關(guān)規(guī)則及時(shí)進(jìn)行修改。此外，還應(yīng)進(jìn)一步規(guī)范和簡(jiǎn)化對(duì)外商投資的審批程序，對(duì)于國(guó)家鼓勵(lì)的投資項(xiàng)目應(yīng)盡快改審批制為登記制或備案制。

2.積極穩(wěn)妥地?cái)U(kuò)大西部地區(qū)市場(chǎng)的對(duì)外開(kāi)放。應(yīng)當(dāng)結(jié)合中國(guó)加入WTO的總體要求和西部地區(qū)的現(xiàn)實(shí)狀況，進(jìn)一步向跨國(guó)公司開(kāi)放投資市場(chǎng)。對(duì)于已經(jīng)試點(diǎn)或具備條件的領(lǐng)域，如商業(yè)、外貿(mào)、民航、電信、旅游資源開(kāi)發(fā)、金融、保險(xiǎn)等對(duì)外開(kāi)放要積極推進(jìn)；對(duì)教育、衛(wèi)生、城建、咨詢服務(wù)、建筑等領(lǐng)域如何引入外資也要認(rèn)真一一進(jìn)行探索。在農(nóng)業(yè)、環(huán)保、電力、石油、天然氣、公路、城市基礎(chǔ)設(shè)施等方面要積極鼓勵(lì)并引導(dǎo)外商投資。

3.制定新的引進(jìn)跨國(guó)公司投資的優(yōu)惠政策。改革開(kāi)放20年來(lái)，中國(guó)沿海地區(qū)之所以能夠吸引大量的外商投資，主要是得益于國(guó)家長(zhǎng)期推行的對(duì)外資企業(yè)的優(yōu)惠政策。目前，應(yīng)當(dāng)結(jié)合國(guó)家對(duì)西部大開(kāi)發(fā)的政策取向，制定新的優(yōu)惠政策吸引跨國(guó)公司前來(lái)投資。西部地區(qū)自然資源豐富，比較優(yōu)勢(shì)明顯，以資源換資金、換技術(shù)是吸引跨國(guó)公司投資的重要選擇。因此，應(yīng)當(dāng)在土地使用、資源開(kāi)發(fā)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面為跨國(guó)公司提供更加優(yōu)惠的政策，并且要高度重視保持政策的穩(wěn)定性，以明確的法律規(guī)范形式予以利益保護(hù)。應(yīng)在西部地區(qū)已經(jīng)設(shè)立和升級(jí)的國(guó)家級(jí)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)的基礎(chǔ)上，有選擇地設(shè)立經(jīng)濟(jì)特區(qū)，促使其首先發(fā)展起來(lái)，然后以點(diǎn)帶面，輻射周邊地區(qū)，進(jìn)而帶動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的整體發(fā)展。

4.以西部地區(qū)的比較優(yōu)勢(shì)引進(jìn)跨國(guó)公司投資。根據(jù)西部地區(qū)的現(xiàn)實(shí)情況，引進(jìn)和利用跨國(guó)公司投資應(yīng)當(dāng)逐步由過(guò)去的全面吸納轉(zhuǎn)變?yōu)橛羞x擇、有重點(diǎn)的吸收，必須通過(guò)引進(jìn)外資促進(jìn)比較優(yōu)勢(shì)的充分發(fā)揮，推動(dòng)西部地區(qū)的產(chǎn)業(yè)升級(jí)和技術(shù)進(jìn)步。

——發(fā)揮資源優(yōu)勢(shì)，培育特色產(chǎn)業(yè)。西部地區(qū)在吸引跨國(guó)公司投資時(shí)，首先應(yīng)鼓勵(lì)其投資于水能開(kāi)發(fā)、礦藏資源深加工、石油天然氣開(kāi)發(fā)等具有絕對(duì)和相對(duì)比較優(yōu)勢(shì)的自然資源開(kāi)發(fā)領(lǐng)域，培育有競(jìng)爭(zhēng)力的資源加工體系。同時(shí)，要制定更加優(yōu)惠的政策，鼓勵(lì)投資于農(nóng)業(yè)項(xiàng)目和環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目，促進(jìn)西部地區(qū)形成特色農(nóng)業(yè)和強(qiáng)化生態(tài)環(huán)境保護(hù)。此外，西部地區(qū)擁有獨(dú)特的旅游資源，也應(yīng)將其作為鼓勵(lì)外資進(jìn)入的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)之一。

——發(fā)揮人才優(yōu)勢(shì)，發(fā)展高科技術(shù)產(chǎn)業(yè)。西部地區(qū)雖然勞動(dòng)力整體素質(zhì)比較低下，但在一些已經(jīng)成為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)級(jí)的地區(qū)卻擁有數(shù)以百萬(wàn)計(jì)的科技人才，并且高科技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展也已具備一定基礎(chǔ)。因此，應(yīng)當(dāng)充分利用已有的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)，發(fā)揮人才優(yōu)勢(shì)，在引進(jìn)跨國(guó)公司投資中把培育壯大高科技術(shù)產(chǎn)業(yè)作為重要的戰(zhàn)略目標(biāo)，以其為支柱產(chǎn)業(yè)形成合理的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提升技術(shù)進(jìn)步水平，促進(jìn)西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)能夠持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

第5篇

關(guān)鍵詞：跨國(guó)公司責(zé)任管制

跨國(guó)公司在當(dāng)今世界經(jīng)濟(jì)當(dāng)中占有舉足輕重的位置，它們的活動(dòng)對(duì)世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有著相當(dāng)重要的作用和影響?？鐕?guó)公司由在母國(guó)設(shè)立的母公司和在東道國(guó)設(shè)立的諸多子公司所組成。在法律上，跨國(guó)公司母公司與子公司是相互獨(dú)立的法律實(shí)體，但是，在經(jīng)濟(jì)上它們又相互聯(lián)系著，而且母公司管理和控制著子公司。母公司為了其全球戰(zhàn)略和整體利益，把子公司作為推行其商業(yè)政策的工具，甚至不惜犧牲子公司的利益。在中國(guó)，2005年媒體至少對(duì)哈根達(dá)斯“臟廚房”事件、卡夫餅干含轉(zhuǎn)基因成分風(fēng)波等12起跨國(guó)公司弱化責(zé)任的事件提出了批評(píng)。這說(shuō)明在中國(guó)的市場(chǎng)上，跨國(guó)公司同樣面臨企業(yè)社會(huì)責(zé)任的挑戰(zhàn)。由此可知，跨國(guó)公司母公司對(duì)子公司的責(zé)任問(wèn)題，已經(jīng)成為目前國(guó)際社會(huì)關(guān)注的重要法律問(wèn)題之一。對(duì)此種法律規(guī)避行為，應(yīng)該進(jìn)行統(tǒng)一的國(guó)際監(jiān)督和管制，這是國(guó)際社會(huì)，特別是廣大發(fā)展中國(guó)家的共同要求。

一、跨國(guó)公司的概念和特點(diǎn)

本文的研究對(duì)象是跨國(guó)公司，所以應(yīng)明確一下跨國(guó)公司是什么，以及它具有什么樣的特點(diǎn)。這樣更便于我們分析問(wèn)題解決問(wèn)題。

1.1跨國(guó)公司的概念

什么是跨國(guó)公司，目前在國(guó)際上并沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的法律定義。起初，人們把跨國(guó)公司稱為“多國(guó)公司、全球企業(yè)、多國(guó)企業(yè)”等等。1983年，聯(lián)合國(guó)跨國(guó)公司委員會(huì)在擬訂《跨國(guó)公司行為守則》時(shí)所下的定義為大多數(shù)國(guó)家接受，其為：跨國(guó)公司是指由分設(shè)在兩個(gè)或兩個(gè)以上國(guó)家的實(shí)體組成的企業(yè)，而不論這些立體的法律形式和活動(dòng)范圍如何；這種企業(yè)的業(yè)務(wù)是通過(guò)一個(gè)或多個(gè)活動(dòng)中心，根據(jù)一定的決策體制經(jīng)營(yíng)的，可以具有一貫的政策和共同的戰(zhàn)略；企業(yè)的各個(gè)實(shí)體由于所有權(quán)或別的因素相聯(lián)系，其中一個(gè)或一個(gè)以上的實(shí)體能對(duì)其他實(shí)體的活動(dòng)施加重要影響，尤其可以與其他實(shí)體分享知識(shí)、資源以及分擔(dān)責(zé)任。

1.2跨國(guó)公司的特征

1.2.1跨國(guó)性

跨國(guó)公司的跨國(guó)性主要是指其以本國(guó)為基地而從事跨越國(guó)界的經(jīng)營(yíng)之特征，而非要求其組成實(shí)體必須具有不同的國(guó)籍。組成跨國(guó)公司的兩個(gè)或兩個(gè)以上的公司必須設(shè)在不同的國(guó)家，它的基本模式是母公司與子公司、總公司與分公司。一般情況下，是指母公司或總公司設(shè)在某國(guó)，并以母國(guó)作為企業(yè)集團(tuán)的基地，而在別的國(guó)家（也稱東道國(guó)）設(shè)立子公司或自己的分支機(jī)構(gòu)即子公司。

1.2.2戰(zhàn)略的全球性和管理的集中性

因?yàn)榭鐕?guó)公司母公司與子公司分設(shè)于不同國(guó)家，所以跨國(guó)公司制定戰(zhàn)略時(shí)，不再?gòu)哪硞€(gè)分公司、某個(gè)地區(qū)著眼，而是從整個(gè)公司利益出發(fā)，以全世界市場(chǎng)為角逐目標(biāo)，從全球范圍考慮公司的生產(chǎn)、銷售、發(fā)展政策和策略，以取得最大限度和最長(zhǎng)遠(yuǎn)的高額利潤(rùn)。例如：在中國(guó)，國(guó)外跨國(guó)公司都十分重視運(yùn)用知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略與策略鞏固和發(fā)展自身的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，并以此為手段搶占世界市場(chǎng)的制高點(diǎn)。特別是隨著跨國(guó)公司采取以知識(shí)產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)的“技術(shù)—專利—標(biāo)準(zhǔn)”戰(zhàn)略，以及策略性技術(shù)聯(lián)盟的出現(xiàn)，跨國(guó)公司利用知識(shí)產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢(shì)謀求市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)更大優(yōu)勢(shì)和更大利潤(rùn)的特征更加明顯和突出。

1.2.3公司內(nèi)部一體化

跨國(guó)公司的法律人格問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)包括兩方面。一方面是母公司以及組成跨國(guó)公司的諸實(shí)體的法律人格問(wèn)題；另一方面是跨國(guó)公司能否作為國(guó)際法主體的問(wèn)題。從中央控制和內(nèi)部一體化的活動(dòng)等方面看，可以說(shuō)，跨國(guó)公司具有企業(yè)的特征，是一個(gè)經(jīng)濟(jì)實(shí)體；但不是一個(gè)法律實(shí)體。

二、跨國(guó)公司的歷史發(fā)展及其重要作用

哲學(xué)認(rèn)為凡事物都有其產(chǎn)生發(fā)展的過(guò)程，跨國(guó)公司也不例外，既然分析研究跨國(guó)公司就要從它的發(fā)展過(guò)程說(shuō)起。近幾十年來(lái)，跨國(guó)公司已經(jīng)在世界經(jīng)濟(jì)中占有重要地位，它們的活動(dòng)對(duì)世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著重要作用和影響，在很大程度上，它推動(dòng)了世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，并且加快全球一體化的腳步。

2.1跨國(guó)公司的歷史起源

跨國(guó)公司并非“古已有之”，而是資本主義在壟斷階段高度發(fā)展的產(chǎn)物，它的迅速發(fā)展在很大程度上是二十世紀(jì)五十年代初的現(xiàn)象。第二次世界大戰(zhàn)后，發(fā)達(dá)資本主義國(guó)家資本積累和集中過(guò)程進(jìn)一步加強(qiáng)，在許多生產(chǎn)部門(mén)，特別是新興工業(yè)部門(mén)形成少數(shù)大企業(yè)的統(tǒng)治。由于寡頭統(tǒng)治，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手旗鼓相當(dāng)，壟斷組織只有利用其資金、技術(shù)、管理能力等方面的優(yōu)勢(shì)，將資本轉(zhuǎn)移到國(guó)外去謀求出路，而那些具有廉價(jià)原料和勞動(dòng)力以及有著廣大市場(chǎng)的國(guó)家和地區(qū)，也就自然而然成為壟斷企業(yè)對(duì)外投資的主要目標(biāo)。此外，隨著科學(xué)技術(shù)新成果在通訊、交通、運(yùn)輸、生產(chǎn)等部門(mén)的廣泛應(yīng)用，國(guó)際間的經(jīng)濟(jì)交往越來(lái)越密切，生產(chǎn)社會(huì)化程度的越來(lái)越提高，加強(qiáng)了生產(chǎn)和資本的國(guó)際化，再加上國(guó)際市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，規(guī)模經(jīng)濟(jì)的需要以及大企業(yè)加速向多種經(jīng)營(yíng)發(fā)展，跨國(guó)的生產(chǎn)活動(dòng)已成為世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一種新趨勢(shì)。

2.2跨國(guó)公司的作用

據(jù)統(tǒng)計(jì)，現(xiàn)在約4萬(wàn)家跨國(guó)公司及其25萬(wàn)家國(guó)外分支機(jī)構(gòu)組成的跨國(guó)生產(chǎn)與服務(wù)網(wǎng)絡(luò)日益擴(kuò)大，正在形成一個(gè)由跨國(guó)公司組織和管理的國(guó)際生產(chǎn)體系?？鐕?guó)公司是國(guó)際經(jīng)濟(jì)行為的核心組織者，并成為國(guó)際經(jīng)濟(jì)一體化的重要推動(dòng)者?？鐕?guó)公司是技術(shù)開(kāi)發(fā)的主要承擔(dān)者，常常將資本、技術(shù)、培訓(xùn)項(xiàng)目、貿(mào)易和環(huán)境保護(hù)等結(jié)合在一起，進(jìn)行一攬子有形和無(wú)形的綜合資產(chǎn)，這些綜合資產(chǎn)刺激了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)?？鐕?guó)公司在世界范圍內(nèi)綜合利用生產(chǎn)要素和生產(chǎn)條件的組織管理能力使其成為潛在的、效率很高的生產(chǎn)組織者。因此，就經(jīng)濟(jì)影響來(lái)說(shuō)，跨國(guó)公司在世界范圍內(nèi)的資源配置、提高母國(guó)與東道國(guó)競(jìng)爭(zhēng)力并且推動(dòng)經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程等方面發(fā)揮了極為關(guān)鍵的作用?？鐕?guó)公司集諸種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)于一身還意味著，東道國(guó)的政策需要相應(yīng)地在廣泛的范圍內(nèi)對(duì)這些公司可能作出的潛在貢獻(xiàn)和作出敏感反應(yīng)。在政策和制度方面，跨國(guó)公司生產(chǎn)的區(qū)域戰(zhàn)略加快了區(qū)域一體化的趨勢(shì)，一旦某些國(guó)家被納入了這種區(qū)域生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)，政策上更深地卷人一體化的壓力也就由此產(chǎn)生了。這意味著鄰近地區(qū)國(guó)家間更大程度上的政策協(xié)調(diào)與政策趨同?？鐕?guó)公司作為一個(gè)與世界經(jīng)濟(jì)有許多聯(lián)系的一體化組織結(jié)構(gòu)內(nèi)的機(jī)構(gòu)，作為國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的直接協(xié)調(diào)者發(fā)揮著決定性的作用。

三、跨國(guó)公司母公司對(duì)子公司的債務(wù)責(zé)任及其法律依據(jù)

回想一下上面提到的哈根達(dá)斯“臟廚房”事件、卡夫餅干含轉(zhuǎn)基因成分風(fēng)波等12起跨國(guó)公司弱化責(zé)任的事件，我們不得不關(guān)注跨國(guó)公司母公司的責(zé)任問(wèn)題。

對(duì)跨國(guó)公司母公司的責(zé)任問(wèn)題，目前各國(guó)有以下不同的做法和觀點(diǎn)：（1）嚴(yán)守有限責(zé)任原則說(shuō)。這種觀點(diǎn)認(rèn)為，母公司與子公司一般是各自獨(dú)立的法律實(shí)體，根據(jù)法人的有限責(zé)任原則，在內(nèi)部上，股東僅以出資額為限，而公司則以全部資產(chǎn)承擔(dān)責(zé)任。換言之，母公司與子公司，兩個(gè)公司相對(duì)獨(dú)立。母公司不應(yīng)對(duì)子公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。（2）整體責(zé)任說(shuō)。這種觀點(diǎn)認(rèn)為，應(yīng)把跨國(guó)公司看作一個(gè)統(tǒng)一的實(shí)體，該實(shí)體中任一組成部分所造成的損害均可歸咎于該實(shí)體的整體。也就是說(shuō)，無(wú)論哪個(gè)子公司，只要違法，其責(zé)任都由設(shè)立其的母公司負(fù)責(zé)。（3）單一企業(yè)說(shuō)。該說(shuō)認(rèn)為，母公司雖然在法律上是相互獨(dú)立的法人，但如果從有關(guān)因素看，子公司不具有經(jīng)營(yíng)自，母子公司構(gòu)成了單一企業(yè)，母公司就應(yīng)對(duì)其子公司的債務(wù)負(fù)責(zé)。即承認(rèn)母公司與子公司是兩個(gè)獨(dú)立的法律實(shí)體，在例外情況下，如果子公司受母公司的支配和控制，已不具有獨(dú)立性時(shí)，法院可以認(rèn)為子公司僅僅是母公司的“化身”，從而適用揭開(kāi)公司面紗（piercingthecorporateveil），否定公司人格獨(dú)立，由母公司對(duì)子公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。

對(duì)此，我國(guó)《公司法》做了這樣的規(guī)定：“外國(guó)公司對(duì)其分支機(jī)構(gòu)在中國(guó)境內(nèi)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)承擔(dān)民事責(zé)任”但是，在具體的債務(wù)清償時(shí)，先以其撥付給分支機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)資金清償，不足部分再由母公司清償。筆者認(rèn)為，對(duì)跨國(guó)公司實(shí)行有限責(zé)任原則仍具有重要意義，應(yīng)該在對(duì)跨國(guó)公司實(shí)行有限責(zé)任原則的同時(shí)，在特殊情況下“揭開(kāi)公司面紗”。

3.1對(duì)跨國(guó)公司實(shí)行有限責(zé)任原則具有重要意義

對(duì)于一國(guó)，原因有以下幾種：（1）有利于鼓勵(lì)跨國(guó)公司前來(lái)投資。如果一國(guó)法律規(guī)定外國(guó)公司的分支機(jī)構(gòu)適用無(wú)限責(zé)任原則，這樣就會(huì)讓大部分企業(yè)望而卻步，不利于一國(guó)引進(jìn)外資。（2）有利于鼓勵(lì)外國(guó)投資者與東道國(guó)投資的合作，因?yàn)椴捎糜邢拊瓌t可以使外國(guó)投資者分散投資風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也可以保護(hù)東道國(guó)的投資者，合營(yíng)企業(yè)的方法可以使東道國(guó)的合營(yíng)者學(xué)到跨國(guó)公司先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，由于廣大發(fā)展中國(guó)家需要這些，所以這種方式更是發(fā)展中國(guó)家所樂(lè)意接受的。有限責(zé)任原則有時(shí)可能對(duì)債權(quán)人的保護(hù)有失公正，但現(xiàn)階段其在經(jīng)濟(jì)生活中所發(fā)揮的作用仍是其他制度所無(wú)法代替的，利大于弊。（3）有限責(zé)任原則在公司法律制度中仍然具有旺盛的生命力。目前對(duì)外國(guó)投資者的保護(hù)，各國(guó)一般都實(shí)行國(guó)民待遇原則，即跨國(guó)公司在投資方面享有與東道國(guó)的投資者相互平等的權(quán)利與義務(wù)。很多發(fā)展中國(guó)家為了鼓勵(lì)外國(guó)投資者前來(lái)投資，甚至對(duì)外國(guó)投資者實(shí)行較本國(guó)投資者更優(yōu)惠的待遇。如果一國(guó)對(duì)本國(guó)的投資者實(shí)行有限責(zé)任，對(duì)跨國(guó)公司卻實(shí)行其他更嚴(yán)厲的制度，如要求跨國(guó)公司承擔(dān)連帶責(zé)任等，勢(shì)必阻礙外國(guó)投資者前來(lái)投資。因此，筆者認(rèn)為，對(duì)跨國(guó)公司的子公司在總體上實(shí)行有限責(zé)任原則仍然是權(quán)宜之策。

3.2“揭開(kāi)公司面紗”的特定情況

目前各國(guó)在運(yùn)用“揭開(kāi)公司面紗”來(lái)處理母公司對(duì)子公司對(duì)子公司的債務(wù)問(wèn)題時(shí)，是基于衡平、正義的考慮。我國(guó)的《公司法》雖然沒(méi)有對(duì)公司獨(dú)立人格制度作出規(guī)定，但我們?cè)趯?shí)踐中完全可以根據(jù)民法的基本原則誠(chéng)實(shí)信用、公序良俗等，只有在特定情況下才可適用。筆者認(rèn)為應(yīng)從以下幾方面來(lái)把握“特定情況”：（1）母公司濫用對(duì)子公司的控制權(quán)，造成子公司徒有其表，沒(méi)有自己獨(dú)立的意志和利益；這種情況下，子公司的活動(dòng)完全是代替母公司，母公司理應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。（2）子公司資本不足，即子公司的資產(chǎn)總額與其所經(jīng)營(yíng)的性質(zhì)及隱含的風(fēng)險(xiǎn)明顯不對(duì)稱或不成比例；（3）母公司操縱子公司實(shí)施有損子公司利益的行為。如果跨國(guó)公司存在上述情況，一旦子公司的債務(wù)超過(guò)其本身的清償能力，必定會(huì)使其債權(quán)難以實(shí)現(xiàn)，母公司就應(yīng)該對(duì)子公司的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。

3.3母公司對(duì)子公司債務(wù)責(zé)任的法律適用

跨國(guó)公司母公司和子公司的住所或注冊(cè)地經(jīng)常位于不同的國(guó)家或地區(qū)，應(yīng)使用何國(guó)法律來(lái)追究母公司的責(zé)任？這是一個(gè)有爭(zhēng)論的問(wèn)題。此問(wèn)題應(yīng)從兩個(gè)方面來(lái)加以認(rèn)識(shí)和解決：一是直接適用東道國(guó)的法律來(lái)解決子公司的獨(dú)立人格問(wèn)題；二是子公司人格被否定以后，原子公司因合同或侵權(quán)行為而產(chǎn)生的債務(wù)應(yīng)根據(jù)合同或侵權(quán)行為的法律適用原則來(lái)確定應(yīng)適用的準(zhǔn)據(jù)法。

在我國(guó)現(xiàn)階段，我們實(shí)施改革開(kāi)放政策，歡迎跨國(guó)公司來(lái)華投資，但是，對(duì)跨國(guó)公司的法律責(zé)任問(wèn)題我們應(yīng)該提起高度重視，在我們的立法中要考慮到這一點(diǎn)。

四、對(duì)跨國(guó)公司法律規(guī)避行為的國(guó)際管制

首先看一則報(bào)道，據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局的抽樣調(diào)查則顯示，1／3的虧損外企屬于經(jīng)營(yíng)不善，而60%以上的外企存在非正常虧損，40%是虛虧實(shí)盈；30%在華跨國(guó)公司從未交過(guò)所得稅，80%的跨國(guó)公司逃漏稅，跨國(guó)公司年“避稅”300億。目前，各國(guó)及國(guó)際社會(huì)沒(méi)有針對(duì)跨國(guó)公司法律規(guī)避行為的專門(mén)法律規(guī)定?？鐕?guó)公司的法律規(guī)避問(wèn)題更多的是表現(xiàn)在其他具體問(wèn)題中，如跨國(guó)公司的轉(zhuǎn)移定價(jià)問(wèn)題、避稅問(wèn)題等等。

4.1對(duì)跨國(guó)公司國(guó)際管制的宏觀分析

4.1.1對(duì)跨國(guó)公司管制的種類

（1）法律管制?？鐕?guó)公司母國(guó)與東道國(guó)從各自的角度出發(fā)，對(duì)跨國(guó)公司行為所作的反應(yīng)又常常導(dǎo)致這些國(guó)家之間的矛盾，并給國(guó)際社會(huì)造成不利的影響，因此有必要對(duì)跨國(guó)公司的活動(dòng)進(jìn)行法律管制。

（2）國(guó)家管制。為了吸引跨國(guó)公司前來(lái)投資，促進(jìn)本國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，同時(shí)限制和避免跨國(guó)公司可能帶來(lái)的消極影響，各國(guó)都制定了一些法律法規(guī)來(lái)引導(dǎo)和規(guī)范跨國(guó)公司的行為。這些法律法規(guī)涉及跨國(guó)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各個(gè)領(lǐng)域，包括公司法、外商投資法、涉外經(jīng)濟(jì)合同法、涉外稅法、外匯管理法，等等。這種管制我們稱為國(guó)家管制。

（3）國(guó)際管制。國(guó)家管制往往不能起到很好的效果。因?yàn)榻M成跨國(guó)公司的各個(gè)實(shí)于不同的國(guó)家和地區(qū)，而各國(guó)的法律規(guī)定并不一致。因此，單靠一國(guó)的法律還無(wú)法對(duì)其進(jìn)行有效的管制。這就需要加強(qiáng)國(guó)家間的協(xié)調(diào)和合作，進(jìn)行區(qū)域管制和國(guó)際管制。

4.1.2制定國(guó)際統(tǒng)一的行動(dòng)守則

早在1977年聯(lián)合國(guó)跨國(guó)公司專門(mén)委員會(huì)就開(kāi)始擬訂《跨國(guó)公司行動(dòng)守則》，由于各國(guó)對(duì)守則的內(nèi)容、法律地位、與一般國(guó)際法的關(guān)系等問(wèn)題存在嚴(yán)重分歧，使守則擱淺，至今沒(méi)有取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。但是，制定行動(dòng)守則是解決跨國(guó)公司管制問(wèn)題的最佳方法。因?yàn)?，跨?guó)公司行動(dòng)守則可以對(duì)跨國(guó)公司的消極活動(dòng)予以管制，促使跨國(guó)公司在國(guó)際經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮積極作用，同時(shí)確立關(guān)于外國(guó)直接投資的新國(guó)際規(guī)范，促進(jìn)建立新的國(guó)際經(jīng)濟(jì)新秩序。

4.2對(duì)跨國(guó)公司國(guó)際管制的微觀分析

通過(guò)分析諸多跨國(guó)公司子公司的違法行為，多以關(guān)聯(lián)企業(yè)之間轉(zhuǎn)移定價(jià)和國(guó)際避稅為主，下面就這兩種行為加以分析。

4.2.1對(duì)跨國(guó)公司關(guān)聯(lián)企業(yè)之間轉(zhuǎn)移定價(jià)的管制

對(duì)跨國(guó)公司轉(zhuǎn)移定價(jià)行為的管制更多是在國(guó)內(nèi)法措施上，許多國(guó)家對(duì)這個(gè)問(wèn)題的管制都實(shí)行正常交易的原則，即將關(guān)聯(lián)企業(yè)的總機(jī)構(gòu)與分支機(jī)構(gòu)、母公司與子公司，以及分支機(jī)構(gòu)或子公司相互間的關(guān)系，當(dāng)作獨(dú)立競(jìng)爭(zhēng)的企業(yè)之間的關(guān)系來(lái)處理。許多國(guó)家在確定正常交易價(jià)格時(shí)都規(guī)定按以下方法進(jìn)行：比較非受控價(jià)格法、轉(zhuǎn)售價(jià)格法、成本加成法以及其他合理方法.國(guó)際上，聯(lián)合國(guó)跨國(guó)公司委員會(huì)擬定的《聯(lián)合國(guó)跨國(guó)公司行為守則》對(duì)跨國(guó)公司的行為進(jìn)行全面規(guī)范，其中涉及轉(zhuǎn)移定價(jià)的管制。《守則》草案的大部分條文已經(jīng)確定，但由于發(fā)達(dá)國(guó)家與發(fā)展中國(guó)家在跨國(guó)公司的待遇、國(guó)有化和補(bǔ)償、國(guó)際法的適用等問(wèn)題上分歧較大，這一草案在聯(lián)合國(guó)大會(huì)上仍未通過(guò)。

4.2.2對(duì)跨國(guó)公司避稅行為的管制

隨著跨國(guó)公司避稅現(xiàn)象的日益嚴(yán)重，各國(guó)政府也越來(lái)越意識(shí)到單靠各國(guó)單方面措施難以有效地管制，為此，必須加強(qiáng)國(guó)際合作，綜合運(yùn)用國(guó)內(nèi)國(guó)際措施。目前，各國(guó)采取雙邊或多邊合作的形式，通過(guò)簽訂有關(guān)條約和協(xié)定達(dá)到防止國(guó)際避稅的目的。主要有：建立國(guó)際稅收情報(bào)交換制度，使各國(guó)稅務(wù)機(jī)關(guān)了解掌握納稅人在對(duì)方國(guó)家境內(nèi)的營(yíng)業(yè)活動(dòng)和財(cái)產(chǎn)收入情況；在雙重征稅協(xié)定中增設(shè)反濫用協(xié)定條款；在稅款征收方面相互協(xié)助。通過(guò)國(guó)際合作共同管制跨國(guó)公司避稅行為。

五、對(duì)在華投資跨國(guó)公司的管制的必要性

幾年來(lái)我國(guó)利用外資工作中出現(xiàn)的一個(gè)新情況、新動(dòng)向。伴隨跨國(guó)公司的進(jìn)入，將雄厚的資金、先進(jìn)的技術(shù)、科學(xué)的企業(yè)管理方式以及新型的經(jīng)營(yíng)策略引進(jìn)我國(guó)?？鐕?guó)公司來(lái)華投資，有效地推動(dòng)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)生產(chǎn)力的提高，同時(shí)為我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化帶來(lái)了積極的影響。但是不可否認(rèn)跨國(guó)公司在華投資期間會(huì)出現(xiàn)一些違法行為，比如前面提到的哈根達(dá)斯“臟廚房”事件、卡夫餅干含轉(zhuǎn)基因成分風(fēng)波以及跨國(guó)公司分支機(jī)構(gòu)在華逃稅等案例，這就說(shuō)明對(duì)在華跨國(guó)公司管制的研究是必要的。具體如下所述。

5.1是維護(hù)我國(guó)公有制主體地位的需要

跨國(guó)公司海外投資的最終目的，是為了最大限度地占有國(guó)際市場(chǎng)和獲得利潤(rùn)。為此，在設(shè)立合營(yíng)企業(yè)時(shí)，跨國(guó)公司總是利用其資本優(yōu)勢(shì)盡可能地實(shí)行控股。通過(guò)控股掌握合營(yíng)企業(yè)的資金使用支配權(quán)、原材料采購(gòu)權(quán)，從而能逐步控制東道國(guó)的市場(chǎng)，以便為進(jìn)一步改變東道國(guó)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，為實(shí)現(xiàn)跨國(guó)公司的全球戰(zhàn)略奠定基礎(chǔ)。另一方面，東道國(guó)吸引海外投資除為獲得本國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)急需的資金，引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)營(yíng)外，最終目的是發(fā)展民族工業(yè)，實(shí)現(xiàn)本國(guó)經(jīng)濟(jì)騰飛。由此可見(jiàn)，跨國(guó)公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與東道國(guó)引資意圖是存在著矛盾的。

我國(guó)公有制在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的主體地位不容動(dòng)搖。因而，為避免跨國(guó)公司對(duì)我國(guó)市場(chǎng)形成操縱，為保證國(guó)家對(duì)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行有效宏觀調(diào)控，為維護(hù)和加強(qiáng)公有制的主體地位，保障國(guó)家和民族利益不受侵害，有必要對(duì)跨國(guó)公司行為進(jìn)行管制。

5.2是我國(guó)有序進(jìn)行企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制的需要

目前我國(guó)正處于社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的初期，企業(yè)剛剛擺脫計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的束縛，尚未完全適應(yīng)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)律和市場(chǎng)的要求，尤其是國(guó)有企業(yè)，正處在轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制的緊要關(guān)頭。我們轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制，目的是將企業(yè)培育成自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的市場(chǎng)主體和競(jìng)爭(zhēng)主體，而不是盲目地將積累多年的國(guó)有企業(yè)拱手讓與外方，使國(guó)有資產(chǎn)大量流失?！爸胁攥F(xiàn)象”已經(jīng)對(duì)我們敲響了警鐘，如何引導(dǎo)跨國(guó)公司的收購(gòu)行為有選擇地轉(zhuǎn)讓一部分企業(yè)的產(chǎn)權(quán)給跨國(guó)公司，而不是由跨國(guó)公司任意選擇收購(gòu)國(guó)有企業(yè)，已成為急待解決的課題。這也是防止我們利用外資卻被外資所用的必要措施。

5.3是我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的需要

產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不平衡一直是困擾我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的主要問(wèn)題。特別是工業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理，產(chǎn)品品種不適應(yīng)市場(chǎng)需求的狀況尤為突出。為此，我國(guó)進(jìn)行了三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。但是，改革開(kāi)放以來(lái)，由于長(zhǎng)期注重引進(jìn)外資的規(guī)模，而忽視了利用外資的結(jié)構(gòu)，使得產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不平衡的局面未能根本扭轉(zhuǎn)。目前，跨國(guó)公司的大批涌入使我國(guó)利用外資進(jìn)入了一個(gè)新階段，我們應(yīng)該把利用外資同國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整結(jié)合起來(lái)，指定明確的、具體的產(chǎn)業(yè)政策規(guī)劃，有目的地將跨國(guó)公司的投資引向高附加值和高技術(shù)的產(chǎn)業(yè)，引向需要重點(diǎn)發(fā)展的農(nóng)業(yè)、交通業(yè)、能源和原材料、建筑業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)，避免跨國(guó)公司利用我國(guó)企業(yè)市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)不足、資金短缺等不利因素突破我國(guó)的行業(yè)準(zhǔn)入限制，排擠民族工業(yè)。

5.4是保護(hù)我國(guó)民族工業(yè)的需要

由于我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)展的不平衡狀況，導(dǎo)致部分產(chǎn)業(yè)雖已形成規(guī)模，部分產(chǎn)業(yè)卻處于起步階段，基礎(chǔ)十分薄弱，尚未形成完整的、有競(jìng)爭(zhēng)力的工業(yè)體系。如果任由跨國(guó)公司來(lái)華與之競(jìng)爭(zhēng)，必然會(huì)對(duì)其產(chǎn)生強(qiáng)烈沖擊，甚至?xí)髿⑦@些幼稚產(chǎn)業(yè)，造成對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的整體利益的損害。從西方發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，在工業(yè)發(fā)展初期均對(duì)民族工業(yè)進(jìn)行保護(hù)。二戰(zhàn)以后，日本發(fā)現(xiàn)與歐美各國(guó)的產(chǎn)業(yè)差距，也采取了對(duì)本國(guó)產(chǎn)業(yè)的有效保護(hù)措施，使日本能迅速振興民族經(jīng)濟(jì)。因此，從我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀出發(fā)，我們必須將國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)限制在中國(guó)的民族工業(yè)所能承受的范圍之內(nèi)，有步驟、有區(qū)別地將民族工業(yè)推向國(guó)際市場(chǎng)。

六、我國(guó)應(yīng)對(duì)跨國(guó)公司來(lái)華投資的政策及法律原則

黨的政策是社會(huì)主義法制定和實(shí)施的基本依據(jù)；社會(huì)主義法是黨的政策規(guī)范化、具體化。是貫徹黨的政策的工具。堅(jiān)持改革開(kāi)放不僅是我國(guó)對(duì)外工作的基本政策，同時(shí)又是完善和建立我國(guó)外資立法的指導(dǎo)原則被寫(xiě)入憲法。法和政策作為治理社會(huì)主義國(guó)家，進(jìn)行社會(huì)主義建設(shè)的兩個(gè)不可缺少的工具在本質(zhì)上是一致的。隨著我國(guó)進(jìn)一步對(duì)外開(kāi)放的擴(kuò)大，現(xiàn)行外資立法的缺陷也就越來(lái)越明顯。為維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的安全，使跨國(guó)公司的投資能在最大程度上與我國(guó)引進(jìn)外資的價(jià)值目標(biāo)協(xié)調(diào)發(fā)展，我們應(yīng)充分利用政策的及時(shí)性和靈活性的特征，完善我國(guó)外資政策內(nèi)容，同時(shí)也更好地彌補(bǔ)我國(guó)現(xiàn)行外資立法上的不足。

根據(jù)上面對(duì)跨國(guó)公司責(zé)任管制的分析與研究，筆者認(rèn)為，應(yīng)對(duì)跨國(guó)公司來(lái)華所制定和應(yīng)用的政策及法律原則應(yīng)包括以下內(nèi)容：（1）積極引進(jìn)的政策及其法律原則。（2）加強(qiáng)引導(dǎo)的政策及法律原則。（3）合理限制的政策及法律原則。（4）嚴(yán)密監(jiān)督的政策及法律原則。上述四項(xiàng)政策及法律原則是有機(jī)聯(lián)系在一起的，我國(guó)引進(jìn)外資跨國(guó)公司的事業(yè)要取得成功，缺一不可，盡管隨著時(shí)間推移和情況變化，我國(guó)對(duì)外商投資、對(duì)外國(guó)跨國(guó)公司政策的內(nèi)容、手段和具體措施都會(huì)相應(yīng)調(diào)整和變動(dòng)，進(jìn)行不同的組合，但是上述四項(xiàng)政策及法律原則是我國(guó)始終堅(jiān)持的。忽視或放棄其中的任何一項(xiàng)都將損害我國(guó)引進(jìn)外國(guó)跨國(guó)公司的事業(yè)。

七、結(jié)論

總而言之，跨國(guó)公司的活動(dòng)對(duì)世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有著重要的作用和影響。對(duì)于發(fā)展中國(guó)家來(lái)說(shuō)，一方面，跨國(guó)公司對(duì)其經(jīng)濟(jì)發(fā)展可以起積極作用，因?yàn)榭鐕?guó)公司擁有雄厚的資本和先進(jìn)的技術(shù)，只要發(fā)展中國(guó)家采取正確的政策和措施，有計(jì)劃、有步驟、有選擇地引進(jìn)跨國(guó)公司的資金和技術(shù)，就能夠彌補(bǔ)本國(guó)資金不足，提高本國(guó)的工業(yè)技術(shù)水平，增加就業(yè)機(jī)會(huì)，改善國(guó)際收支，達(dá)到促進(jìn)本國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目的。另一方面，跨國(guó)公司對(duì)發(fā)展中國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展有具有消極作用，它們通過(guò)直接投資和技術(shù)壟斷等手段，可以攫取高額利潤(rùn)，控制當(dāng)?shù)刂匾袠I(yè)部門(mén)，排擠民族工業(yè)，惡化國(guó)際收支，阻礙經(jīng)濟(jì)發(fā)展。然而我們不能懷著狹隘的民族情緒把跨國(guó)公司看作“洪水猛獸”，一方面我們應(yīng)給予其國(guó)民待遇，甚至一些優(yōu)惠待遇，把跨國(guó)公司請(qǐng)進(jìn)國(guó)門(mén)；另一方面，需要對(duì)跨國(guó)公司的不法行為加以管制。同時(shí)制訂國(guó)際統(tǒng)一的行動(dòng)綱領(lǐng)，這樣就會(huì)更多的維護(hù)廣大第三世界國(guó)家利益，促進(jìn)國(guó)際經(jīng)濟(jì)新秩序的建立。

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第6篇

1、企業(yè)規(guī)模小目前浙江省的企業(yè)普遍規(guī)模較小，與跨國(guó)公司的技術(shù)差距過(guò)大，難以形成與外商合作的產(chǎn)業(yè)鏈，對(duì)本土企業(yè)關(guān)聯(lián)帶動(dòng)作用較小，從而不利于跨國(guó)公司研發(fā)投資的技術(shù)外溢的產(chǎn)生。規(guī)模小導(dǎo)致企業(yè)創(chuàng)新能力不足。浙江目前的產(chǎn)品缺乏核心競(jìng)爭(zhēng)力，對(duì)外資的依賴性較大，抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)。首先這是由浙江企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新起步晚、起點(diǎn)低，建立的技術(shù)創(chuàng)新研發(fā)中心較少，許多企業(yè)的技術(shù)仍然停留在模仿階段。浙江省的科研經(jīng)費(fèi)投入較少，與發(fā)達(dá)國(guó)家相比有較大的差距。而且在資金的投入上重設(shè)備引進(jìn)，輕消化吸收。

2、高級(jí)人才缺乏浙江民營(yíng)企業(yè)家族式的管理制度很大程度上制約了創(chuàng)新能力的提升，任人唯親的用人制度，使得一些優(yōu)秀的高級(jí)人才不能得到應(yīng)有的重視，從而導(dǎo)致高素質(zhì)人才的缺乏。人力資本是跨國(guó)公司選擇投資的重要標(biāo)準(zhǔn)，而高級(jí)研發(fā)型人才及管理人員在浙江省十分短缺，這將大大減少浙江對(duì)外商來(lái)本地進(jìn)行直接投資的吸引力，從而在很大程度上影響了技術(shù)外溢的形成。規(guī)模小還導(dǎo)致基礎(chǔ)設(shè)施等投資環(huán)境建設(shè)滯后。企業(yè)效率不高、政府服務(wù)不到位、引進(jìn)外資等優(yōu)惠政策未落實(shí)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)等相關(guān)法規(guī)制度的不完善都嚴(yán)重阻礙了浙江省在利用外資整體效率上的提高。此外，近幾年的水荒、電荒、交通、通信的滯后也是浙江省怎樣更好地利用跨國(guó)公司研發(fā)投資技術(shù)外溢效應(yīng)存在的難點(diǎn)。

二、對(duì)利用好跨國(guó)公司研發(fā)投資技術(shù)外溢效應(yīng)的建議

浙江省要實(shí)現(xiàn)提高綜合實(shí)力和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的目標(biāo)，就必須把著力點(diǎn)放在充分發(fā)揮浙江的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，主動(dòng)接軌上海，打好長(zhǎng)三角這張國(guó)際品牌，不斷提高對(duì)內(nèi)對(duì)外開(kāi)放水平，廣泛地吸引國(guó)際國(guó)內(nèi)先進(jìn)和優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)前來(lái)落戶開(kāi)放，構(gòu)筑先進(jìn)行業(yè)基地，形成新的產(chǎn)業(yè)區(qū)。下面就浙江省如何科學(xué)合理的引進(jìn)外商直接投資，更大程度地促進(jìn)跨國(guó)公司研發(fā)投資技術(shù)外溢效應(yīng)，給出一些相關(guān)的政策建議。

1、改善浙江省的投資環(huán)境優(yōu)越的經(jīng)濟(jì)投資環(huán)境對(duì)于外商來(lái)我省投資具有很大的吸引力。接下來(lái)浙江省的投資環(huán)境的改善應(yīng)該由從硬設(shè)備的改進(jìn)到軟環(huán)境的提升。在資源環(huán)境上克服自身的薄弱環(huán)節(jié)，從提升自身的產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，營(yíng)造高度競(jìng)爭(zhēng)的當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)環(huán)境，完善當(dāng)?shù)卣毮?，提高行政效率等幾方面入手，建立健全相?yīng)的投資環(huán)境，以提高跨國(guó)公司對(duì)我省的投資信心。通過(guò)改善投資環(huán)境，營(yíng)造高度競(jìng)爭(zhēng)的當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)環(huán)境。加強(qiáng)外資企業(yè)與東道國(guó)企業(yè)之間的相互競(jìng)爭(zhēng)，不斷地促使各個(gè)企業(yè)努力提高自己的技術(shù)水平，從而實(shí)現(xiàn)技術(shù)外溢效應(yīng)。20世紀(jì)70年代，美國(guó)本土的汽車行業(yè)不得不加快自身的技術(shù)進(jìn)步與內(nèi)部技術(shù)擴(kuò)散來(lái)應(yīng)對(duì)來(lái)自歐洲和日本汽車公司的競(jìng)爭(zhēng)，就是一例。

2、完善政府職能，提高行政效率在浙江省統(tǒng)計(jì)局對(duì)進(jìn)入浙江投資的世界500強(qiáng)企業(yè)的問(wèn)卷調(diào)查中顯示，行政效率的提高等問(wèn)題是政府最需要改善的。在實(shí)際中，這也是企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難的最主要因素之一。雖然，近年來(lái)浙江省的投資環(huán)境有了很大的改善，但有時(shí)仍存在辦事效率不高，服務(wù)不夠到位等情況。大多數(shù)企業(yè)表示，希望政府繼續(xù)加強(qiáng)政策的透明度和提高行政服務(wù)意識(shí)。同時(shí)，盡快形成更加規(guī)范的市場(chǎng)體系和加快各項(xiàng)法律法規(guī)制度的建設(shè)。必要時(shí)，還要制定反壟斷措施來(lái)規(guī)范各跨國(guó)公司在浙江省的經(jīng)營(yíng)投資行為，防止市場(chǎng)壟斷，為當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的企業(yè)創(chuàng)造一個(gè)公平競(jìng)爭(zhēng)和合法經(jīng)營(yíng)的環(huán)境。

3、調(diào)整引資策略針對(duì)我國(guó)外資獨(dú)資化浪潮不斷高漲的背景，在新的環(huán)境下，針對(duì)浙江省區(qū)域經(jīng)濟(jì)的特點(diǎn)改善區(qū)域技術(shù)擴(kuò)散不平衡現(xiàn)狀，加強(qiáng)技術(shù)外溢在區(qū)域間的擴(kuò)散。浙江省應(yīng)該調(diào)整外資優(yōu)惠政策和引資策略，更加注重國(guó)際市場(chǎng)取向型的“兩頭在外、三來(lái)一補(bǔ)”的貿(mào)易方式和引資方式。目前，中國(guó)的高新技術(shù)企業(yè)主要是指以制造業(yè)為主的高技術(shù)、高技能企業(yè)，服務(wù)性行業(yè)尚不在其列。隨著浙江省工業(yè)的不斷發(fā)展和升級(jí)，許多也同樣具有很大技術(shù)外溢效應(yīng)的服務(wù)業(yè)表現(xiàn)出了進(jìn)入浙江的強(qiáng)烈意愿。今后，浙江的引資政策應(yīng)該更加側(cè)重對(duì)具有高技術(shù)、高技能含量的服務(wù)業(yè)的引進(jìn)。特別是商業(yè)銀行、投資銀行等金融企業(yè)。

第7篇

中國(guó)已成為吸引外國(guó)直接投資(FDI)最多的國(guó)家。FDI對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要性在不斷加強(qiáng)成為了不爭(zhēng)的事實(shí)。這一現(xiàn)象也引起了人們對(duì)FDI對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展影響的爭(zhēng)論。其中有人擔(dān)心在資金、技術(shù)、管理等方面有巨大優(yōu)勢(shì)的外資企業(yè)會(huì)不會(huì)在其進(jìn)人的行業(yè)內(nèi)形成壟斷，從而控制中國(guó)的產(chǎn)業(yè)，向消費(fèi)者提供壟斷高價(jià)。

他們的擔(dān)心并非多余。國(guó)家工商總局公平交易局反壟斷處調(diào)查發(fā)現(xiàn)，美國(guó)微軟占有中國(guó)電腦操作系統(tǒng)市場(chǎng)的95%，瑞典利樂(lè)公司占有中國(guó)軟包裝產(chǎn)品市場(chǎng)的95%，美國(guó)柯達(dá)占有中國(guó)感光材料行業(yè)至少50%的份額，法國(guó)米其林占有中國(guó)子午線輪胎市場(chǎng)的70%，芬蘭諾基亞、美國(guó)摩托羅拉等跨國(guó)公司占有中國(guó)手機(jī)市場(chǎng)的70%，美國(guó)思科占有中國(guó)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備行業(yè)市場(chǎng)的60%。如果這種情況得不到改觀。實(shí)力雄厚的外資企業(yè)，特別是跨國(guó)集團(tuán)極易壟斷行業(yè)市場(chǎng)，從而損害國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和消費(fèi)者利益。

筆者主要分析跨國(guó)公司投資進(jìn)入，對(duì)我國(guó)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的影響以及在市場(chǎng)結(jié)構(gòu)變遷過(guò)程中跨國(guó)公司的競(jìng)爭(zhēng)行為變化。

一、我國(guó)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的變遷

跨國(guó)公司進(jìn)入中國(guó)后，推動(dòng)了我國(guó)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的改變。在外資進(jìn)人之前，中國(guó)市場(chǎng)是高度分散的競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)。企業(yè)數(shù)量眾多，規(guī)模小，行業(yè)集中度低。而在跨國(guó)公司進(jìn)人的初期，由于其具有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，在其進(jìn)人的行業(yè)一度壟斷市場(chǎng)，甚至獨(dú)占了市場(chǎng)。但隨著競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的大量出現(xiàn)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)也越來(lái)越激烈。少數(shù)幾家跨國(guó)公司壟斷市場(chǎng)的局面被逐步打破，市場(chǎng)成為相對(duì)分散的競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)。

1.從高度分散競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)到寡頭市場(chǎng)

(1)市場(chǎng)集中度的變化。到目前為止，我國(guó)吸引外國(guó)直接投資大致可以分為兩個(gè)階段。1979一1991年為第一階段，其后為第二階段。在第一階段，跨國(guó)公司投資以新建投資方式為主。由于我國(guó)的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)完整、部門(mén)比較齊全，因此跨國(guó)公司進(jìn)人初期一般都會(huì)降低集中度。在第一階段進(jìn)人的FDI主要投向了紡織、成衣、玩具、加工工業(yè)、消費(fèi)類電子工業(yè)等行業(yè)。由于這些行業(yè)在我國(guó)實(shí)際上是競(jìng)爭(zhēng)比較激烈的行業(yè)，在跨國(guó)公司進(jìn)人之后，短期內(nèi)降低了市場(chǎng)集中度，促進(jìn)了競(jìng)爭(zhēng)。如上世紀(jì)80年代初，日本家電企業(yè)依靠提供技術(shù)、轉(zhuǎn)讓生產(chǎn)線與中國(guó)剛剛起步的家電企業(yè)合作，最早進(jìn)入中國(guó)家電市場(chǎng)。在20世紀(jì)80年代末，日本家電企業(yè)憑借產(chǎn)品的耐用、優(yōu)質(zhì)、精美等特性在中國(guó)市場(chǎng)形成良好口碑的機(jī)遇，紛紛在中國(guó)建立了自己的合資企業(yè)。這些企業(yè)的建立與為數(shù)眾多的中國(guó)家電企業(yè)展開(kāi)了激烈的競(jìng)爭(zhēng)，使市場(chǎng)集中度已經(jīng)較低的家電行業(yè)進(jìn)萬(wàn)步降低了市場(chǎng)集中度再如，世界輪胎巨頭美國(guó)固特異公司和韓國(guó)錦湖集團(tuán)進(jìn)人我國(guó)輪胎市場(chǎng)時(shí)的生產(chǎn)規(guī)模平均只有500萬(wàn)條左右，而當(dāng)時(shí)國(guó)內(nèi)輪胎行業(yè)已經(jīng)有了5000多萬(wàn)條的生產(chǎn)規(guī)模。他們的進(jìn)人只會(huì)降低我國(guó)輪胎市場(chǎng)的集中度，促進(jìn)竟?fàn)帯?/p>

但是，隨著跨國(guó)公司在中國(guó)站穩(wěn)了腳跟，在資金、規(guī)模、技術(shù)、管理等方面的優(yōu)勢(shì)逐漸顯示出來(lái)。其產(chǎn)品在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于有利地位，市場(chǎng)占有率也節(jié)節(jié)攀升，其中不少已經(jīng)處于壟斷地位。大量中國(guó)本土企業(yè)在與跨國(guó)公司的競(jìng)爭(zhēng)中敗下陣來(lái)，或轉(zhuǎn)行或破產(chǎn)或被兼并，市場(chǎng)集中度又發(fā)生了變化。在跨國(guó)公司進(jìn)人的一些行業(yè)，市場(chǎng)已經(jīng)趨向獨(dú)占或寡頭市場(chǎng)。再以輪胎行業(yè)為例，2001年3月，國(guó)內(nèi)輪胎行業(yè)的龍頭老大、世界排名第18的上海輪胎橡膠集團(tuán)投靠法國(guó)米其林。從此輪胎這個(gè)長(zhǎng)期被視為戰(zhàn)略物資的行業(yè)主導(dǎo)權(quán)將轉(zhuǎn)移到外方手中。有專家預(yù)計(jì)，在2008年以前，米其林、固特異、普利斯通三大輪胎行業(yè)跨國(guó)巨頭將占中國(guó)輪胎市場(chǎng)80%的份額。我國(guó)的半導(dǎo)體工業(yè)基本上被跨國(guó)公司控制。1998年上半年，8個(gè)“三資”企業(yè)的銷售額占了88%，其中日本的NEC就控制了中國(guó)50%以上的半導(dǎo)體市場(chǎng)。作為國(guó)家支柱產(chǎn)業(yè)之一的汽車行業(yè)，跨國(guó)公司的滲透已經(jīng)無(wú)處不在，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上有競(jìng)爭(zhēng)力的企業(yè)幾乎都有跨國(guó)汽車巨頭的背景。大眾、通用、本田、雪佛萊等實(shí)際上已經(jīng)控制了中國(guó)汽車業(yè)的命脈。2000年前，僅大眾就占據(jù)了中國(guó)轎車行業(yè)60%的份額。而通用汽車在進(jìn)人的五年內(nèi)，其市場(chǎng)份額就上升到了15%。在信息通信領(lǐng)域也存在類似情況，摩托羅拉、微軟、英特爾、諾基亞、西門(mén)子、阿爾卡特、朗訊等跨國(guó)巨頭通過(guò)擴(kuò)大在中國(guó)的投資以及興建研發(fā)中心，既奪市場(chǎng)又搶人才，從而進(jìn)一步鞏固了它們?cè)谥袊?guó)市場(chǎng)上的主導(dǎo)地位。柯達(dá)、富士等跨國(guó)巨頭在感光材料行業(yè)的壟斷地位更是牢不可破。此外，零售、快餐、制藥、日化、石化等領(lǐng)域，歐美日跨國(guó)集團(tuán)近年來(lái)紛紛加大在中國(guó)的擴(kuò)張步伐，進(jìn)一步蠶食中國(guó)同行的領(lǐng)地。

(2)進(jìn)人壁壘的突破。進(jìn)人壁壘是反映市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的主要特征之一。反映市場(chǎng)中現(xiàn)有廠商對(duì)潛在進(jìn)人者的阻擋能力。由于跨國(guó)公司擁有的規(guī)模經(jīng)濟(jì)和專用性資產(chǎn)構(gòu)成了很強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，因此一些學(xué)者認(rèn)為，進(jìn)人壁壘對(duì)跨國(guó)公司的阻擋并不具有實(shí)質(zhì)性作用。他們認(rèn)為，跨國(guó)公司憑借競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，并通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)策略和競(jìng)爭(zhēng)行為的安排，可以實(shí)現(xiàn)對(duì)東道國(guó)進(jìn)人壁壘的突破。在我國(guó)市場(chǎng)上這種情況比較明顯。雖然我國(guó)在一些產(chǎn)業(yè)上已經(jīng)形成了較強(qiáng)的生產(chǎn)能力，如紡織、家電等。但大多數(shù)產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)能力還比較弱，而且單個(gè)企業(yè)的規(guī)模相對(duì)較小，技術(shù)水平比較落后，差別化優(yōu)勢(shì)不突出，跨國(guó)公司對(duì)中國(guó)市場(chǎng)上經(jīng)濟(jì)性進(jìn)入壁壘的突破沒(méi)有遇到太多的障礙。

跨國(guó)公司憑借規(guī)模優(yōu)勢(shì)。占據(jù)了有利的市場(chǎng)地位。我國(guó)鋼材生產(chǎn)總產(chǎn)量世界第一，超過(guò)日本和美國(guó)，是韓國(guó)的三倍，法國(guó)的五倍。1998年，日本新日鐵、韓國(guó)浦項(xiàng)兩家鋼鐵公司的銷售收人分別是216億、97億美元，而我國(guó)的首鋼和寶鋼兩大鋼鐵公司的銷售總額之和僅為53億美元。我國(guó)發(fā)電設(shè)備的產(chǎn)量居世界第五位，是世界上少數(shù)能制造大型發(fā)電機(jī)組的國(guó)家之一。能夠生產(chǎn)60萬(wàn)千瓦機(jī)組的哈爾濱動(dòng)力集團(tuán)是最大的國(guó)內(nèi)動(dòng)力集團(tuán)，1995年產(chǎn)值30億元人民幣，而美國(guó)通用動(dòng)力1994年的營(yíng)業(yè)額為647億美元。有數(shù)據(jù)顯示，2002年，三資企業(yè)的平均產(chǎn)值規(guī)模是國(guó)內(nèi)同行業(yè)企業(yè)平均水平的1.64倍，平均資產(chǎn)規(guī)模是全國(guó)平均水平的1.38倍。其中，食品加工、食品制造、飲料、金屬制品、普通機(jī)械、專用設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備等行業(yè)，三資企業(yè)的產(chǎn)值和資產(chǎn)規(guī)模與全國(guó)同行業(yè)平均水平的差距更大。規(guī)模上的明顯優(yōu)勢(shì)決定了外商投資企業(yè)與內(nèi)資企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)時(shí)，可以在較短時(shí)間內(nèi)克服行業(yè)的規(guī)模壁壘，獲得有利的市場(chǎng)地位。

跨國(guó)公司通過(guò)大量的廣告投入和促銷活動(dòng)，逐步克服中國(guó)市場(chǎng)上的差異化壁壘。在跨國(guó)公司進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)前，我國(guó)工業(yè)制成品尤其是日用消費(fèi)品雖然已經(jīng)擁有了一些名牌產(chǎn)品。但大多數(shù)企業(yè)的商標(biāo)保護(hù)和品牌競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)并不強(qiáng)，品牌運(yùn)作手段陳舊，不少企業(yè)甚至在合資時(shí)將原有品牌和商標(biāo)低價(jià)甚至無(wú)償出讓給外方。湖北的“活力28"洗衣粉)、北京的“熊貓”(洗衣粉)、上海的“美加凈”(牙膏)、廣州的“浪奇”(洗衣粉)等日化品牌原本有著很高的市場(chǎng)認(rèn)知度，但與跨國(guó)公司合資后，在外方擁有控制權(quán)的情況下，外方按照跨國(guó)公司的發(fā)展需要部署在華品牌戰(zhàn)略，將產(chǎn)品定位在高檔，即使保留本土品牌，也將其價(jià)格提高，導(dǎo)致本土品牌原有的消費(fèi)人群流失。這種“品牌謀殺”色彩的戰(zhàn)略令本土品牌迅速在市場(chǎng)上銷聲匿跡。相反，跨國(guó)公司則極其重視品牌效應(yīng)，不僅在合資企業(yè)安排自己品牌產(chǎn)品的生產(chǎn)和宣傳，而且還積極嘗試品牌當(dāng)?shù)鼗?。寶潔公司僅在洗發(fā)水方面就有海飛絲、飄柔、潘婷、沙宣等品牌。2004中央電視臺(tái)廣告招標(biāo)會(huì)上，寶潔公司競(jìng)標(biāo)黃金段位，一出手就是176億元，成為日化行業(yè)中的央視廣告“標(biāo)王”!

跨國(guó)公司投資企業(yè)的技術(shù)優(yōu)勢(shì)明顯，我國(guó)國(guó)內(nèi)行業(yè)的技術(shù)壁壘在其技術(shù)優(yōu)勢(shì)面前沒(méi)有絲毫阻擋作用。有關(guān)調(diào)查顯示，跨國(guó)公司投資企業(yè)的技術(shù)水平明顯高出國(guó)內(nèi)同類企業(yè)，與母公司相比，使用先進(jìn)技術(shù)的跨國(guó)公司投資企業(yè)占被調(diào)查企業(yè)的比例達(dá)到了42%，使用比較先進(jìn)技術(shù)的占45%。與國(guó)內(nèi)企業(yè)相比，使用填補(bǔ)國(guó)內(nèi)空白技術(shù)的跨國(guó)公司投資企業(yè)占被調(diào)查企業(yè)的比例達(dá)到了65%，使用先進(jìn)技術(shù)的占35%。

在跨國(guó)公司憑借其自身競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)了對(duì)經(jīng)濟(jì)性進(jìn)人壁壘突破的同時(shí)，我國(guó)對(duì)外資市場(chǎng)準(zhǔn)人等政策性壁壘也出現(xiàn)了逐步弱化的趨勢(shì)。加人WTO后，中國(guó)對(duì)外開(kāi)放進(jìn)人了新的階段，除了個(gè)別涉及國(guó)家安全的戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)之外，其他市場(chǎng)逐步向外資開(kāi)放。而且，國(guó)家在外商投資方式、股權(quán)比例和出口比例等方面的限制也越來(lái)越少。加上中央和各地方政府對(duì)外商投資企業(yè)實(shí)行了各種優(yōu)惠政策，進(jìn)一步強(qiáng)化了跨國(guó)公司競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。因此，跨國(guó)公司進(jìn)人中國(guó)市場(chǎng)的非經(jīng)濟(jì)壁壘也很容易就被突破了。

(3)對(duì)規(guī)模經(jīng)濟(jì)的影響。在對(duì)外開(kāi)放的環(huán)境中，跨國(guó)公司來(lái)華技資參與國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，由于其資本實(shí)力雄厚而中國(guó)的市場(chǎng)規(guī)模巨大，因此在中國(guó)的投資規(guī)模巨大，一般來(lái)說(shuō)都達(dá)到了最小有效規(guī)模。中國(guó)的國(guó)內(nèi)企業(yè)與跨國(guó)公司相比，在規(guī)模上、跨行業(yè)、跨地區(qū)和跨國(guó)經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)業(yè)范圍上，很難與跨國(guó)公司相抗衡，跨國(guó)公司具有明顯的規(guī)模經(jīng)濟(jì)所帶來(lái)的各種優(yōu)勢(shì)。目前我國(guó)在鋼鐵、煤炭準(zhǔn)工、建材、彩電、紡織品及很多日用品等主要產(chǎn)業(yè)都已經(jīng)名列世界前茅，但不相匹配的是我國(guó)單個(gè)企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模太小，綜合優(yōu)勢(shì)不強(qiáng)，其規(guī)模經(jīng)濟(jì)、范圍經(jīng)濟(jì)的作用沒(méi)有得到充分的運(yùn)用，在與跨國(guó)公司的競(jìng)爭(zhēng)中，必然會(huì)因?yàn)榱α勘∪醵佑谙嘛L(fēng)。我國(guó)最大的軟件集團(tuán)沈陽(yáng)東軟公司2002年的銷售總額為20.7億元，僅相當(dāng)于Microsoft公司2002會(huì)計(jì)年度銷售額280.053億美元的1.02%。在跨國(guó)公司不斷沖擊下，國(guó)內(nèi)企業(yè)以及政府部門(mén)探刻地認(rèn)識(shí)到了面對(duì)世界巨無(wú)霸所帶來(lái)的殘酷市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，只有打造自己的“航空母艦”才能與跨國(guó)公司相抗衡?？绲貐^(qū)、跨行業(yè)的收購(gòu)兼并以及由政府行為主導(dǎo)的國(guó)有企業(yè)重組都實(shí)現(xiàn)了快速的規(guī)模擴(kuò)張。如三大石油公司和三大航空公司的組建迅速地提高了企業(yè)規(guī)模，增強(qiáng)了企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。

2.從寡頭市場(chǎng)到相對(duì)分散的競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)

(1)競(jìng)爭(zhēng)主體的變化與市場(chǎng)集中度的降低。上世紀(jì)90年代后期，出于對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)和良好贏利前景的預(yù)期以及市場(chǎng)準(zhǔn)人的逐步放松，大量跨國(guó)公司紛紛搶灘中國(guó)?？鐕?guó)公司對(duì)華投資規(guī)模的不斷擴(kuò)大，跨國(guó)公司已經(jīng)成為中國(guó)市場(chǎng)重要的參與者。隨著大量跨國(guó)公司的進(jìn)人和國(guó)內(nèi)本土企業(yè)的發(fā)展，行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)程度不斷增強(qiáng)，并引起了市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的又一次大轉(zhuǎn)變。先以轎車行業(yè)為例。隨著通用、豐田、本田、馬自達(dá)等汽車大跨國(guó)公司對(duì)華投資的擴(kuò)大和國(guó)內(nèi)一汽、二汽的加大對(duì)國(guó)有品牌汽車的支持以及華晨、吉利等民營(yíng)汽車企業(yè)的興起，中國(guó)轎車市場(chǎng)結(jié)構(gòu)發(fā)生了重大變化。以前大眾一支獨(dú)秀的格局被打破了。2002年轎車市場(chǎng)CR1為25.6%，比2001年下降了7.1個(gè)百分點(diǎn)，CR3為53.4%，下降了6.6個(gè)百分點(diǎn)，CR4為61.8%，下降了5.9個(gè)百分點(diǎn)。手機(jī)市場(chǎng)也是如此。上世紀(jì)90年代后期，摩托羅拉公司首先在天津投資2.8億美元，建立獨(dú)資的移動(dòng)通信企業(yè)，幾乎壟斷了中國(guó)的手機(jī)市場(chǎng)，隨后諾基亞、愛(ài)立信、松下、索尼、阿爾卡特、西門(mén)子等跨國(guó)公司的進(jìn)人開(kāi)始擠占摩托羅拉的市場(chǎng)。就在國(guó)內(nèi)手機(jī)市場(chǎng)幾乎被外資壟斷的時(shí)候，國(guó)內(nèi)手機(jī)制造商開(kāi)始發(fā)力，波導(dǎo)、TCL,廈新等手機(jī)品牌的市場(chǎng)占有率迅速上升。競(jìng)爭(zhēng)加劇使得中國(guó)移動(dòng)電話市場(chǎng)品牌集中度開(kāi)始下降。從賽迪顧問(wèn)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)上看，2003上半年，中國(guó)移動(dòng)電話市場(chǎng)前三名銷量份額為45.1%，比2002年市場(chǎng)前三名銷量份額下降6.9%}廈新、康佳、東信和科健等國(guó)內(nèi)廠商也進(jìn)人銷量前十名，再加上進(jìn)入銷量前五名的波導(dǎo)和TCL，國(guó)產(chǎn)手機(jī)品牌已經(jīng)在中國(guó)手機(jī)市場(chǎng)上擁有了較大份額。隨著跨國(guó)公司在全球范圍內(nèi)的其他競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的大規(guī)模進(jìn)人和中國(guó)國(guó)內(nèi)本土競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手力量的壯大，不僅單一或極少數(shù)跨國(guó)公司壟斷中國(guó)市場(chǎng)的情況已經(jīng)成為過(guò)去，就使整體跨國(guó)公司想壟斷中國(guó)市場(chǎng)也難以實(shí)現(xiàn)。

在中國(guó)加人WTO后，電信、金融、能源、旅游、煤氣和公用事業(yè)等行業(yè)逐步提高對(duì)外開(kāi)放的程度，外資進(jìn)人的門(mén)檻越來(lái)越低。跨國(guó)公司在這些行業(yè)的投資增長(zhǎng)較快?？鐕?guó)公司進(jìn)人后勢(shì)必削弱了這些行業(yè)中內(nèi)資企業(yè)的壟斷地位，促進(jìn)了行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)主體的多元化，增強(qiáng)了這些領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)程度。

(2)重構(gòu)進(jìn)人壁壘?？鐕?guó)公司在東道國(guó)的直接投資金額較大，一般在短時(shí)期內(nèi)是不容易收回的。因此跨國(guó)公司一般在東道國(guó)市場(chǎng)會(huì)有較長(zhǎng)期的戰(zhàn)略目標(biāo)。為了阻止其他競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手(不管是來(lái)自東道國(guó)還是第三國(guó))的進(jìn)人和確保自己在東道國(guó)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)地位，跨國(guó)公司需要對(duì)其進(jìn)入的市場(chǎng)重筑進(jìn)人壁壘。首先，跨國(guó)公司重構(gòu)規(guī)模壁壘。由于大跨國(guó)公司紛紛來(lái)華投資以及國(guó)內(nèi)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力日劇，跨國(guó)公司紛紛加大在華投資，通過(guò)收購(gòu)、兼并、合資等方式迅速擴(kuò)大規(guī)模，在較短時(shí)間內(nèi)形成了內(nèi)資企業(yè)很難達(dá)到的規(guī)模水平。其次，構(gòu)筑技術(shù)壁壘。跨國(guó)公司為保持技術(shù)上的領(lǐng)先地位，積極開(kāi)展研發(fā)活動(dòng)。20世紀(jì)90年代末，跨國(guó)公司掀起了在我國(guó)進(jìn)行R&D投資的。微軟、摩托羅拉、寶潔、聯(lián)合利華、杜邦、英特爾、諾基亞、松下等世界500強(qiáng)跨國(guó)公司相繼在華成立了研發(fā)中心或宣布了大型的R&D投資計(jì)劃。再次，構(gòu)建差別化壁壘。日化用品、家電、移動(dòng)通訊、食品、快餐等行業(yè)的跨國(guó)公司進(jìn)入中國(guó)后，在廣告促銷方面投人了巨額費(fèi)用。如前所的跨國(guó)公司并沒(méi)有太大壓力，而對(duì)其中國(guó)同行來(lái)說(shuō)實(shí)際是構(gòu)筑了相當(dāng)大的壁壘。

二、跨國(guó)公司競(jìng)爭(zhēng)行為的變化

1.從價(jià)格壟斷到價(jià)格下調(diào)

在獨(dú)占或寡占市場(chǎng)下.市場(chǎng)上鮮有競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，跨國(guó)公司往往將價(jià)格定位于高端，價(jià)格壟斷是跨國(guó)公司獲取壟斷利潤(rùn)的慣用手法。如背投彩電市場(chǎng)就是一個(gè)很好的例子。在2001年前長(zhǎng)虹還沒(méi)有開(kāi)發(fā)出第三代背投彩電的時(shí)候，東芝、索尼等外資品牌占據(jù)了背投市場(chǎng)兒乎百分百的份額，價(jià)格也是高高在上，2001年背投的價(jià)格在1.8萬(wàn)元以上。

隨著中國(guó)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的變化帶來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)加劇，多數(shù)跨國(guó)公司在華長(zhǎng)期堅(jiān)持的高價(jià)位產(chǎn)品價(jià)格戰(zhàn)略也隨之變化。先以汽車為例，大眾汽車的“普?！痹诟豢?、夏利等車型的“威脅”下價(jià)格持續(xù)下降。從1998年到2001年三年時(shí)間價(jià)格下降了近40%。手機(jī)市場(chǎng)也是如此。1999年以前，摩托羅拉、愛(ài)立信等少數(shù)手機(jī)品牌壟斷了中國(guó)市場(chǎng)，手機(jī)價(jià)格奇高.是少數(shù)人才能消費(fèi)的高端產(chǎn)品。而1999年放開(kāi)手機(jī)牌照以后，進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)的手機(jī)生產(chǎn)商不僅有來(lái)自國(guó)外的更多的跨國(guó)產(chǎn)商，還有波導(dǎo)、TCL,廈新、康佳、科健等為數(shù)眾多的國(guó)內(nèi)新進(jìn)人者，手機(jī)價(jià)格也持續(xù)降價(jià)，不再是“高高在上”的少數(shù)人的消費(fèi)品:日化品市場(chǎng)也存在同樣的現(xiàn)象。1998年寶潔碧浪超效洗衣粉(第2代)400克裝市場(chǎng)全年均價(jià)7.99元，1999年碧浪超效(第2代)400裝全年均價(jià)6.14元，到2000年底，碧浪超效(第2代)400克裝市場(chǎng)價(jià)已經(jīng)低到5.16元，三年時(shí)間，產(chǎn)品價(jià)格下降了35%，而同期國(guó)內(nèi)大致相同質(zhì)量的洗衣粉價(jià)格僅下降了不到8%。

2.從技米鎖定到加快技末轉(zhuǎn)移

第8篇

[論文關(guān)鍵詞]意識(shí)形態(tài)；經(jīng)濟(jì)全球化；跨國(guó)廣告；建構(gòu)；解讀

身處當(dāng)代社會(huì)，我們生活在符號(hào)的世界里，而廣告為其中之甚。它無(wú)孔不入，元所不在。而廣告并不僅僅是一個(gè)簡(jiǎn)單孤立的促銷商品的經(jīng)濟(jì)行為。在實(shí)踐中證明，廣告具有改變世界的傳奇力量，它并非元足輕重，而成為影響當(dāng)代文化，制約人們的精神世界和現(xiàn)實(shí)生活的具有強(qiáng)大意識(shí)形態(tài)性的事物。陶東風(fēng)甚至認(rèn)為：廣告已經(jīng)成為塑造大眾信仰、世界觀、價(jià)值觀的最重要媒介之一。而這一切怎樣發(fā)生?尤其在處于全球化進(jìn)程中的當(dāng)今中國(guó)，跨國(guó)廣告會(huì)帶來(lái)怎樣的變數(shù)?中國(guó)大眾又會(huì)如何解讀呢?

一、意識(shí)形態(tài)與廣告

何渭意識(shí)形態(tài)?從早期的者將意識(shí)形態(tài)界定為統(tǒng)治階級(jí)的“信仰體系”或“虛假的信仰體系”，到阿爾都塞把意識(shí)形態(tài)定義為“個(gè)人同他所存在于其中的現(xiàn)實(shí)環(huán)境的想象性關(guān)系的再現(xiàn)”，再到葛蘭西的“意識(shí)形態(tài)霸權(quán)論”，意識(shí)形態(tài)已不再是暴力政治的附屬物。

根據(jù)文化研究學(xué)派學(xué)者理查德·奧曼的觀點(diǎn)，意識(shí)形態(tài)是一群擁有共同利益的人的觀點(diǎn)——如一個(gè)國(guó)家、一個(gè)政黨、個(gè)社會(huì)或者經(jīng)濟(jì)階層、一個(gè)職業(yè)群體、一個(gè)產(chǎn)業(yè)等等”。而美國(guó)學(xué)者米米·懷特則將“觀點(diǎn)”進(jìn)一步擴(kuò)充為“價(jià)值、信仰和觀念”，認(rèn)為意識(shí)形態(tài)是一種被“一種文化的文本……特別地體現(xiàn)與規(guī)定著的……特殊范圍的價(jià)值、信仰和觀念”，這種東西會(huì)“使其使用者產(chǎn)生特殊知識(shí)和立場(chǎng)”。歸根結(jié)底，則所謂的“意識(shí)形態(tài)”不過(guò)是一種能影響他人的價(jià)值、信仰和觀念等精神性因素而已。

然而，價(jià)值取向、生活哲學(xué)、觀點(diǎn)信仰等精神因素本身并不構(gòu)成意識(shí)形態(tài)。真正的意識(shí)形態(tài)還要與“霸權(quán)”相結(jié)合。即只有當(dāng)某個(gè)特殊的觀點(diǎn)在某個(gè)范圍中壓倒其他不同觀點(diǎn)，享有特殊的話語(yǔ)霸權(quán)，并且把本觀點(diǎn)泛化為具有普遍的、永恒的適用性時(shí)，意識(shí)形態(tài)才會(huì)產(chǎn)生。而意識(shí)形態(tài)是具有特殊性的，即它只是特定群體的特殊觀點(diǎn)和價(jià)值。而這種特殊的知識(shí)、立場(chǎng)、觀點(diǎn)，往往會(huì)被它的產(chǎn)生者——特定的社會(huì)群體有意或無(wú)意地普泛化，擴(kuò)大到超出特定范圍，具有超常的適用性和正確性，即一種話語(yǔ)強(qiáng)權(quán)。

而當(dāng)代，形形的廣告正是按照這樣的流程，進(jìn)行著意識(shí)形態(tài)化的運(yùn)作：廣告中最常見(jiàn)的修辭與敘事技巧是意義的嫁接，建構(gòu)出觀點(diǎn)、信仰、立場(chǎng)與價(jià)值，再與大眾媒介的霸權(quán)實(shí)現(xiàn)合謀，對(duì)不設(shè)防的受眾進(jìn)行天長(zhǎng)日久的滲透和包圍，潛移默化地作用于受眾的無(wú)意識(shí)，使其“自由地同意”(feeconsent)，甚至主動(dòng)配合意識(shí)形態(tài)的牽引，最終將某種屬于特定群體的世界觀和價(jià)值取向普泛化。而當(dāng)人們消費(fèi)商品的時(shí)候，他們不只是“使用”對(duì)象，用薩持的話來(lái)說(shuō)，“他們同時(shí)也買(mǎi)進(jìn)了一個(gè)觀念，而且對(duì)這個(gè)觀念進(jìn)行了奇怪的處理”。美國(guó)廣告學(xué)學(xué)者朱麗安·西沃卡在對(duì)美國(guó)廣告史進(jìn)行深入研究后得出結(jié)論：“廣告業(yè)……作為銷售商、品味制作人、教育家、流行文化創(chuàng)造者以及歷史學(xué)家，多方面、多層次地影響和塑造著美國(guó)人的日常生活?！蓖瑯樱瑥V告也在介入和塑造著我們的生活。

二、經(jīng)濟(jì)全球化下跨國(guó)勢(shì)力在中國(guó)的滲透和影響

經(jīng)濟(jì)全球化，即跨國(guó)商品與服務(wù)貿(mào)易及國(guó)際資本流動(dòng)規(guī)模的形成和增加以及技術(shù)的廣泛傳播使世界各國(guó)經(jīng)濟(jì)的相互依靠性增強(qiáng)。而中國(guó)自1978年實(shí)行改革開(kāi)放以來(lái)，就逐漸向全球化浪潮打開(kāi)了大門(mén)。無(wú)疑這意味著，國(guó)際資本和成熟的知識(shí)經(jīng)濟(jì)力量對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)和廣告業(yè)的介入和影響以及大量的國(guó)際廣告公司和外國(guó)商品廣告的涌入。

有資料顯示，全球最大的500家跨國(guó)公司已有450家在華投資，這些投資主要集中在汽車、通信、精細(xì)化工、鋼鐵和家電以及信息、醫(yī)藥、新材料等極為重要的領(lǐng)域。中國(guó)已經(jīng)成為世界第三大FDI(外商直接投資)接受國(guó)，僅次于美國(guó)和英國(guó)。2004年中國(guó)內(nèi)地實(shí)際利用外資(存量)占CDP的比重達(dá)到34．12％，外商投資企業(yè)已經(jīng)成為了中國(guó)內(nèi)地國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。

而跨國(guó)企業(yè)在中國(guó)社會(huì)的影響也得到各方面的肯定和重視。如《南方周末》制作的(2005世界500強(qiáng)在華最佳投資企業(yè)排行榜》，第一財(cái)經(jīng)、零點(diǎn)調(diào)查等制作的(2005中國(guó)最具影響跨國(guó)企業(yè)》等。而由中華英才網(wǎng)等聯(lián)合主辦的{2005中國(guó)大學(xué)生最佳雇主》調(diào)查也顯示，前十大最佳雇主為：海爾、IBM、寶潔、聯(lián)想、華為、中國(guó)移動(dòng)、微軟、LG、西門(mén)子、GE其中6家為跨國(guó)外企。

有人描繪了一天處于跨國(guó)公司商品包圍的生活：“早上，用高露潔的牙膏刷牙，喝雀巢的牛奶，然后開(kāi)大眾的汽車上班，通過(guò)殼牌瀝青鋪就的公路，來(lái)到辦公室，用裝有微軟Windows的IBM電腦辦公，然后用三星手機(jī)約同事一起去麥當(dāng)勞吃午餐。晚上，沒(méi)準(zhǔn)會(huì)去看～場(chǎng)時(shí)代華納出品的電影……”而對(duì)于商品的推廣，跨國(guó)公司～向不遺余力。如寶潔公司已經(jīng)數(shù)年穩(wěn)坐全球廣告投放費(fèi)用的頭號(hào)寶座。2006年央視廣告招標(biāo)，2005的標(biāo)王寶潔以3．94億元再次蟬聯(lián)。

與此同時(shí)，許多國(guó)際廣告公司也紛紛把目光投向中國(guó)。經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)使中國(guó)迅速成為全球最大的廣告市場(chǎng)之一。從1981年到2004年，中國(guó)廣告年?duì)I業(yè)額的增長(zhǎng)超過(guò)1000倍，廣告費(fèi)占GDP的千分比，也從0．24上升到9．3。據(jù)預(yù)測(cè)，中國(guó)廣告市場(chǎng)還有2至3倍的增長(zhǎng)空間?，F(xiàn)在中國(guó)正成為全球廣告業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的主要舞臺(tái)。

而加入WTO后，中國(guó)市場(chǎng)將進(jìn)一步開(kāi)放和國(guó)際化。按照《服務(wù)貿(mào)易減讓表》的規(guī)定，2003年底，中外合資廣告公司允許外資控股；2005年12月11日起，允許建立獨(dú)資的外企廣告公司。

“3年之后，盛世長(zhǎng)城會(huì)把總部搬到中國(guó)?！眹?guó)際第四大廣告公司——美國(guó)盛世長(zhǎng)城CEO凱文·羅伯茨2005年12月在北京大學(xué)表示。對(duì)中國(guó)放開(kāi)廣告市場(chǎng)雄心勃勃的還有全球另5大集團(tuán)——奧姆尼康、WPP、IPG、電通以及哈瓦斯。

跨國(guó)廣告公司憑借其所擁有技術(shù)、品牌、資金上的優(yōu)勢(shì)嚴(yán)重地沖擊著國(guó)內(nèi)廣告公司。1．由于“全球捆綁”協(xié)議，在華的外國(guó)品牌——通常也就是廣告業(yè)的高端客戶——大多由跨國(guó)廣告公司。例如IBM的廣告在美國(guó)由奧美，到了中國(guó)也必須找?jiàn)W美的分公司或在當(dāng)?shù)氐暮腺Y公司進(jìn)行合作。即跨國(guó)廣告公司為跨國(guó)品牌服務(wù)。2．進(jìn)～步搶奪本土高端客戶。2005年5月10日，奧美宣布獲得了新聯(lián)想集團(tuán)全球品牌廣告及聯(lián)想“Th~nk”系列產(chǎn)品的廣告業(yè)務(wù)。3．不斷地并購(gòu)和擴(kuò)張。

可以說(shuō)，跨國(guó)勢(shì)力在中國(guó)的滲透正在重構(gòu)中國(guó)經(jīng)濟(jì)和廣告業(yè)的生態(tài)。而中國(guó)大眾也正在日漸處于跨國(guó)公司商品和廣告及其所傳遞的意識(shí)形態(tài)的包圍當(dāng)中。

三、在華跨國(guó)廣告中意識(shí)形態(tài)的建構(gòu)和沖擊

由于在全球化的進(jìn)程中，幾乎都是西方經(jīng)濟(jì)勢(shì)力在擴(kuò)張和流動(dòng)。則在華的跨國(guó)廣告中，跨國(guó)公司和跨國(guó)廣告公司共同建構(gòu)和傳遞了西方的意識(shí)形態(tài)觀念，給中國(guó)傳統(tǒng)的意識(shí)形態(tài)觀念造成了一定的反照和沖擊。

1．自我個(gè)性的彰顯

中國(guó)主流意識(shí)形態(tài)推崇集體主義，著重面子，講究秩序，團(tuán)結(jié)一致。而西方則推崇個(gè)人主義，突顯自我，與眾不同，不在乎別人的想法。

中國(guó)現(xiàn)代的消費(fèi)族群中，新生代漸漸受到社會(huì)的重視。新生代泛指6—25歲的青少年，他們追逐流行時(shí)尚，關(guān)注“個(gè)體自我”，用著新人類的語(yǔ)言與人交流。精信廣告在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，83％的被訪者表示“總在尋找展現(xiàn)自我的空問(wèn)”，他們注重自我享受，但不是自我放縱。針對(duì)于此，許多跨國(guó)公司的廣告都是個(gè)性十分，“我就是我，晶晶亮”(雪碧)，“我有，我可以”(佳得樂(lè))，“我行我酷”(三菱小菲手機(jī))，“我就喜歡”(麥當(dāng)勞)等等諸如此類的廣告語(yǔ)無(wú)不暗示著一個(gè)個(gè)體現(xiàn)個(gè)性化、差異化、解構(gòu)傳統(tǒng)、反叛權(quán)威的主體。“個(gè)人主義”成為極具號(hào)召力的口號(hào)，人們?cè)谄渲姓业讲⒖隙俗约旱膫€(gè)性，使自身的主體地位得以確認(rèn)，并隱含了對(duì)人生模式單一化的反抗和對(duì)主體存在的維護(hù)。娛樂(lè)化、游戲化、解構(gòu)崇高、紀(jì)實(shí)性的個(gè)人化等多元共存狀態(tài)，跨國(guó)廣告宣揚(yáng)的這種生活模式具備了典型的后現(xiàn)代主義韻精神內(nèi)核，對(duì)中國(guó)傳統(tǒng)的以集體主義為核心的、宣揚(yáng)絕對(duì)主體、工具理性的價(jià)值取向進(jìn)行了“去中心化”的解構(gòu)。

2．傳播新女性形象

傳統(tǒng)的中國(guó)女性形象，多被認(rèn)為是～個(gè)溫婉可親的賢妻良母。而很多廣告中，女性只是依附和取悅男人的角色。而在現(xiàn)代，中國(guó)女性社會(huì)角色和家庭角色發(fā)生了很大變化。對(duì)于女性來(lái)說(shuō)，男女關(guān)系中，越來(lái)越強(qiáng)調(diào)一種伙伴式平等的關(guān)系。而跨國(guó)廣告打造了～系列切合時(shí)代氣息的新女性形象：獨(dú)立、智慧、自信、時(shí)尚、自尊自愛(ài)、寬容及富有人格魅力，她們不再是男權(quán)社會(huì)中的點(diǎn)綴，而是自己命運(yùn)的主宰。

其中以寶沽為最。其旗下飄柔廣告(李?yuàn)W貝納)從“吵架篇”、“誰(shuí)說(shuō)女孩子不能學(xué)飛機(jī)工程篇”、“老師篇”到現(xiàn)在的“指揮家篇”，皆以“自信”為品牌訴求。飄柔傳遞出，自信包含外在的自信，也包含內(nèi)在的自信。外在的自信可以表現(xiàn)為良好的儀表，如柔軟順滑的頭發(fā)。內(nèi)在的自信則體現(xiàn)為積極樂(lè)觀、自主向上的人生態(tài)度。只有內(nèi)在和外在的自信完美地結(jié)合，并通過(guò)正確的技巧表達(dá)，才能展現(xiàn)自己最美好最自信的一面，更主動(dòng)而堅(jiān)韌地去實(shí)現(xiàn)生活的夢(mèng)想和人生的目標(biāo)。

而“驚喜從肌膚開(kāi)始”的玉蘭油(盛世長(zhǎng)城)，則塑造了眾多既愛(ài)工作也享受生活美麗知性的新女性形象。尤以由賴致宇領(lǐng)銜制作的玉蘭油多效修護(hù)系列廣告，三支廣告巧妙地選用了同一故事場(chǎng)景：一個(gè)廣告拍攝的現(xiàn)場(chǎng)，并由此場(chǎng)景中的三位職業(yè)女性(模特、設(shè)計(jì)師、導(dǎo)演)來(lái)分飾主角，各自道出自己的肌膚問(wèn)題，巧妙地把整個(gè)系列的三款產(chǎn)品串起來(lái)。三位女性成熟、自信、時(shí)尚、前衛(wèi)、重事業(yè)、注意自身表現(xiàn)，讓人過(guò)目難忘。

其實(shí)女性解放未必指?jìng)€(gè)個(gè)都當(dāng)女強(qiáng)人，而是指女性有充分的自由選擇自己喜愛(ài)的生存方式，而女權(quán)則意味著女性維護(hù)自我尊嚴(yán)、人格及利益的權(quán)利。寶潔廣告中的女性自然地表現(xiàn)出充分的自信、自主和權(quán)利，同時(shí)又沒(méi)有對(duì)男性尊嚴(yán)的刻意貶低。

3．傳遞勇于競(jìng)爭(zhēng)、敢于挑戰(zhàn)的動(dòng)感精神

中國(guó)傳統(tǒng)價(jià)值觀念，強(qiáng)調(diào)和諧，寬容禮讓，知足常樂(lè)，順其自然，是一種相對(duì)靜態(tài)內(nèi)斂的世界觀。而西方提倡競(jìng)爭(zhēng)，敢于挑戰(zhàn)，勇于探險(xiǎn)，開(kāi)拓進(jìn)取，元淪對(duì)人事還是對(duì)待自然，是一種很具擴(kuò)張性的外向型世界觀，充滿動(dòng)感。很多跨國(guó)廣告都傳遞了這樣一種精神。

如耐克的“JUSTDOIT(想做就做)”廣告，它給大眾勇敢積極的信念，把運(yùn)動(dòng)明星“神化”，使得品牌不單是代表運(yùn)動(dòng)鞋，更代表體育運(yùn)動(dòng)、代表運(yùn)動(dòng)文化、代表勇于挑戰(zhàn)的運(yùn)動(dòng)精神。瑞士豪雅表攜手姚明和中國(guó)跳水隊(duì)，凸現(xiàn)“挑戰(zhàn)自我、追求成功、卓越品質(zhì)”的品牌氣質(zhì)。百事可樂(lè)廣告從“新一代的選擇”、“渴望無(wú)限”到“突破渴望”，都以最流行的音樂(lè)明星和體育明星打造出年輕、向上的運(yùn)動(dòng)精神。

同時(shí)，跨國(guó)公司也會(huì)注重廣告的本土化。一位經(jīng)濟(jì)學(xué)家曾指出：美國(guó)公司海外業(yè)務(wù)的成敗取決于是否認(rèn)識(shí)和理解不同文化存在的區(qū)別；取決于負(fù)責(zé)國(guó)際業(yè)務(wù)的高級(jí)經(jīng)理們是否愿意擺脫美國(guó)文化的影響。在跨國(guó)廣告公司協(xié)助全球品牌把產(chǎn)品打入中國(guó)這個(gè)新興市場(chǎng)時(shí)，其任務(wù)往往在于把商品和本地價(jià)值觀念做細(xì)致的結(jié)合，為本身就代表全球化的商品創(chuàng)造地方風(fēng)格，使地方的消費(fèi)者能夠接受?？煽诳蓸?lè)廣告的中國(guó)化就是一個(gè)成功的案例。按慣例，可口可樂(lè)的廣告宣傳和品牌定位都要可口可樂(lè)總部統(tǒng)一控制和規(guī)劃。但從1999年開(kāi)始，可口可樂(lè)在中國(guó)推出的電視廣告選擇在中國(guó)拍攝，請(qǐng)?jiān)谥袊?guó)的廣告公司創(chuàng)意設(shè)計(jì)。近幾年來(lái)，可口可樂(lè)在中國(guó)的賀歲廣告?zhèn)涫芊Q道。身著紅色小肚兜，頭頂一撮發(fā)的小阿福形象自2001年春節(jié)推出以來(lái)，深受中國(guó)大眾的喜愛(ài)。2002年春節(jié)，阿福邀請(qǐng)小朋友一起剪紙，喝可樂(lè)，伴著“龍騰吉祥到，馬越歡樂(lè)多”的對(duì)聯(lián)展開(kāi)共迎新春。2003年，阿福來(lái)到北方小鄉(xiāng)村。阿福與小朋友一起滑雪放鞭炮，同時(shí)出現(xiàn)“可口又可樂(lè)，羊年喜洋洋”的對(duì)聯(lián)。而2006年春節(jié)，真人劉翔和卡通人物“阿嬌阿?！惫餐鲅荨皫一丶摇钡闹黝}廣告，生動(dòng)地演繹“沒(méi)有一種感覺(jué)比得上回家”，釋放人們渴望回家過(guò)年，合家團(tuán)圓的新年情懷。濃濃的中國(guó)味和“阿?！钡男蜗缶蜕钌畹挠≡谙M(fèi)者心中。這就是因?yàn)槠髽I(yè)了解和注重中國(guó)大眾重情、重家、希望吉祥熱鬧合家歡的價(jià)值觀念。

四、中國(guó)大眾對(duì)跨國(guó)廣告的意識(shí)形態(tài)解讀

廣告文本的性質(zhì)也是一種“生產(chǎn)性文本”，其意義是在受眾解讀過(guò)程中產(chǎn)生的，它也是一種受受眾控制的文本。廣告文本對(duì)受眾有“塑造”作用，而同時(shí)受眾對(duì)文本有控制性。所以，對(duì)于廣告的意識(shí)形態(tài)，我們不僅要分析它的意識(shí)形態(tài)內(nèi)容，也要分析受眾對(duì)廣告文本的接受特征。在后一方面，英國(guó)文化研究派的研究具有開(kāi)創(chuàng)性意義，其代表作就是霍爾發(fā)表于20世紀(jì)70年代的《制碼，解碼》一文。在這篇論文中，霍爾批評(píng)流行的傳播學(xué)理論把傳播看作一種從發(fā)送者到接受者的直線運(yùn)動(dòng)。他指出，信息的發(fā)送并不意味著它可以以同樣的方式被接受。

生產(chǎn)傳送信息，而閱讀(消費(fèi))產(chǎn)生意義。意義的產(chǎn)生又依賴于受眾中存在的三種解碼立場(chǎng)，此即著名的“霍爾模式”：其一是“支配一霸權(quán)立場(chǎng)”，它假定受眾的解碼立場(chǎng)跟傳播者的制碼立場(chǎng)完全一致，這意味著制碼和解碼的兩相和諧，受眾“運(yùn)作于支配代碼之內(nèi)”。其二是“協(xié)商代碼或協(xié)商立場(chǎng)”，這似乎是大多數(shù)受眾的解碼立場(chǎng)，既不完全同意，又不完全否定。

一方面承認(rèn)傳播者意識(shí)形態(tài)的權(quán)威，另一方面也保留自己與之不同的獨(dú)特意見(jiàn)，形成協(xié)商的立場(chǎng)。第三種為“對(duì)立碼”，受眾能了解傳播者的制碼意圖，但是用一種儼然相反的方式去解碼信息。他們每每根據(jù)自己的經(jīng)驗(yàn)和背景，讀出新的意思來(lái)。而中國(guó)大眾對(duì)與跨國(guó)公司廣告的意識(shí)形態(tài)解讀也是一個(gè)能動(dòng)的過(guò)程。一般情況下，中國(guó)大眾會(huì)對(duì)跨國(guó)廣告實(shí)踐前兩種解讀模式，或多或少地接受廣告建構(gòu)的意義，即在某種程度上接受了在華跨國(guó)廣告中建構(gòu)和傳遞的西方意識(shí)形態(tài)觀念。但一旦跨國(guó)廣告冒犯了其根深蒂固的文化界限，則他們相應(yīng)會(huì)做出對(duì)抗性的解讀。

2004年9月份的《國(guó)際廣告》雜志第48頁(yè)，刊登了一則名叫“龍篇”的立邦漆廣告作品，畫(huà)面上有一個(gè)中國(guó)古典式的亭子，亭子的兩根立柱上各盤(pán)著一條龍，左立柱色彩黯淡，但龍緊緊地攀附在柱子上；右立柱色彩光鮮，龍卻跌落到地上。廣告寓意：右立柱因?yàn)橥磕肆钇?，把盤(pán)龍都滑了下來(lái)。引起爭(zhēng)議后，雜志社給媒體發(fā)來(lái)聲明向廣大讀者致歉。

2004年l2月，一則在電視上播放的名為“恐懼斗室”的耐克籃球鞋廣告片被國(guó)家廣電總局叫停。該片采用“中國(guó)武術(shù)高手、類似‘飛天’的東方美女、龍”等形象代表“恐懼力量”。該片被認(rèn)為違反了“廣播電視廣告應(yīng)當(dāng)維護(hù)國(guó)家尊嚴(yán)和利益，尊重祖國(guó)傳統(tǒng)文化”和“不得含有褻瀆民族風(fēng)俗習(xí)慣的內(nèi)容”的有關(guān)規(guī)定。

2005年6月中旬，麥當(dāng)勞系列打折廣告的《討債篇》中：在一個(gè)音像店門(mén)口，一位顧客希望老板能給予優(yōu)惠的價(jià)格，但老板表示，優(yōu)惠期已過(guò)不予優(yōu)惠，這位顧客競(jìng)雙腿跪地抱著老板的褲管乞求，畫(huà)外音則響起“幸好麥當(dāng)勞了解我錯(cuò)失良機(jī)的心痛，給我365天的優(yōu)惠……”。此廣告在西安、成都、鄭州、廣州等地播出時(shí)，引起當(dāng)?shù)叵M(fèi)者的軒然大波。后麥當(dāng)勞公司自己撤播了此廣告。

前兩個(gè)案例中，都有使用中國(guó)元素。也許他們的創(chuàng)意原來(lái)只不過(guò)想表現(xiàn)商品的特征或精神，但是對(duì)于中國(guó)大眾來(lái)說(shuō)，難以接受。因?yàn)檫@些中國(guó)元素歷來(lái)是中國(guó)傳統(tǒng)文化中具有代表性的象征，尤其是龍是華夏部落不斷融合的文化產(chǎn)物，以至于到現(xiàn)在具有統(tǒng)一信仰和加強(qiáng)凝聚力的功能，成為了中國(guó)人的民族圖騰和精神歸屬。而對(duì)于廣告，中國(guó)大眾解讀為中國(guó)元素遭到了貶低甚至是侮辱，進(jìn)而指認(rèn)為是中華民族遭到西方的嘲弄。而由于歷史原因，中國(guó)人牢記國(guó)恥，心態(tài)自尊敏感。他們不能容忍任何對(duì)于中國(guó)文化低人一等的隱射，而這競(jìng)來(lái)自日本和美國(guó)在華的跨國(guó)公司。

盡管制作者也許對(duì)于中國(guó)的傳統(tǒng)文化缺乏了解，輕易地將“中國(guó)元素”引入廣告其中，并且將他們最終安排一一敗在詹姆斯這個(gè)西方人的手下。因?yàn)檫@樣的創(chuàng)意對(duì)他們來(lái)說(shuō)，非常自然的符合美國(guó)人的思維邏輯——耐克身后的是強(qiáng)勢(shì)的美國(guó)文化。因此這樣的一則廣告，可以解釋成耐克無(wú)意“侮辱”中國(guó)人以及中華民族，也是耐克無(wú)意識(shí)的顯示出了它所代表的美國(guó)文化的優(yōu)越感。

而“麥當(dāng)勞廣告事件”當(dāng)中，除了民族情緒，就是它未顧及文化環(huán)境，以自己以為輕松幽默的方式，表現(xiàn)出非常不尊重消費(fèi)者的觀念。

好的跨國(guó)廣告，首先應(yīng)該學(xué)會(huì)了解本±文化，學(xué)會(huì)尊重民族感情。

第9篇

[關(guān)鍵詞]跨國(guó)公司在華研發(fā)戰(zhàn)略

跨國(guó)公司的海外研發(fā)活動(dòng)在最近的二十年中呈現(xiàn)飛速發(fā)展的趨勢(shì)?？鐕?guó)公司在華設(shè)立研發(fā)機(jī)構(gòu)的行為開(kāi)始于20世紀(jì)90年代中期，隨后的十多年呈現(xiàn)出加速增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)，根據(jù)國(guó)家商務(wù)部的數(shù)據(jù)，2005年已經(jīng)達(dá)到750余家。跨國(guó)公司在華研發(fā)活動(dòng)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展具有重要的影響，研究其在華研發(fā)的戰(zhàn)略特征，具有重要的意義。本文分別從投資規(guī)模、區(qū)位特征、組織特征和功能特征等四個(gè)方面進(jìn)行分析。

一、跨國(guó)公司在華研發(fā)機(jī)構(gòu)的投資規(guī)模

跨國(guó)公司研發(fā)機(jī)構(gòu)剛開(kāi)始的資本投資規(guī)模都較?。◤目蒲腥藛T的數(shù)量看），研究人員一般只有十幾到幾十人,但最近幾年規(guī)模增長(zhǎng)較快。比如，摩托羅拉在華科研人員已超過(guò)2000人、德?tīng)柛＃ㄖ袊?guó)）科技研發(fā)中心一期招聘科研人員500人、西門(mén)子（南京）公司2005年擴(kuò)招200名研發(fā)人員。另外，母國(guó)來(lái)源不同，研發(fā)機(jī)構(gòu)的規(guī)模不同。從主要幾個(gè)母國(guó)來(lái)源地看，歐美公司的研發(fā)機(jī)構(gòu)規(guī)模較大，日本、韓國(guó)公司研發(fā)機(jī)構(gòu)的規(guī)模次之，中國(guó)香港及中國(guó)臺(tái)灣公司的研發(fā)機(jī)構(gòu)較小。比如，2003年全球研發(fā)投入前十名的公司中，除日本豐田公司排第五外，其他都是歐美的公司。

二、跨國(guó)公司在華研發(fā)機(jī)構(gòu)的區(qū)位特征

首先，區(qū)位分布比較集中。跨國(guó)公司在華設(shè)立的研發(fā)機(jī)構(gòu)集中分布于北京、上海、廣東、江蘇四地。截至2005年底，總計(jì)750余家跨國(guó)公司在華研發(fā)機(jī)構(gòu)中，有200余家位于北京、170余家位于上海、150余家位于廣東、120余家位于江蘇，這四地所占比例超過(guò)了85%。余下的100家左右主要分散在天津、杭州、成都、西安、大連等地。

其次，不同區(qū)位有不同的行業(yè)特征。各地區(qū)跨國(guó)公司研發(fā)機(jī)構(gòu)的行業(yè)分布有所側(cè)重。北京吸引的跨國(guó)公司研發(fā)投資側(cè)重于電子、通訊、軟件等行業(yè)；上海還包括了不少汽車、化工、制藥等行業(yè)；而以深圳、廣州為代表的廣東的跨國(guó)研發(fā)機(jī)構(gòu)側(cè)重于通訊行業(yè)；以南京、蘇州、無(wú)錫為代表的跨國(guó)研發(fā)機(jī)構(gòu)側(cè)重于電子、通訊、軟件行業(yè)；西部的跨國(guó)公司研發(fā)機(jī)構(gòu)主要側(cè)重于通訊和軟件行業(yè)。見(jiàn)下表1。

主要地區(qū)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)與當(dāng)?shù)乜鐕?guó)公司研發(fā)機(jī)構(gòu)的產(chǎn)業(yè)對(duì)應(yīng)關(guān)系

資料來(lái)源：北京統(tǒng)計(jì)年鑒2005；2004年江蘇省高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)主要數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)公報(bào)；上海統(tǒng)計(jì)年鑒2005；2003年廣東省高新技術(shù)產(chǎn)品統(tǒng)計(jì)公報(bào)

對(duì)每個(gè)地區(qū)的兩組數(shù)據(jù)進(jìn)行相關(guān)分析，得到北京、上海、廣東、江蘇的相關(guān)系數(shù)分別為：0.98、0.996、0.99和0.97?？梢钥闯觯谶@個(gè)問(wèn)題上，北京、上海、廣東、江蘇的計(jì)算結(jié)果都近乎完美地顯示了區(qū)位/產(chǎn)業(yè)相關(guān)特征的存在。

最后，不同區(qū)位的研發(fā)機(jī)構(gòu)功能和規(guī)模有所不同。由于北京和上海分別是我國(guó)政治和經(jīng)濟(jì)中心，集聚了我國(guó)大部分的尖端科技人才，另外，著名高校的云集、基礎(chǔ)設(shè)施的完善和較完善的政策措施，使得北京和上海成為跨國(guó)公司設(shè)立研發(fā)機(jī)構(gòu)的首選地，絕大多數(shù)早期的跨國(guó)公司在華研發(fā)機(jī)構(gòu)設(shè)立于這兩地。廣東和江蘇由于利用外資最多，有大量的在具體業(yè)務(wù)部門(mén)或合作企業(yè)內(nèi)部設(shè)立的研發(fā)部門(mén)設(shè)立于此。西部地區(qū)的跨國(guó)公司研發(fā)機(jī)構(gòu)則多為其在華研發(fā)網(wǎng)絡(luò)中的一個(gè)分支機(jī)構(gòu)。

三、跨國(guó)公司在華研發(fā)機(jī)構(gòu)的組織特征

跨國(guó)公司在華研發(fā)機(jī)構(gòu)設(shè)立方式通常有四種：設(shè)立獨(dú)立的研發(fā)機(jī)構(gòu)；與高校、科研機(jī)構(gòu)合作設(shè)立研究機(jī)構(gòu)；在具體業(yè)務(wù)部門(mén)或企業(yè)內(nèi)部設(shè)立研發(fā)機(jī)構(gòu);與其他企業(yè)合資設(shè)立研發(fā)機(jī)構(gòu)。資料分析表明，歐美國(guó)家偏愛(ài)設(shè)立獨(dú)立研發(fā)機(jī)構(gòu)，日韓國(guó)家則較多地在具體業(yè)務(wù)部門(mén)或企業(yè)內(nèi)部設(shè)立研發(fā)機(jī)構(gòu)。為了技術(shù)保密，以及其絕對(duì)優(yōu)勢(shì)的保持，跨國(guó)公司在華設(shè)立的研發(fā)機(jī)構(gòu)采用與中方的企業(yè)或高校、科研機(jī)構(gòu)合作方式的很少。

早期的跨國(guó)公司在華研發(fā)機(jī)構(gòu)多為非獨(dú)立法人，作為其在華公司的一個(gè)部門(mén)或一個(gè)機(jī)構(gòu)存在。但是，它們一般不隸屬于中國(guó)的總部管理，其活動(dòng)與業(yè)務(wù)有較大的獨(dú)立性。隨著政策的開(kāi)放，越來(lái)越多的跨國(guó)公司開(kāi)始設(shè)立具有獨(dú)立法人資格的研發(fā)機(jī)構(gòu)。

另外，其治理模式還與所屬行業(yè)有關(guān)。高新技術(shù)行業(yè)，如電子、信息、軟件等行業(yè)的研發(fā)機(jī)構(gòu)大多是獨(dú)立的,如摩托羅拉中國(guó)研究院,朗迅貝爾實(shí)驗(yàn)室等均具有獨(dú)立法人資格。一些傳統(tǒng)行業(yè),如化工、汽車等，其研發(fā)機(jī)構(gòu)一般都以非獨(dú)立法人的形式存在。

四、跨國(guó)公司在華研發(fā)機(jī)構(gòu)的功能特征

根據(jù)研發(fā)機(jī)構(gòu)的功能，跨國(guó)公司研發(fā)機(jī)構(gòu)可分為五種類型：技術(shù)開(kāi)發(fā)型、技術(shù)跟蹤型、技術(shù)支持與技術(shù)改進(jìn)型、基礎(chǔ)技術(shù)研究型及綜合性研究與開(kāi)發(fā)中心。

首先，技術(shù)支持與技術(shù)改進(jìn)型為主?？鐕?guó)公司在華設(shè)立的研發(fā)機(jī)構(gòu)從其功能上絕大多數(shù)可以歸為技術(shù)支持與技術(shù)改進(jìn)型。主要原因在于我國(guó)與歐美、日本等還有較大的差距，這使得其他四種功能類型存在的基礎(chǔ)條件不能很好滿足。