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第1篇

1 電力企業(yè)管理中存在的法律風(fēng)險

1.1 從電力企業(yè)內(nèi)部因素看法律風(fēng)險的原因

在市場經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的過程中，為了適應(yīng)越來越激烈的競爭，電力企業(yè)對其內(nèi)部進(jìn)行了一系列的管理和改革。但是，因為改革的時間不長，其在經(jīng)營管理的模式上還在計劃經(jīng)濟(jì)上進(jìn)行徘徊，沒能進(jìn)行完全的改變。而且，電力企業(yè)在發(fā)展的過程中，其對市場經(jīng)濟(jì)相關(guān)的認(rèn)識還達(dá)不到足夠的高度，對自主經(jīng)營的行動以及思想的認(rèn)識匱乏。而且，電力企業(yè)在轉(zhuǎn)型的過程中，還有一定的缺陷存在，相關(guān)法律觀念不足，以至于其制定的相關(guān)制度的完善程度還達(dá)不到所需要的標(biāo)準(zhǔn)。在電力企業(yè)進(jìn)行工作的過程中，有些管理者在其思想上存在一種僥幸，擦著法律的邊緣線為自己謀私。而且，電力企業(yè)在對成本的控制上沒有足夠的科學(xué)性，從而導(dǎo)致工程的生產(chǎn)以及相關(guān)設(shè)計上合理性不足，造成問題的發(fā)生。

1.2 從電力企業(yè)外部因素看法律風(fēng)險的原因

在電力企業(yè)的改革發(fā)展中，一些外部客觀存在的環(huán)境因素，比如企業(yè)相關(guān)的產(chǎn)權(quán)以及公司的經(jīng)營等，也會對其造成一定程度的影響，從而導(dǎo)致法律風(fēng)險的出現(xiàn)。而且，在市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展上，我國有自己的特色以及缺點，與其他國家的不太相同，這一現(xiàn)象對電力企業(yè)的改革發(fā)展的道路造成了一定的影響，在改革的過程中需要自己對前進(jìn)的道路進(jìn)行探索。另外，在我國，電力企業(yè)相關(guān)法律法規(guī)都還不夠完善，正處在不斷摸索前進(jìn)的階段，所以，電力企業(yè)在經(jīng)營管理的過程中要時刻保持與相關(guān)法律的同步發(fā)展，以杜絕法律風(fēng)險的出現(xiàn)。

1.3 電力企業(yè)在管理過程中會出現(xiàn)的法律風(fēng)險

在市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展中，由于電力企業(yè)有自身獨特的經(jīng)營產(chǎn)品以及經(jīng)營方式，還具有廣泛性、依附性、動態(tài)性、轉(zhuǎn)化性以及隱蔽性等特性。從總體的發(fā)展中可以看出，電力企業(yè)在其經(jīng)營管理的過程中所要面臨的法律風(fēng)險主要原因有以下幾點：其一，在電力企業(yè)改革發(fā)展的過程中，其相關(guān)的市場經(jīng)濟(jì)體制還處在不斷發(fā)展完善的過程中，相關(guān)法律不健全；其二，在電力企業(yè)內(nèi)部管理中，其對自身的法律隊伍的建設(shè)力度達(dá)不到需要的強(qiáng)度，對管理的規(guī)章制度的制定也不夠完善，在電力企業(yè)在經(jīng)營的過程中，對其自身的合同管理以及相關(guān)的法律糾紛都不能做到完善處理。而且，在勞動用工的方面也沒有規(guī)范的制度，在保護(hù)自身電力設(shè)施以及對電網(wǎng)進(jìn)行建設(shè)的過程中，都做的不到位。

2 電力企業(yè)管理中存在法律風(fēng)險的防范措施

2.1 在電力企業(yè)中構(gòu)建法律風(fēng)險防范體系

隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，電力企業(yè)的相關(guān)法律意識也得到了不斷的提高。在電力企業(yè)進(jìn)行管理的過程中，注意與企業(yè)內(nèi)部的資源配置、管理能力以及相關(guān)的市場競爭狀況和企業(yè)制定的發(fā)展戰(zhàn)略等因素相結(jié)合，對電力企業(yè)的法律風(fēng)險防范體系進(jìn)行構(gòu)建和完善，以達(dá)到規(guī)避法律風(fēng)險的目的。對電力企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險防范體系的構(gòu)建能夠使企業(yè)在一定程度上成功避開經(jīng)營管理中常有的法律風(fēng)險，對有關(guān)法律風(fēng)險的突發(fā)事件也能夠完美的解決。

2.2 確保電力企業(yè)管理決策的合法性

從我國對電力企業(yè)的相關(guān)法律要求來看，電力企業(yè)在發(fā)展經(jīng)營的過程中，一定要有自己內(nèi)部的相關(guān)管理規(guī)章制度。電力企業(yè)還要對這些規(guī)章制度進(jìn)行嚴(yán)格的貫徹執(zhí)行，保證自身在經(jīng)營管理的過程中的合法性。而且，在執(zhí)行規(guī)章制度的過程中，要時刻對其觀察，及時找出漏洞并進(jìn)行處理，嚴(yán)格防范不法分子對漏洞進(jìn)行利用。其中，電力企業(yè)在面對自身經(jīng)營管理的過程中要時刻小心，嚴(yán)格按照相關(guān)法律規(guī)定對企業(yè)進(jìn)行管理操作。

2.3 對法律風(fēng)險防范體系進(jìn)行及時更新和完善

在電力企業(yè)對自身法律風(fēng)險防范體系進(jìn)行建立后，要在對其運(yùn)用的過程中仔細(xì)觀察，保證其在運(yùn)用過程中可以與企業(yè)的文化底蘊(yùn)以及企業(yè)內(nèi)部的規(guī)章制度進(jìn)行完美融合，在這個基礎(chǔ)上對員工進(jìn)行培訓(xùn)，使企業(yè)的法律風(fēng)險防范體系與企業(yè)內(nèi)部的管理經(jīng)營相融合，從而對在企業(yè)經(jīng)營管理過程中常出現(xiàn)的漏洞以及缺陷進(jìn)行彌補(bǔ)，促使法律風(fēng)險防范體系的有效性得到提高。在電力企業(yè)的日常經(jīng)營管理的過程中，要把領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制在企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行貫徹落實，加強(qiáng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)與法律顧問以及相關(guān)法律事務(wù)部門之間的相關(guān)性，將其緊密的聯(lián)系起來，從而達(dá)到法律風(fēng)險的有效完善和監(jiān)督。

第2篇

需要指出，在債法理論中，不僅僅是合同債權(quán)債務(wù)可以被轉(zhuǎn)讓，事實上其他債權(quán)債務(wù)也可以被移轉(zhuǎn)，所以債法上有債權(quán)讓與、債務(wù)承擔(dān)和債權(quán)和債務(wù)的概括轉(zhuǎn)移之說。但在合同法體系上，合同的轉(zhuǎn)讓僅指合同債權(quán)的讓與、合同債務(wù)的承擔(dān)以及合同債權(quán)債務(wù)的概括移轉(zhuǎn)三個方面。

快遞轉(zhuǎn)讓合同范本參考

甲方： (以下簡稱甲方)

乙方： (以下簡稱乙方)

經(jīng)甲、乙雙方充分協(xié)商，依據(jù)《合同法》、《郵政法》等法規(guī)，本著互利互惠、充分發(fā)展業(yè)務(wù)的原則，現(xiàn)就甲、乙雙方的合同經(jīng)營范圍和協(xié)作經(jīng)營方式簽訂本合同。

一、協(xié)作經(jīng)營范圍：甲方劃定 區(qū)域為乙方的協(xié)作經(jīng)營范圍，并從事經(jīng)營快件活動。乙方不得超區(qū)域經(jīng)營，否則產(chǎn)生的后果對方負(fù)責(zé)。

二、乙方在協(xié)作經(jīng)營期內(nèi)每天按公司規(guī)定操作并領(lǐng)取所協(xié)作經(jīng)營區(qū)域內(nèi)所有快件，并按相關(guān)公司要求12:00前送達(dá) ,22：00前送達(dá) 。如確有某些原因不能派送到位的快件要于當(dāng)日移交至甲方帶回公司處理并注明原因。因乙方在派送過程中發(fā)生快件延誤、遺失、短滅而產(chǎn)生的費用和相關(guān)責(zé)任由乙 方自行承擔(dān)，并接受延誤、遺失、短滅造成的信譽(yù)下降的相關(guān)處罰。乙方必須按照《郵政法》的部分相關(guān)法律組織派送、攬收業(yè)務(wù)，必須服從上海總公司及相關(guān)部門 的法律規(guī)章，服從甲方上級xxxx公司統(tǒng)一管理和調(diào)度，否則甲方有權(quán)解除合同。

三、風(fēng)險保證金及協(xié)作經(jīng)營費、其他核算方式：

風(fēng)險：由于快件存在延誤、遺失等相關(guān)風(fēng)險，乙方與鑒定合同時主動自愿交納 元為其承擔(dān)風(fēng)險。合同期結(jié)束，不再續(xù)約憑相關(guān)收據(jù)一次性退回。

協(xié)作經(jīng)營費：甲方按 元/月向乙方征收其快件運(yùn)輸管理等相關(guān)費用，并于簽訂合同時一次性支付。合同期內(nèi)協(xié)作經(jīng)營費用不予加收，次年協(xié)作費用則按上年度增長率同步遞增并適當(dāng)修改。

發(fā)票由公司統(tǒng)一代開、代購。嚴(yán)禁購買、使用違規(guī)票據(jù)，否則違反任何法律后果由乙方完全承擔(dān)責(zé)任。協(xié)作經(jīng)營區(qū)提供各種支出票據(jù)上繳公司做賬的開據(jù)同等票額的按 %征收營業(yè)稅，不能提供的按 %征收營業(yè)稅、所得稅。

四、乙方相關(guān)的相關(guān)責(zé)任

乙方在協(xié)作經(jīng)營期間各項費用均由乙方承擔(dān)，與客戶的任何經(jīng)濟(jì)糾紛與甲方無關(guān)。

乙方在協(xié)作期間，任何行為及經(jīng)營活動必須符合國家相關(guān)法律規(guī)定，否則自行承擔(dān)產(chǎn)生的法律責(zé)任。 為保障勞動者權(quán)益，乙方在協(xié)作經(jīng)營期間，用工必須符合《勞動法》等相關(guān)規(guī)定，產(chǎn)生的勞動糾紛、人身安全等糾紛由乙方全權(quán)負(fù)責(zé)。

為保障消費者權(quán)益和郵路安全，乙方在協(xié)作經(jīng)營期間，經(jīng)營活動必須符合《郵政法》等相關(guān)規(guī)定、必須做到驗視等各項安全制度，不得攬收不符合國家相關(guān)法律禁止攬收的快件。 乙方依據(jù)賬單及時結(jié)清相關(guān)賬款。如有誤差應(yīng)在十日內(nèi)相互協(xié)調(diào)完畢

第3篇

(一)法律意識是大學(xué)生必備的創(chuàng)業(yè)意識。法律意識是人們對于法和有關(guān)法律現(xiàn)象的觀點、知識和心理態(tài)度的總稱。法律意識是一種觀念的法律文化，對法的制定實施是非常重要的。它表現(xiàn)為探索法律現(xiàn)象的各種法律學(xué)說，對現(xiàn)行法律的評價和解釋，人們的法律動機(jī)，對自己權(quán)利、義務(wù)的認(rèn)識，對法、法律制度了解、掌握、運(yùn)用的程度，以及對行為是否合法的評價等。大學(xué)生法律意識是我國社會主義法律意識的重要組成部分。只有加強(qiáng)法律教育，才能讓大學(xué)生從內(nèi)心深處真正認(rèn)同、信仰和信仰法律，才會自覺維護(hù)法律的權(quán)威。同時，市場經(jīng)濟(jì)本身就是法治經(jīng)濟(jì)，隨著社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的發(fā)展和完善，它要求每一個進(jìn)入到經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域來的人，都應(yīng)具備法律意識，樹立法律信仰，維護(hù)法律權(quán)威。自覺守法是具有法律意識的具體體現(xiàn)，是法律信仰的外在表現(xiàn)形式。作為大學(xué)生，一個有完全行為能力的人，只有在意識深處認(rèn)可法律，自覺守法，處處依法辦事，才能運(yùn)用法律手段來管理經(jīng)濟(jì)。大學(xué)生創(chuàng)業(yè)過程中是否具備法律意識和法律理性，是創(chuàng)業(yè)成敗的關(guān)鍵。因此，要對大學(xué)生進(jìn)行創(chuàng)業(yè)法律教育，使其不但具備創(chuàng)業(yè)意識和精神，還要具備創(chuàng)業(yè)的法律意識。

(二)法律知識是大學(xué)生必備的創(chuàng)業(yè)知識。法律知識在大學(xué)生的創(chuàng)業(yè)過程的每個階段都必不可少。一些高校對創(chuàng)業(yè)法律教育不夠重視，認(rèn)為既然學(xué)生都已經(jīng)學(xué)習(xí)過法律課程，就不必在創(chuàng)業(yè)的法律教育上繼續(xù)深入的學(xué)習(xí)。但是對于非法律專業(yè)的學(xué)生來說，他們所學(xué)習(xí)的法律知識更多的停留在憲法、民法和刑法的總則內(nèi)容上，對市場主體法、市場規(guī)制法、財稅法、知識產(chǎn)權(quán)法、勞動法等相關(guān)法律知識，沒有進(jìn)行全面的、有針對性的教育，他們的法律知識遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足創(chuàng)業(yè)的需要。在創(chuàng)業(yè)初始階段，他們就會遇到資金、設(shè)備場地以及辦公場所等相關(guān)法律問題;在創(chuàng)業(yè)拓展階段會遇到關(guān)于設(shè)立經(jīng)營實體，進(jìn)行行政審批的相關(guān)法律問題;在創(chuàng)業(yè)經(jīng)營階段，會遇到涉及市場交易及管理的相關(guān)法律問題;創(chuàng)業(yè)經(jīng)營階段涉及知識產(chǎn)權(quán)的相關(guān)法律問題;在創(chuàng)業(yè)過程中糾紛解決的相關(guān)法律問題等等。因此，大學(xué)生在進(jìn)行創(chuàng)業(yè)前就應(yīng)該掌握與創(chuàng)業(yè)有關(guān)的法律知識，在遇到各種問題時，學(xué)會利用法律來處理，才能使自己的創(chuàng)業(yè)之路走得更順暢。

二、大學(xué)生創(chuàng)業(yè)法律教育的內(nèi)容

隨著我國立法體系的不斷完善，關(guān)于創(chuàng)業(yè)方面的法律法規(guī)越來越多，大學(xué)生不可能對所有的法律法規(guī)都進(jìn)行一一地學(xué)習(xí)。因此，對大學(xué)生進(jìn)行創(chuàng)業(yè)法律教育時，必須針對大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的需要和特點，側(cè)重傳授法律知識。以下幾方面的法律知識是大學(xué)生創(chuàng)業(yè)應(yīng)了解的:

(一)關(guān)于企業(yè)組織形式的法律。當(dāng)一個創(chuàng)業(yè)者有了成熟的創(chuàng)業(yè)想法并做了相關(guān)準(zhǔn)備后，面臨的首要問題就是要創(chuàng)辦一個什么樣的企業(yè)。目前，從我國的法律規(guī)定來看，創(chuàng)業(yè)者可以有如下幾種選擇:一是個人獨資企業(yè);二是合伙企業(yè);三是公司，包括有限責(zé)任公司或股份有限公司。對大學(xué)生創(chuàng)業(yè)者而言，要先對上述幾種形式的企業(yè)法律進(jìn)行研究，從而選擇合適自己創(chuàng)業(yè)的形式。就目前的法律規(guī)定來看，大學(xué)生創(chuàng)業(yè)采取一人有限責(zé)任公司或有限責(zé)任公司是較為理想的創(chuàng)業(yè)選擇形式。第一，大學(xué)生創(chuàng)業(yè)初期普遍存在資金短缺、融資渠道不暢、承擔(dān)風(fēng)險能力較弱等問題。而根據(jù)現(xiàn)行的《公司法》規(guī)定，有限責(zé)任公司的最低注冊資本僅為人民幣3萬元，一人有限責(zé)任公司的最低注冊資本為人民幣10萬元，這對很多創(chuàng)業(yè)者而言，并不是難事;第二，我國目前并沒有自然人破產(chǎn)制度，有限責(zé)任公司的股東以出資額為限對公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，不像合伙企業(yè)那樣要求承擔(dān)無限連帶責(zé)任。因此一人有限責(zé)任公司和有限責(zé)任公司形式都能對創(chuàng)業(yè)者起到保護(hù)的作用;第三，任何一個創(chuàng)業(yè)者都有可能成為成功的企業(yè)家，一人公司和有限責(zé)任公司的管理制度在法律上有明確的規(guī)定，采取公司的形式更有利于企業(yè)的專業(yè)化管理，更有利于把企業(yè)做強(qiáng)做大。

(二)關(guān)于企業(yè)注冊的法律規(guī)定。確定了創(chuàng)辦企業(yè)的形式后，接下來就要進(jìn)行企業(yè)注冊。設(shè)立企業(yè)從事經(jīng)營活動，必須到工商行政管理部門辦理登記手續(xù)，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，如果從事特定行業(yè)的經(jīng)營活動，還必須事先取得相關(guān)主管部門的批準(zhǔn)文件。我國企業(yè)立法按照企業(yè)組織形式分別立法，不同的企業(yè)組織形式有不同的設(shè)立條件和設(shè)立程序的規(guī)定，創(chuàng)業(yè)者需要了解清楚。另外，還需要了解《企業(yè)登記管理條例》、《公司登記管理條例》等工商管理法規(guī)、規(guī)章。設(shè)立特定行業(yè)的企業(yè)，還有必要了解有關(guān)開發(fā)區(qū)、高科技園區(qū)、軟件園區(qū)等方面的法規(guī)、規(guī)章或地方性的規(guī)定，這樣有助于選擇創(chuàng)業(yè)地點和注冊地點，以享受稅收等優(yōu)惠政策。公司注冊還要注意遵循法定的程序，嚴(yán)格遵守時效、日期和期間的限制，在必要的情況下進(jìn)行法律咨詢，在經(jīng)濟(jì)條件允許的情況下可以委托其他公司代辦注冊。由于我國實行法定注冊資本制，如果投資者不是以貨幣資金出資，而是以實物、知識產(chǎn)權(quán)等無形資產(chǎn)或股權(quán)、債權(quán)等出資，還需要了解有關(guān)出資、資產(chǎn)評估等法規(guī)規(guī)定。在企業(yè)注冊后，需要進(jìn)行稅務(wù)登記，需要會計人員處理財務(wù)，這就要了解我國的稅法和會計法的相關(guān)內(nèi)容。

(三)企業(yè)經(jīng)營管理中的相關(guān)法律。企業(yè)營業(yè)執(zhí)照的簽發(fā)日期是企業(yè)成立之日。當(dāng)領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之后，如何按照法律規(guī)定來管理經(jīng)經(jīng)營自己的企業(yè)又成為一個新的問題擺在創(chuàng)業(yè)者的面前。經(jīng)營管理中涉及的法律規(guī)定眾多，主要有:

1.商事主體行為法。任何企業(yè)在創(chuàng)辦后都要從事各種交易活動，而每一次運(yùn)作幾乎都是通過合同來完成，因此，《合同法》就成為了必須要認(rèn)真學(xué)習(xí)的內(nèi)容，特別是對于合同的形式與證據(jù)之間的關(guān)系、合同的條款設(shè)置、合同的履行以及違約責(zé)任的約定，更是重中之重。市場經(jīng)濟(jì)是契約經(jīng)濟(jì)，在市場經(jīng)濟(jì)下，交易的法律形式是契約，是合同。因此，對從事市場經(jīng)濟(jì)工作的人來說，必須要有很強(qiáng)的契約觀念，具有較全面的合同法知識，其工作的內(nèi)容主要表現(xiàn)為與他人簽訂合同，履行合同，時時刻刻離不開合同，如果沒有豐富的合同法知識，就很容易吃虧上當(dāng)。除此之外，民法、物權(quán)法、擔(dān)保法等等，也是涉及主體行為的法律制度。

2.國家調(diào)控和市場規(guī)制法。企業(yè)進(jìn)入經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中開展經(jīng)營活動，必然要受到國家法律的調(diào)控，并且要嚴(yán)格遵守國家關(guān)于市場秩序方面的法律規(guī)定。市場經(jīng)濟(jì)是競爭經(jīng)濟(jì)，市場之所以起到配置資源的作用，是因為有競爭機(jī)制的存在。可以說，沒有競爭機(jī)制的作用，市場配置資源的高效率根本體現(xiàn)不出來。可是，市場經(jīng)濟(jì)所需要的競爭是公平、有序的競爭，那些企圖壟斷市場，徹底排斥競爭或不公平的、無序的、不正當(dāng)?shù)母偁幎际鞘袌鼋?jīng)濟(jì)所反對的，也是需要通過國家這只看得見的手從市場中排除出去的。這主要就包括《稅法》、《會計法》、《票據(jù)法》、《產(chǎn)品質(zhì)量法》、《反不正當(dāng)競爭法》、《反壟斷法》等等。

3.勞動和社會保障法。企業(yè)的經(jīng)營運(yùn)轉(zhuǎn)離不開聘請的勞動者。要保持和諧的勞資關(guān)系，就要按照法律的規(guī)定，重視勞動者的權(quán)益。只有這樣，才能穩(wěn)定勞動者隊伍。這其中就涉及到勞動法和社會保險問題，需要了解《勞動法》、《勞動合同法》、《社會保險法》的內(nèi)容。只有全面理解和有效地運(yùn)用這些法律，完善企業(yè)規(guī)章制度和勞動合同具體條款的設(shè)計，防范和控制勞動用工法律風(fēng)險，有效避免勞動爭議的發(fā)生，及時調(diào)整企業(yè)的人力資源管理策略。

4.知識產(chǎn)權(quán)法。這包括《著作權(quán)法》、《商標(biāo)法》、《專利法》。企業(yè)在經(jīng)營過程中，會遇到關(guān)于知識產(chǎn)權(quán)的問題，一方面，不能侵犯別人的知識產(chǎn)權(quán);另一方面，又要建立起自己的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)體系。特別是要掌握在具體經(jīng)營中如何利用作品、商標(biāo)和專利，從而為自已獲取更大的利益。

第4篇

針對本次長沙工商處罰我公司虛假廣告事件，我公司接到處罰通知后立即撤消了該廣告的后期宣傳，停止在一切媒體上進(jìn)行該廣告的宣傳。追究了相關(guān)責(zé)任人，對廣告部部門負(fù)責(zé)人以及公司分管廣告業(yè)務(wù)副經(jīng)理進(jìn)行了內(nèi)部處罰（可結(jié)合公司實際情況說明進(jìn)行了怎樣的處罰），要求其認(rèn)真進(jìn)行反思，針對本次事件上交了責(zé)任說明以及各自的應(yīng)對措施。同時停止了其他一切我公司正在進(jìn)行對外產(chǎn)品廣告宣傳，對所有廣告進(jìn)行了認(rèn)真審核，對其中不符合國家相關(guān)法律法規(guī)要求的廣告進(jìn)行了停止宣傳，對審核后合格的廣告再重新投放到相關(guān)媒體。

針對廣告制作、審核及流程管理不足，我公司已經(jīng)針對廣告工作制定了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范XX公司廣告制作、審核及等相關(guān)流程的規(guī)定》，要求廣告部及相關(guān)管理人員認(rèn)真學(xué)習(xí)并嚴(yán)格執(zhí)行；要求廣告部將廣告制作、審核和推廣流程做好日常工作記錄，并在每季度上交工作總結(jié)報告，并認(rèn)真查找自身工作的不足與問題，及時進(jìn)行調(diào)整、糾正，并上報上級領(lǐng)導(dǎo)。并已將廣告監(jiān)督形成詳細(xì)的條例，納入公司管理規(guī)章制度中。

針對廣告部以及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)法律意識淡薄，法律知識不足，廣告部全體員工及相關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)通過加強(qiáng)廣告相關(guān)法律知識培訓(xùn)后，均已經(jīng)通過了相關(guān)考核，公司相關(guān)人員的廣告合法合規(guī)意識進(jìn)一步提高，且均已進(jìn)行深刻反思，認(rèn)識到本次事件的嚴(yán)重性，以及對公司帶來的不良影響。同時公司法律顧問針對本次事件也從專業(yè)的法律角度認(rèn)真地分析了其中的法律誤區(qū)以及今后的整改意見。

第5篇

2005年8月25日，楊會燕到石家莊市一家政公司委托該公司接送上小學(xué)的女兒，工作人員告知每月以230元的價格收費，若一次交3個月的費用即可成為會員并且價格還能優(yōu)惠。于是楊會燕便預(yù)付了950元現(xiàn)金買了一張會員消費卡。按照合同約定，該服務(wù)人員每天早6時40分到家中接，下午5時30分送到家。可到了9月中旬，家政人員每天早6時10分就來接孩子，每天晚上6時10分以后才把孩子送回家，與雙方當(dāng)初約定的時間相差了半個多小時。于是楊會燕找到家政公司提出應(yīng)按時接送孩子，可家政公司卻以中小學(xué)生上下學(xué)時間不一致為由拒絕。后來楊會燕便提出解除合同，退回剩余款項。為此，楊會燕跑了4趟家政公司仍沒有解決。她投訴到消協(xié)，經(jīng)消協(xié)調(diào)解，家政公司才退還了楊會燕卡上余下的800元錢。

點評：根據(jù)我國相關(guān)法律，家政公司既然已預(yù)收了楊會燕950元現(xiàn)金，就應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)時雙方的約定提供服務(wù)。不能因為中小學(xué)生上下學(xué)時間不統(tǒng)一為由而不履行約定，既然家政公司人員沒有按約定的時間提供服務(wù)，那么楊會燕要求解除合同時，家政公司就應(yīng)退回預(yù)付款。

相關(guān)法律鏈接：《消費者權(quán)益保護(hù)法》第四十七條明確規(guī)定，經(jīng)營者以預(yù)收款方式提供商品或者服務(wù)的，應(yīng)當(dāng)按照約定提供。未按照約定提供的，應(yīng)當(dāng)按照消費者的要求履行約定或者退回預(yù)付款，并應(yīng)當(dāng)承擔(dān)預(yù)付款的利息和消費者必須支付的合理費用。

故事二 美容院法人變更，卡作廢

在省直單位上班的王芳女士于2005年初以2000元的優(yōu)惠價格，購買了單位附近一家美容院的會員金卡。雙方約定，王芳女士可持會員金卡在美容院免費做皮膚護(hù)理、美容美發(fā)等多項服務(wù)。剛開始還不錯，可到第三個月時，該美容院停業(yè)了，進(jìn)行整體裝修。一個月后王芳再去美容院，被告知會員金卡已作廢，王芳便找老板理論，老板說我是新承包的，與以前的美容院沒有任何債務(wù)關(guān)系，營業(yè)執(zhí)照也是新辦的。王芳認(rèn)為再怎么著我也是付了錢的呀，便將此事投訴至省消協(xié)，要求退回金卡中剩余的款。經(jīng)省消協(xié)投訴站調(diào)查，原美容院已于2005年3月停業(yè)，被訴方已不復(fù)存在，消協(xié)無法履行調(diào)解職能。

點評：由于原來為王芳女士辦會員金卡的美容院已于今年3月停業(yè)，已不存在，而新裝修的美容院法人已換，新來的業(yè)主自己重新辦理了營業(yè)執(zhí)照，與原美容院老板沒有任何的債務(wù)關(guān)系。根據(jù)我國法律規(guī)定，新的美容院老板與前任美容院老板沒有債權(quán)承繼關(guān)系，因此不能為王芳的會員金卡退款，由此王芳的會員金卡只能作廢。

相關(guān)法律鏈接：根據(jù)《民法》有關(guān)規(guī)定，新的經(jīng)營者與前任經(jīng)營者沒有債權(quán)承繼關(guān)系的，不能承擔(dān)以前經(jīng)營者欠下的債務(wù)。

故事3 辦卡店無下落，總店應(yīng)履行承諾

2005年2月初，白小慧在石家莊市橋西一連鎖店擦鞋時，交了80元現(xiàn)金辦理了一張會員優(yōu)惠卡，店員說拿此會員優(yōu)惠卡可在市內(nèi)所有的10余家擦鞋連鎖店享受統(tǒng)一優(yōu)惠服務(wù)。5月底，由于城區(qū)改造，給白小慧辦卡的店因拆遷不知搬到哪里了。白小慧就到了其他連鎖店擦鞋，而別的店卻以卡不是在我們這個店辦的拒絕使用。卡上明明寫著此卡在任何連鎖店內(nèi)均可使用，連鎖店就是不承認(rèn)。白小慧找到市消協(xié)投訴，要求擦鞋店退掉優(yōu)惠卡。經(jīng)消協(xié)與總店調(diào)解，白小慧的優(yōu)惠卡可在其他連鎖店使用。

點評：擦鞋店在預(yù)收了白小慧的錢款后并做出了約定，因此，必須按承諾履行。雖然給白女士辦卡的店已拆遷不知去向，但這個擦鞋店是連鎖機(jī)構(gòu)，分店下落不明總店應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)承諾，也就是說白小慧可以找總店要求賠償。

相關(guān)法律鏈接：《消法》第36條規(guī)定，消費者在購買、使用商品或者接受服務(wù)時，其合法權(quán)益受到損害，因原企業(yè)分立、合并的，可以向變更后承受其權(quán)利義務(wù)的企業(yè)要求賠償。第37條規(guī)定，使用他人營業(yè)執(zhí)照的違法經(jīng)營者提供商品或者服務(wù)，損害消費者合法權(quán)益的，消費者可以向其要求賠償，也可以向營業(yè)執(zhí)照的持有人要求賠償。

故事4 玩具出租店搬家，退卡不應(yīng)扣錢

2005年5月，楊女士在石家莊市裕華區(qū)一玩具出租店花180元辦了一張會員優(yōu)惠卡。8月份，玩具出租店因房子合同到期而搬家了。考慮到每次借玩具乘車不便，楊女士便找到玩具出租店要求將會員卡上剩余的150元錢退掉。經(jīng)營者稱，退卡可以但要扣手續(xù)費，要不就別退。楊女士認(rèn)為這很不合理便找消協(xié)，經(jīng)消協(xié)調(diào)解，最終玩具出租店無條件退還了楊女士150元余款。

點評：玩具出租店退卡收手續(xù)費是完全不合理的。由于玩具出租店搬家，造成楊女士借玩具時不方便，店家想通過收取退卡費而妨礙楊女士退卡，這是毫無道理的。不管玩具出租店出于什么原因搬家，也就是說玩具出租店已更改了雙方當(dāng)時約定的條款，楊女士因此才要求退卡的。

相關(guān)法律鏈接：《消法》和《合同法》規(guī)定，消費者與經(jīng)營者簽訂服務(wù)合同后，雙方應(yīng)該按照約定履行，其中一方更改合同條款后，另一方有權(quán)拒絕對方的強(qiáng)制交易等行為。

故事5 健身卡售出概不退換，有失公平

2005年9月份，剛休完產(chǎn)假就上班的韋欣，想鍛練一下身體減減肥，就選擇了離單位較近的一家健身館。當(dāng)時韋欣辦卡是看中了健身館晚上6點至7點的健身操培訓(xùn)班比較適合自己，就一次了600元，辦了一張會員優(yōu)惠卡。按照卡上的時間約定，韋欣持卡可在每天晚6點至7點參加健身館舉辦的健身操訓(xùn)練。11月初，韋欣發(fā)現(xiàn)健身館擅自將原定時間改為下午5點至6點了，這與自己的工作時間發(fā)生沖突。她提出退卡，而健身館以卡上明確注明此卡售出概不退換為由拒絕退卡。后來韋欣又提出將此卡轉(zhuǎn)讓給已經(jīng)在該健身館健身的同事，健身館工作人員也不允許。無奈，韋欣找到消協(xié)。經(jīng)消協(xié)調(diào)解，健身館同意退返剩余的服務(wù)費給韋欣。

點評：健身館的健身卡上注明此卡售出概不退換的要約，是有失公平的格式條款。韋欣要求終止服務(wù)并退款，是因為健身館為消費者提供的服務(wù)時間發(fā)生了變更，與原來韋欣辦卡時的時間不一樣了，時間的改變與韋欣的工作時間發(fā)生了沖突，自己就不能鍛練身體了，那么就失去了原來辦卡的目的。為此韋欣提出退卡，而健身館以卡售出概不退換為由，是對消費者的不合理規(guī)定。

第6篇

關(guān)鍵詞:金融風(fēng)險;法律制度;防范;完善

一、金融風(fēng)險概況以及我國面臨的金融風(fēng)險

金融風(fēng)險是指由于商業(yè)銀行、保險公司等機(jī)構(gòu)信用不佳甚至破產(chǎn)倒閉從而造成的機(jī)構(gòu)的重大損失，以及由此引發(fā)的金融體系的紊亂和國民經(jīng)濟(jì)的動蕩。金融風(fēng)險主要包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動風(fēng)險、法律風(fēng)險、操作風(fēng)險等等。信用風(fēng)險一直是金融行業(yè)面臨最主要的風(fēng)險。金融機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)活動就是貸款和投資，貸款和投資都需要金融機(jī)構(gòu)對借款人或者投資對象進(jìn)行信用考察并對其信用做出判斷。但是由于各種主管或者客觀的因素，金融機(jī)構(gòu)在借款和投資之前得到的點查信息可能存在誤差。又或者是借款或者投資對象突況導(dǎo)致其信用大大降低。這些就會給金融機(jī)構(gòu)帶來巨大的風(fēng)險，也就是借款或投資對象無法償還金融機(jī)構(gòu)的資金。如果金融機(jī)構(gòu)不能提前預(yù)料并做好此情況發(fā)生的準(zhǔn)備，此風(fēng)險會給集榮機(jī)構(gòu)帶來極大的負(fù)面影響。雖然近幾年來金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)儲蓄、應(yīng)對措施有所增多以及閩融信用度的普遍提高，但此類情況還是時有發(fā)生。操作風(fēng)險。操作風(fēng)險也是我國金融風(fēng)險中的一大重要風(fēng)險。操作風(fēng)險多發(fā)是我國金融行業(yè)中的一大特征。操作風(fēng)險主要是由于金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部和外部的一系列原因造成的。

金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制和機(jī)構(gòu)治理體制和機(jī)制的失敗，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部對其內(nèi)部的越權(quán)、失誤等違反治理體制問題的不及時處理，這就會導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險的多發(fā);金融機(jī)構(gòu)外部信息技術(shù)系統(tǒng)由于各類重大災(zāi)難事件而導(dǎo)致的信息失效也會給金融機(jī)構(gòu)在成極大的損失，加大操作風(fēng)險。從今年來我國金融機(jī)構(gòu)發(fā)生的操作風(fēng)險來看，我國金融機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險較高，且由于金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部而導(dǎo)致的操作風(fēng)險占主體。跨行業(yè)、跨市場的風(fēng)險。目前，金融創(chuàng)新是金融行業(yè)增加收益。提高競爭力的重要途徑。但由于金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部經(jīng)營模式合外部生態(tài)環(huán)境同時變化的情況下，跨市場、跨行業(yè)的金融創(chuàng)新也給金融機(jī)構(gòu)帶來了風(fēng)險。一方面，目前市場上已經(jīng)出現(xiàn)很多種金融控股公司組織模式，不僅有以事業(yè)型為主的金融輔助公司，而且也有以金融機(jī)構(gòu)為主體的公司模式。另一方面，銀行、證券、保險機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)在改進(jìn)經(jīng)營模式的過程中產(chǎn)生的各類跨市場的金融工具或產(chǎn)品。這些都會成為金融機(jī)構(gòu)跨市場、跨行業(yè)的風(fēng)險因素。

二、我國金融風(fēng)險的原因

我國金融風(fēng)險的原因，究其根本是法律法規(guī)以及體制制度的不完善。

(一)金融行業(yè)有關(guān)征信管理法規(guī)制度的缺失

征信就是收集、評估和出售市場經(jīng)營主體的信用信息。征信體系建立的目的主要是解決金融市場交易中信息不對等。隨著我國經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展，金融行業(yè)也快速發(fā)展，經(jīng)濟(jì)活動也日益頻繁。金融機(jī)構(gòu)對于借款人或投資人的信用考察也越來越有必要，金融機(jī)構(gòu)也越來越依賴專門的征信體系來完成對借款人或投資人的信用考察。但就目前來說，我國的征信體系處于起步階段，管理法規(guī)制度缺失，這就會造成金融機(jī)構(gòu)對借款人或投資人進(jìn)行信用考察時的信息不完善或者有偏差，給金融機(jī)構(gòu)帶來信用風(fēng)險。

(二)金融詐騙等處罰的法律法規(guī)制度的不完善

法律對于金融詐騙和違反相關(guān)金融管理秩序的行為所追究的法律責(zé)任的缺失和不完善，不足以對犯罪人員構(gòu)成威脅和震撼，不利于防范金融機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險，給金融機(jī)構(gòu)帶來負(fù)面影響。

(三)企業(yè)破產(chǎn)法律制度的滯后

現(xiàn)行的企業(yè)法律制度就破產(chǎn)來說，在管轄和受理、監(jiān)督制度等方面都不利于債權(quán)人的保護(hù)。債權(quán)人的利益受損就會導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)惡化，不良記錄積累對于金融機(jī)構(gòu)有很大的負(fù)面影響。

三、對于防范金融風(fēng)險和完善法律法規(guī)制度的建議

(一)完善相關(guān)法律法規(guī)制度。完善金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的相關(guān)法律制度和管理體系，改進(jìn)征信系統(tǒng)的相關(guān)法律規(guī)定，減少金融機(jī)構(gòu)的各種風(fēng)險。這要求相關(guān)部門的政府人員和執(zhí)法人員以及金融機(jī)構(gòu)的管理層加大對此法律法規(guī)的探討并最終完善;加大金融欺詐和違法相關(guān)法律的形式責(zé)任，加大相關(guān)法律的震懾力。這就要求相關(guān)法律人員對相關(guān)法律規(guī)定探討并作出改動;對企業(yè)破產(chǎn)法律作出先關(guān)調(diào)整。

(二)相關(guān)部門加強(qiáng)社會主義現(xiàn)代化文化的建設(shè)，加大宣傳信用力度并加強(qiáng)培養(yǎng)全社會的自律意識。提高全民的信用素質(zhì)和道德素質(zhì)。

［參考文獻(xiàn)］

［1］袁媛，吳孫克．金融風(fēng)險控制與法律對策研究［J］．中國經(jīng)貿(mào)，2012(22)．

［2］吳坤龍．金融風(fēng)險的防范與法律制度的完善探析［J］．金融商務(wù)，2015(2)．

第7篇

關(guān)鍵詞：上市公司 法律 國際接軌

一、上市公司對我國現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要性

眾所周知，上市公司對于我國的證券市場局勢具有十分重大的影響，因為上市公司治理的優(yōu)劣是決定證劵市場能否健康發(fā)展的重要因素；且上市公司對于我國現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展也具有十分重要的影響，它是我國現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)增長的主要經(jīng)濟(jì)來源，其主要是通過資本市場彰顯對我國經(jīng)濟(jì)的影響力；我國如果想要對現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)制度進(jìn)行改革，必須要上市公司的大力支持才能夠進(jìn)行，因為想要在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中實現(xiàn)與政府、公眾和企業(yè)實體之間相互聯(lián)系需要依靠上市公司的支持；由上我們可以了解到上市公司對我國現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要性，所以加強(qiáng)對上市公司的治理工作的重視程度，董事會秘書在這個工作過程中是不可或缺的重要環(huán)節(jié)。下面介紹董事會秘書在上司公司的職責(zé)及其對上市公司發(fā)展的重要性。

二、上市公司中董事會秘書的職責(zé)及董事會秘書對上市公司的重要性

（一）董事會秘書的職責(zé)

董事會秘書的職責(zé)分為兩個方面：對外。即是對公司員工以外人員是披露公司的相關(guān)信息；對內(nèi)。主要就是參與公司相關(guān)制度的制定，負(fù)責(zé)對公司重大會議進(jìn)行記錄、保存，并且在會議過程中需要用到的文件進(jìn)行后期的保存，對公司相關(guān)股東的資料進(jìn)行保存，且只對董事會負(fù)責(zé)；從上面介紹的董事會秘書的職責(zé)我們看出，董事會秘書在公司內(nèi)部運(yùn)作過程和企業(yè)發(fā)展中充當(dāng)著重要的角色，董事會秘書個人工作是否規(guī)范能在一定程度上影響到企業(yè)能否規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展。

（二）董事會秘書的權(quán)利

董事會秘書具有對公司內(nèi)部的任何事物的處理過程都具有知情權(quán)；董事會秘書在企業(yè)制定任何的制度時都具有發(fā)言權(quán)和提議權(quán)利，更有甚者，公司管理者在做任何決策之前都必須要先詢問董事會秘書的意見和建議才能下達(dá)具體的命令；在公司運(yùn)作過程中存在不合乎法律、法規(guī)的合法范圍內(nèi)時，有權(quán)如實向中國證監(jiān)會及其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)反映情況。

（三）董事會秘書的義務(wù)

從我國國務(wù)院證劵委及其相關(guān)政府機(jī)構(gòu)頒布《上市公司章程指》中規(guī)定的條例中，我們可以了解到董事會秘書只是對董事會負(fù)責(zé)，公司的其他部門不能夠?qū)Χ聲貢M(jìn)行管理，也不能影響到董事會秘書執(zhí)行其權(quán)利，且從上面介紹的董事會秘書的職責(zé)和權(quán)利也可以看出董事會秘書在公司內(nèi)掌握著影響公司運(yùn)作的重大權(quán)利，有辯證統(tǒng)一理論，我們可以知道有權(quán)利就會有必須履行的義務(wù)，下面筆者按自己多年的經(jīng)驗和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定例舉出董事會秘書的主要義務(wù)：董事會秘書必須具備專業(yè)的知識。專業(yè)知識不僅僅是對相關(guān)的國家法律條例的掌握，而且還要熟悉悉公司章程、信息披露規(guī)則，掌握財務(wù)及行政管理方面的有關(guān)知識。因為董事會秘書參與公司的大小會議，參與公司制度的制定，參與董事會的相關(guān)決策的提議；對公司的發(fā)展要發(fā)表自己專業(yè)、有效的意見和建議；是公司與外界公司、媒體進(jìn)行交流的代表；且能夠影響到公司的規(guī)范運(yùn)作和發(fā)展。董事會秘書要具有職業(yè)操守。每個公司都會有經(jīng)營的特色和投資的方向，這是各個上市公司競爭的資本。董事會秘書參與公司內(nèi)部的所有事物的處理，了解整個公司運(yùn)營的具體情況，掌握董事會印章，保存著股東及相關(guān)董事的資料，可以說就是公司“秘密”的載體，這個秘密關(guān)系著公司是否能夠繼續(xù)經(jīng)營，且在相關(guān)法律條例中，如《股票上市規(guī)則》第五章中也明確指出，“董事會秘書應(yīng)當(dāng)遵守公司章程，承擔(dān)高級管理人員的有關(guān)法律責(zé)任……”，由上《股票上市規(guī)則》我們也可以看出，董事會秘書如果泄露公司相關(guān)機(jī)密，檢舉被證實后需要擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任，且相關(guān)法律還規(guī)定，對于有泄露企業(yè)機(jī)密記錄在案董事會秘書，三年內(nèi)不能從事相關(guān)方面的工作，對于從事董事會秘書來說，犯一次錯誤可能就是毀了自己一生的職業(yè)生涯，所以筆者建議從事董事會秘書的工作人員，謹(jǐn)記要遵守職業(yè)操守，不要因為個人利益而丟失個人的品格，造成不能挽回的后果；監(jiān)督公司大小事務(wù)的處理過程是否規(guī)范、合法。首先董事會秘書要嚴(yán)格把關(guān)公司會議的相關(guān)提議是否合法，在第一時間要否定非法提議，并且明確指出該提議違反了某條法律，對公司發(fā)展會帶來哪些負(fù)面影響；其次董事會秘書有義務(wù)向董事會及股東傳達(dá)違法行為帶來的后果；保障披露信息的及時性、合法性、真實性和完整性。

由上面對董事會秘書職責(zé)、權(quán)利、義務(wù)的介紹知道在上市公司的規(guī)范運(yùn)作過程中，是不可替代的特定職業(yè)， 不僅是公司形象的代表，且還肩負(fù)著溝通上市公司與監(jiān)管部門，上市公司與投資者的職能，是證券市場中證券監(jiān)管與服務(wù)的連接點，理論與實踐的結(jié)合點，資本經(jīng)營與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的耦和點。成功的董事會秘書能配合公司決策、經(jīng)營層運(yùn)用資產(chǎn)運(yùn)作和資本經(jīng)營的手段壯大公司的實力，董事會秘書在公司資本和實物兩種產(chǎn)品的經(jīng)營及結(jié)合中，在公司法人治理結(jié)構(gòu)中發(fā)揮著重要作用。

三、非上市公司中的董事會秘書職業(yè)狀況

非上市公司，即使是有相當(dāng)規(guī)模的股份制企業(yè)，董事會秘書的職業(yè)定位就變得模糊不清，其作為公司高級管理人員的地位與作用就完全因人而已，因公司而異。

董事會秘書在公司里的應(yīng)有職業(yè)定位，上市公司是對外有所側(cè)重，非上市公司則更注重內(nèi)部的管理。針對現(xiàn)今非上市公司中的董事會秘書職業(yè)狀況進(jìn)行分析，其表現(xiàn)主要有以下三個方面：

首先是規(guī)范運(yùn)作作用。董事會秘書也是公司法人的代表之一，公司沒有規(guī)范運(yùn)作，董事會秘書需要承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。公司內(nèi)部的各項運(yùn)作管理過程都有相關(guān)的法律規(guī)定，董事會秘書的職責(zé)就是保證公司的運(yùn)作形式和內(nèi)容上都能在合法范圍內(nèi)，所以董事會秘書本身必須要十分了解相關(guān)法律法規(guī)的具體內(nèi)容，才能保證公司的規(guī)范運(yùn)作。

其次是提示、警示作用。因董事會秘書其中一項職責(zé)就是對董事會負(fù)責(zé)，所以在董事會商議事情的過程前，董事會秘書要提醒董事依法辦事，在議事期間存在不合法的提議或者是決策時，董事會秘書必須在第一時間提出警示性意見，必要時，有職責(zé)向中國證監(jiān)會及證券交易所報告等。

第三是監(jiān)管、溝通作用。首先要想董事會及股東介紹法律是如何規(guī)定規(guī)范經(jīng)營的界限，且講解依法行事的重要性及違法帶來的后果；并且協(xié)作董事會按照法律規(guī)定嚴(yán)格規(guī)范在公司運(yùn)作中的個人行為、決策執(zhí)行行為，并且監(jiān)督整個公司運(yùn)作過程中是否存在違法行為。

盡管由上我們可以看出，董事會秘書在非上市公司的管理和發(fā)展都具有積極的影響，但是，我們必須清醒的認(rèn)識到，由于公司制正處于運(yùn)作初期，由于體制、觀念相對滯后，在非上市公司的運(yùn)行過程中，董事會秘書的職業(yè)定位仍存在不少問題。

首先是職權(quán)不明。存在一些公司，雖然設(shè)置了董事會秘書職位，卻對其職級、薪資、權(quán)利等諸方面不落實，導(dǎo)致董事會秘書不能有效的執(zhí)行其法律規(guī)定的職責(zé)。董事會秘書不能對企業(yè)各個層面事物處理過程進(jìn)行充分的了解和掌握，就不能對公司各個階層進(jìn)行依法規(guī)勸，職位不夠也導(dǎo)致不能在第一時間提示董事會及股東存在違法行為，在董事會方面存在的權(quán)責(zé)不相稱的現(xiàn)象，不利于企業(yè)的規(guī)范運(yùn)作工作的進(jìn)行。

其次是職責(zé)降位。董事會秘書沒有被作公司高管層面管理人士聘任，而是將董事會秘書設(shè)置在受經(jīng)理層領(lǐng)導(dǎo)的公司執(zhí)行職能部門內(nèi)，在這個職位層面不能同董事會及股東進(jìn)行監(jiān)督和提示，不僅不符合法律規(guī)定董事會秘書對董事會負(fù)責(zé)的規(guī)定，而且導(dǎo)致董事會秘書很難切實履行職責(zé)。

第三是錯位替代。由于對董事會秘書職業(yè)定位的認(rèn)識不足，造成上述兩類問題。為了彌補(bǔ)，很多公司采用董事會秘書由經(jīng)理層人員兼任。采取這種方式設(shè)置董事會秘書的職位，會帶來下面的影響：凡由公司經(jīng)理層人員兼任董事會秘書工作的，董事會秘書的監(jiān)管作用將可能喪失，董事會秘書能否公正、完整、真實、客觀地披露信息，就是個疑問。要從法律和機(jī)構(gòu)設(shè)置上來保證這項工作的真實和合法，就必須使董事會秘書的設(shè)置和責(zé)權(quán)不被替代，否則就可能形同虛設(shè)。

第8篇

關(guān)鍵詞：創(chuàng)業(yè);創(chuàng)業(yè)能力;法律素質(zhì)培養(yǎng)

黨的十七大報告明確提出，實施擴(kuò)大就業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，促進(jìn)以創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)。完善支持自主創(chuàng)業(yè)、自謀職業(yè)政策，加強(qiáng)就業(yè)觀念教育，使更多勞動者成為創(chuàng)業(yè)者。在校大學(xué)生作為接受高等教育的群體普遍希望學(xué)以致用，提高自己的專業(yè)技能和實踐能力，畢業(yè)后走上創(chuàng)業(yè)之路。近年來，各高校紛紛建立創(chuàng)業(yè)園或者創(chuàng)業(yè)基地，開設(shè)了一系列創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)課程，鼓勵學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)。這對于培養(yǎng)創(chuàng)新型人才意義重大。進(jìn)而大學(xué)生創(chuàng)業(yè)能力培養(yǎng)研究也成為了學(xué)者關(guān)注的熱點問題。

創(chuàng)業(yè)能力是一種多元化的綜合能力，不單包括自我管理能力、工作勝任能力、終身學(xué)習(xí)能力、社交能力、溝通表達(dá)能力等。還包括學(xué)生自我認(rèn)知、職業(yè)生涯規(guī)劃、職業(yè)道德、擇業(yè)心理素質(zhì)、就業(yè)法律知識、求職技巧等方面的能力。近些年來關(guān)于大學(xué)生創(chuàng)業(yè)能力培養(yǎng)的研究十分活躍，很多學(xué)者從多角度結(jié)合大學(xué)學(xué)校教育的特點提出若干合理化建議和解決大學(xué)生創(chuàng)業(yè)實際問題的具體對策，為高校學(xué)生創(chuàng)業(yè)能力的提高提供有效的指導(dǎo)和建議。大學(xué)生法律素質(zhì)培養(yǎng)在創(chuàng)業(yè)能力上的體現(xiàn)研究也成為其中主要的研究方向。

在創(chuàng)業(yè)前大學(xué)生需要了解我國的基本法律環(huán)境要運(yùn)用相應(yīng)的法律法規(guī)來保障，從而創(chuàng)設(shè)保障其發(fā)展的有利環(huán)境。要通過開展大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的法律教育，使大學(xué)生能在法律框架的范圍內(nèi)依法創(chuàng)業(yè)。大學(xué)生創(chuàng)業(yè)過程中自身是否具備法律意識和法律理性，是否了解和掌握與其創(chuàng)業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)是依法創(chuàng)業(yè)的關(guān)鍵，因此大學(xué)創(chuàng)業(yè)的法學(xué)教育就顯得尤為重要。創(chuàng)業(yè)法律教育不僅可以指導(dǎo)學(xué)生在校期間規(guī)避風(fēng)險，也可以對學(xué)生真正走入社會后的獨立創(chuàng)業(yè)起到很好的指導(dǎo)作用

但是事實上大學(xué)生基本法律素質(zhì)的現(xiàn)狀并不樂觀，大部分在校學(xué)生對一般法律問題有比較正確的看法，同時也有維護(hù)自身權(quán)益的強(qiáng)烈的意愿，但是大學(xué)生普遍對法律訴求的信心不足、法律意識本位思想嚴(yán)重、認(rèn)識與行動上存在偏差的現(xiàn)象也很突出，學(xué)生創(chuàng)業(yè)所涉及的法律意識、法律素養(yǎng)教育亟待加強(qiáng)。應(yīng)立足現(xiàn)有法律基礎(chǔ)教育，進(jìn)一步探討法律教育的創(chuàng)新性改革，更好的迎合創(chuàng)業(yè)教育的需要，使學(xué)生能在法律框架內(nèi)依法創(chuàng)業(yè)，努力使學(xué)生創(chuàng)業(yè)在法治軌道上健康發(fā)展。

那么如何加強(qiáng)大學(xué)生法律素質(zhì)培養(yǎng)，實現(xiàn)大學(xué)生法律素質(zhì)培養(yǎng)在創(chuàng)業(yè)能力上的良好體現(xiàn)呢？

首先課堂教學(xué)應(yīng)該是大學(xué)生創(chuàng)業(yè)法律素質(zhì)培養(yǎng)的主陣地。

課堂作為教師與學(xué)生交流的主途徑，可以在學(xué)生創(chuàng)業(yè)法律素質(zhì)培養(yǎng)方面發(fā)揮巨大的作用。利用課堂教學(xué)對在校大學(xué)生就市場主體法、市場規(guī)制法、財稅法、知識產(chǎn)權(quán)法、勞動法等相關(guān)法律知識，進(jìn)行全面的、有針對性的教育十分必要。

其次校園網(wǎng)建設(shè)是大學(xué)生創(chuàng)業(yè)法律素質(zhì)培養(yǎng)的良好途徑。

網(wǎng)絡(luò)時代的到來，使大學(xué)生開闊了視野、豐富了知識，同時網(wǎng)絡(luò)的負(fù)面作用也影響著在校大學(xué)生的人生觀、價值觀。因此，網(wǎng)絡(luò)時代學(xué)校更要要加強(qiáng)大學(xué)生的法律素質(zhì)教育、培養(yǎng)，提高其綜合素質(zhì)。但是，但是我們看到僅僅依靠課堂學(xué)習(xí)是不夠的，校園網(wǎng)與學(xué)生的學(xué)習(xí)生活密切相關(guān)，教師可以利用校園網(wǎng)這個開放的平臺，加強(qiáng)學(xué)生法律素質(zhì)培養(yǎng)方面的教育和引導(dǎo)。

再次，結(jié)合創(chuàng)業(yè)實踐進(jìn)行實踐參與型引導(dǎo)也是較好的提高學(xué)生法律素質(zhì)水平的良好途徑。

網(wǎng)絡(luò)信息大爆炸是我們共同面臨的現(xiàn)實，網(wǎng)絡(luò)信息浩如煙海，學(xué)生鑒于自身法律素質(zhì)水平的限制，無法從深層次理解和剖析事件的真實性從而指導(dǎo)自己的行為，輕信網(wǎng)絡(luò)謠言、不負(fù)責(zé)任的散布虛假信息、不正當(dāng)?shù)慕挥鸦顒樱瑓⑴c網(wǎng)絡(luò)詐騙，進(jìn)而導(dǎo)致校園惡性事件時有發(fā)生。學(xué)生參與教師引導(dǎo)下的網(wǎng)絡(luò)法律實踐活動，可以使學(xué)生提高認(rèn)識水平，加快其法律素質(zhì)水平的提高。

最后結(jié)合大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的不同階段有針對性的進(jìn)行相關(guān)法律知識的培訓(xùn)，對癥下藥，實現(xiàn)法律素質(zhì)教育與創(chuàng)業(yè)實踐的深度

結(jié)合。

第一，創(chuàng)業(yè)初始階段的資金、人員場地和工商注冊相關(guān)法律問題。加大對《民法通則》、《勞動法》、《公司法》、《擔(dān)保法》培訓(xùn)，指導(dǎo)學(xué)生多尋求行政干預(yù)和支持，引導(dǎo)其享受政府針對高校自主創(chuàng)業(yè)的學(xué)生，在工商注冊、小額擔(dān)保貸款、稅費減免等方面出臺的各項優(yōu)惠政策，解決大學(xué)生創(chuàng)業(yè)存在的資金規(guī)模較小、籌措資金困難等問題。同時學(xué)生創(chuàng)業(yè)需要依據(jù)《企業(yè)登記管理條例》、《公司登記管理條例》以及消防、衛(wèi)生等行政審批程序的一些具體規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。

第二，創(chuàng)業(yè)經(jīng)營階段涉及的市場交易及管理的相關(guān)法律問題。

在創(chuàng)業(yè)經(jīng)營過程中，具體的經(jīng)營活動與多種法律密切相關(guān)，《合同法》《產(chǎn)品質(zhì)量法》、《勞動法》、《票據(jù)法》、《保險法》、《反不正當(dāng)競爭法》等法律應(yīng)該是指導(dǎo)的重點。還有《商標(biāo)法》、《著作權(quán)法》、《專利法》等創(chuàng)業(yè)經(jīng)營階段涉及知識產(chǎn)權(quán)的相關(guān)法律問題也是很重要的。

第三是創(chuàng)業(yè)過程中糾紛解決的相關(guān)法律問題。

第9篇

關(guān)鍵詞：獨立董事 擬上市公司 公司治理

一、概述

2001年8月6日，中國證券監(jiān)督管理委員會（“中國證監(jiān)會”）頒布實施《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》（“《指導(dǎo)意見》”）規(guī)定：上市公司應(yīng)當(dāng)建立獨立的外部董事（“獨立董事”），即僅在上市公司擔(dān)任董事，不擔(dān)任除董事外的其他職務(wù)，且與上市公司不存在任何關(guān)聯(lián)關(guān)系或關(guān)聯(lián)交易，獨立發(fā)表意見的董事。但《指導(dǎo)意見》僅規(guī)定上市公司獨立董事應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定履行職責(zé)，擬上市公司因希望在境內(nèi)交易所公開發(fā)行股票并上市，為符合中國證監(jiān)會關(guān)于上市公司規(guī)范治理的要求，其也參照該《指導(dǎo)意見》及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定在董事會設(shè)置獨立董事。

現(xiàn)行法律法規(guī)并未要求非上市公司必須設(shè)置獨立董事，《公司法》亦沒有針對獨立董事問題進(jìn)行規(guī)定，因此擬上市公司均參照《指導(dǎo)意見》中關(guān)于獨立董事任職資格、提名、任職期限等相關(guān)規(guī)定設(shè)置獨立董事。由于擬上市公司尚未成為公眾公司，在其參照《指導(dǎo)意見》規(guī)定設(shè)置獨立董事至其獲得證監(jiān)會核準(zhǔn)文件期間，獨立董事暫不能履行獨立董事職責(zé)，限制了在此期間擬上市公司獨立董事發(fā)揮其特殊職能參與公司治理的作用。

二、獨立董事與擬上市公司的公司治理

（一）擬上市公司獨立董事任職資格

《指導(dǎo)意見》規(guī)定：各境內(nèi)上市公司應(yīng)聘任適當(dāng)人員擔(dān)任獨立董事，其中至少包括一名會計專業(yè)人士（指具有高級職稱或注冊會計師資格的人士）。上市公司董事會一般常設(shè)審計委員會，且審計委員會中須有一名具有會計專業(yè)背景的獨立董事任職。與上市公司的主要股東、實際控制人、董監(jiān)高等存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或者其他與上市公司存在利害關(guān)系，可能影響其獨立客觀的發(fā)表意見的，不可以擔(dān)任上市公司的獨立董事。

對于擬上市公司，獨立董事只要不存在《公司法》關(guān)于董事任職的禁止性規(guī)定 的情形，即可擔(dān)任公司董事。但擬上市公司為確保公司能夠按照上市公司的標(biāo)準(zhǔn)及要求進(jìn)行規(guī)范治理，在其選擇獨立董事時，除要求其符合《公司法》關(guān)于董事的任職要求外，也會要求獨立董事符合《指導(dǎo)意見》等法規(guī)的相關(guān)要求。該種做法提高了擬上市公司獨立董事任職資格的標(biāo)準(zhǔn)，有利于公司治理的有效性。

（二）擬上市公司獨立董事的職權(quán)

為了充分發(fā)揮獨立董事對上市公司相關(guān)事項獨立發(fā)表意見的作用，《指導(dǎo)意見》規(guī)定，上市公司獨立董事除享有《公司法》和其他相關(guān)法律法規(guī)賦予的職權(quán)外，還在關(guān)聯(lián)交易審核、聘用會計師事務(wù)所、提議召開臨時股東大會或董事會等方面享有特別職權(quán) ；獨立董事還應(yīng)對上市公司的重大事項發(fā)表獨立意見 。

對于擬上市公司來講，雖然其也設(shè)置獨立董事這一職務(wù)，但由于公司尚未上市，上市公司獨立董事所享有的特殊職權(quán)，擬上市公司中的獨立董事暫不享有，其僅可以依據(jù)《公司法》的相關(guān)規(guī)定履行職務(wù)。因此擬上市公司中獨立董事行使職權(quán)的范圍遠(yuǎn)小于上市公司獨立董事的職責(zé)范圍。

（三）獨立董事的責(zé)任承擔(dān)

關(guān)于獨立董事因未能正常履行職責(zé)而給上市公司造成損失的責(zé)任承擔(dān)問題，《指導(dǎo)意見》僅規(guī)定上市公司可以建立獨立董事責(zé)任保險制度，以降低獨立董事正常履行職責(zé)可能引致的風(fēng)險 ，規(guī)定比較簡單；《公司法》也僅規(guī)定公司董事因執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律法規(guī)或者公司章程而給公司造成損失時應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任 。

需獨立董事發(fā)表意見的事項往往與公司的經(jīng)營決策有重大關(guān)系，如審議公司上一年度年報，判斷公司資產(chǎn)負(fù)債表是否遵循適當(dāng)?shù)臅嫓?zhǔn)則、公司是否存在重大違法行為等等。獨立董事需要充分發(fā)揮其獨立性，運(yùn)用其專業(yè)知識，獨立判斷相關(guān)經(jīng)營決策是否會對公司經(jīng)營造成實質(zhì)影響。但相關(guān)法律法規(guī)對獨立董事參與公司經(jīng)營的規(guī)定過于寬松 （如在任職公司工作時間過短等），導(dǎo)致獨立董事參與公司經(jīng)營的程度不深，不能深入了解公司的實際經(jīng)營情況及真正掌握相關(guān)交易的背景，致使其發(fā)表的獨立意見喪失客觀的可參考性。

在非上市公司中，上述工作通常由會計師事務(wù)所或律師事務(wù)所等獨立的專業(yè)機(jī)構(gòu)完成，而上市公司獨立董事認(rèn)為必要時，也可以聘請中介機(jī)構(gòu)出具獨立財務(wù)顧問報告，作為其發(fā)表獨立意見的依據(jù)。一般來講，專業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對其出具的審計結(jié)果或?qū)I(yè)判斷承擔(dān)責(zé)任，如果其出具的意見存在差錯而引致公司決策錯誤或造成經(jīng)濟(jì)損失，應(yīng)由中介機(jī)構(gòu)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。如果獨立董事因其聘請的中介機(jī)構(gòu)所出具的財務(wù)顧問報告存在錯誤，而錯誤的發(fā)表獨立意見的，存在獨立董事將責(zé)任推卸至相關(guān)中介機(jī)構(gòu)的可能。該種情況下，獨立董事實質(zhì)依賴其他中介機(jī)構(gòu)的意見發(fā)表意見，不符合設(shè)置獨立董事的初衷。基于此，建議在相關(guān)法律法規(guī)中增加關(guān)于獨立董事因發(fā)表錯誤意見而給公司造成損失的責(zé)任承擔(dān)的相關(guān)規(guī)定，如“雖然獨立董事聘請外部的中介機(jī)構(gòu)出具獨立的財務(wù)顧問報告，但獨立董事仍需利用其專業(yè)知識對相關(guān)中介出具的意見進(jìn)行判斷并發(fā)表獨立意見，獨立董事應(yīng)對其依據(jù)外部中介機(jī)構(gòu)相關(guān)結(jié)論而發(fā)表的意見承擔(dān)全部責(zé)任”，以避免獨立董事推卸責(zé)任的可能。

三、結(jié)語

目前境內(nèi)上市公司設(shè)立獨立董事為法律強(qiáng)制性的規(guī)定，而擬上市公司出于發(fā)行上市及公司經(jīng)營的需要，其設(shè)置獨立董事存在利弊并行的局面。隨著資本市場的發(fā)展及我國經(jīng)濟(jì)制度的完善，無論是上市公司還是非上市公司，企業(yè)根據(jù)自身經(jīng)營需要自發(fā)地選擇設(shè)置獨立董事也將成為一種必然，而隨著獨立董事制度的完善，相關(guān)的法律法規(guī)也將進(jìn)一步修改和完善，以更好的服務(wù)于資本市場。

參考文獻(xiàn)：

[1]《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》證監(jiān)發(fā)[2001]102號

[2]《中華人民共和國公司法》（2006年1月1日實施）

[3]《上市公司章程指引（2006年修訂）》（證監(jiān)公司字[2006]38號）

[4]《我國獨立董事制度的現(xiàn)存問題與法律對策》作者：邱永紅