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中圖分類號：F832.0 文獻標識碼：A 文章編號：1003―4161{2008)06―0070―07
1 農村金融體系三十年改革與發展的總結
改革開放30年來，農村金融改革走過曲折的探索之路：總體來說，可以劃分以下幾個階段：
1.1 農村金融體系的初步建構
上世紀70年代末至80年代初，隨著農村改革的突破，農戶、企業和經濟合作組織成為農村經濟的主體。農村內部融資需求的日趨強烈為農村金融體制變革提供了契機。從1979年恢復中國農業銀行開始，國家農業投資公司、國家林業投資公司、中國農村發展信托投資公司等農業金融企業相繼成立，基本構成了我國農村金融體系的總體構架。即以農業銀行為主導，農村信用合作社為基礎，其他金融機構和融資方式為補充的多元農村金融體系開始形成。以農業銀行為主體、農村信用社為基層金融機構的農村金融體系的雛形確立。農業銀行恢復后，其農業貸款對象從以集體為主變為以農戶為主。農村合作信用社從政社合一的體制下解放出來，不再作為農業銀行的基層機構，明確界定合作金融組織的性質。這一體系改變了計劃經濟條件下對農村生產的壓抑，適應了農村金融的需求，為農業和農村的發展注入了強大活力。
1.2 對農村金融體系分層的深入探索
從上世紀90年代初開始，農村金融按照“建立和完善以合作金融為基礎，商業性金融、政策性金融分工協作的農村金融體系”的改革目標，以農村信用社改革為重心，建立和完善以合作金融為基礎，商業性金融和政策性金融分工協作的農村金融體系。農業銀行完全撤出農村市場，農村金融體系的分層更加清晰，進一步明確了商業性、政策性和合作性農村金融機構的分工職能，使農村信用社有了自主發展的空間。1994之后，各地專門經營農村政策性金融業務的農業發展銀行相繼成立，特別是在1995年以后，農村信用社的改革不斷深化。農村合作銀行大量建立，信用社商業化的發展步伐加速，政策性的農發行職能由綜合性向單一性轉變，與此同時，對民間信用的管制開始松動，民間自由借貸活躍，農村社區的合作基金會和一些農業企業的財務公司不斷成立，對農村經濟的融資需求提供了很大的支持。
1.3 農村金融體系三位一體的嘗試
從上世紀末期到本世紀初，農村金融進入三位一體的農村金融體系時期。中國農業銀行發放商業性貸款，農業發展銀行發放政策性貸款，農村信用社則按照合作制原則發放小額農戶貸款，形成商業金融、政策性金融、合作金融分工合作的農村金融組織體系。1998～1999年，逐步撤銷了農村合作基金會，并對其進行清算。在商業性和政策性銀行逐步退出或遠離農村金融市場的背景下，農村信用社身兼商業性金融、政策性金融和合作金融三種支農任務，開始承擔著農村金融發展的歷史重任。至此，從正規金融的組織架構上看，農村金融初步形成了農業銀行、農業發展銀行、農村信用社為主體的三位一體的正規金融體制格局和組織體系。此后的農村金融體制改革以農村信用社為重心來展開，針對其資本金不足、產權不明晰、法人治理不完善等問題。政府不斷放寬農村信用社的貸款利率浮動范圍，運用財政政策解決其長期積累的不良資產問題，推動了農信社的不斷變革。
1.4 農村金融體系多元化產權體系的創新
2003年以來，按照“明晰產權關系、強化約束機制、增強服務功能、國家適當支持、地方政府負責”的總體要求，各地加快了農村信用社管理體制改革，突出了農村信用社由農民、農村工商戶和各類經濟組織入股，為農民、農業和農村經濟發展服務的社區性地方金融機構的定位，以期充分發揮農村信用社農村金融主力軍和聯系農民的金融紐帶的作用，更好地支持農村經濟結構調整，促進城鄉經濟協調發展。2004年以來，以明晰產權和完善農村信用社經營管理體制為中心的農村信用社改革全面深入推進，實質性改革的重點是明確產權關系和管理責任，強化內部管理和自我約束機制。至此，農村信用社的改革進入了合作制、股份合作制和股份制多元化產權模式的新階段，農村信用社的產權治理問題進一步得到了完善。
總結30年農村金融的制度演進歷程，可以看出，我們走的是一條供給導向的強制性制度變遷之路。其金融發展模式產生在實體經濟部門對金融服務的需求之前，通過金融優先發展，調動傳統部門的資源，發揮對經濟增長的影響。在這一模式中，對金融的需求不是實體經濟部門的自發需求，更多隱含著政府的作用。“供給導向”金融發展模式對農村經濟發展產生著重大引導性作用。通過對政策性金融資源如金融政策、政策性貸款、財政補貼等的配置、調度，引導市場性金融資源向有關區域傾斜，發揮著政府強大的調控職能，促進了農村經濟的持續快速發展。但隨著制度、資源和外部環境的不斷變遷，這種政府主導的強制性金融發展模式也開始逐步暴露出內在的弊端。延續傳統外生主導型金融供給制度框架下的“技術性努力”，越來越表現為城市正規金融在農村的擴張與收縮。正規金融越來越脫離農村的信用基礎，割裂了農村金融與農村經濟的橫向聯系。以農村信用社為例，越來越追求商業利益，逐漸將業務重心轉移到非農部門。而且，供給導向下金融模式“技術性改進”只能產生短期變革效應，無法從根本上改善農村金融運行的總體環境，因此，從正規金融體系角度解決農村融資問題的思路已不能滿足新形勢下的需求，新的農村金融模式的探究應重視從供給導向的強制性變遷向需求導向的誘致性變遷轉變。
2 改革進入新階段后的農村金融發展困境
進入21世紀后，我國農村金融體制改革的最大問題就在于正規金融機構面向農村的政策在弱化。農業銀行一方面承擔政策性金融功能，另一方面，商業化改革取向也非常明確。政策目標的沖突導致商業性貸款擠壓政策性貸款，“非農”化趨向嚴重。以農村合作基金會為代表的農村民間融資的發展，對于彌補正規金融融資的不足，促進農村經濟的發展起了積極作用，但由于其不規范藏著極大的金融風險。農村信用社作為農業銀行的基層機構，經營體制僵化，不能滿足迅速發展的農戶、村集體和鄉鎮企業對金融服務的要求。目前，無論是從組織結構的框架設計，還是從產品的創新、保障機制的建立等方面，農村金融資源配置都與新農村建設的多元化、差異性需求形成錯位。
2.1 農村金融日益膨脹的需求與農村資本倒流的
矛盾
新農村建設處處凸顯出日益膨脹的金融需求：商品糧基地的現代化建設迫切需要大額農貸資金，縣域突破中的農村中小企業發展迫切需要高效便捷的信貸支持，農村基礎設施等外部環境建設迫切需要金融配套服務。農村潛在的消費市場迫切需要啟動農村消費信貸。而當前占區域人口70％的農民只占有16％的社會投資，農業貸款占金融機構人民幣各項貸款的比重僅為5.5％，用于農業的財政支出只占財政總支出的7.5％。與此同時，農村資本倒流現象日趨嚴重。“三農”的弱勢地位和需求特征，決定了農貸資金的“高成本、低收益”特征。在日趨激烈的競爭環境中，金融機構的生存需要使資本的盈利性管理不斷強化，“嫌貧愛富”成了農村金融機構的通病。中國銀監會2007年6月28日公布的《中國銀行業農村金融服務分布圖集》顯示：經濟欠發達地區縣域農村資金外流渠道主要為郵政儲蓄和國有商業銀行。郵政儲蓄機構吸收的資金全部上劃，成了農村資金的“抽水機”，國有商業銀行縣級以下機構吸收的存款大多通過系統內上存的方式流出了縣域和農村。國有商業銀行縣支行和縣域郵政儲蓄機構兩大“資金漏斗”吸收農村資金大量倒流城市，使農村資金“非農化”問題十分嚴重，加劇了農村資金供求關系的緊張。
2.2 新農村建設中資金的分散需求與集中供給的矛盾
農村生活、生產行為致使金融需求有分散性、隨機性、偶然性特征，而改革后的農村金融市場格局發生很大變化，農村金融機構經營網點向縣城和鄉鎮大規模收縮，縣及縣以下農村地區平均每萬人擁有銀行業機構數只有1.26個，平均每個鄉鎮僅有2.13個金融網點，每50多個行政村僅有1個金融網點。許多鄉鎮沒有銀行業機構營業網點，分布在縣城以下鄉鎮的銀行業機構主要是農村信用社。縣級金融機構大量撤并導致農村金融體系嚴重萎縮，未撤的縣級銀行貸款權也被上收，無法對農村經濟發展提供有效的金融支持。顯然，調整以后縣域農村金融機構種類少，網點覆蓋率低，農村金融體系的整體功能不能充分發揮出來，這不但大大增加農村正常儲蓄成本，而且降低了農民獲取金融機構貸款的機會，農村供給型金融抑制現象嚴重。
2.3 不斷強化的利益機制與模糊的產權制度的矛盾
我國的農村金融體制總體還未徹底剝離于計劃經濟模式，仍屬于政府主導型的金融體制。國家對農村金融市場實施控制，實現對農村金融的宏觀調控以及金融資源配置，地方政府充當著政府主導的直接實施者和利益相關者，農業銀行是農村金融的龍頭帶動者，信用社成為農村金融市場的基礎和中堅力量，各種利益主體相互之間的博弈形成農村金融市場的利益機制，市場化下利益主體不斷強化的利益訴求對過去長期被忽略的農村金融產權制度提出了新的要求。以農村信用社為例，其自上而下的“外生式”改革，表現為“中央與地方政府之間圍繞著農信社改革所進行的注資博弈”，其后果是雙方糾纏于如何分攤改革成本。由于農村信用社管理者和農戶、農村企業等農村金融供求主體不在這種博弈中，所以農村金融制度的供求均衡這個最重要的問題常常被忽視，改革后的產權結構不適用，難以實現產權明晰的改革目標。目前農村信用社的產權現狀可概括為：政府主導下的社員非自愿入股、產權虛置與治理結構的殘缺。信用社大量存量股本以及80年代末發行的增量股本有相當一部分是法人團體股，信用社長期處于所有者缺位狀態。產權的模糊嚴重阻滯了農村信用社效率的提高，從而阻滯了農村金融市場的發展。
2.4 金融產業的高速增長與農村金融低效率的矛盾
改革開放30年來，我國農村金融取得了突破性增長，區域農村金融體系初步健全，銀行業法人機構和分支機構規模和從業人員占全國的10％左右，以銀行業金融機構體系構成、銀行貨幣性金融資產規模、銀行業金融資產構成等為代表的各方面的數據分析都顯示了農村金融產業高速增長的現實。但產業的高速增長掩飾不了低發展中的諸多問題。主要表現在：一是農村銀行不良貸款嚴重。據測算，在農業銀行所有貸款中，涉農貸款的不良貸款率最高。2001年末，農業銀行常規貸款中，涉農貸款不良比率為35.59％，高于全部常規貸款不良比率7.48個百分點。2003年底，中國農業發展銀行的不良貸款率高達36％。2004年，遼寧省主要商業銀行的不良貸款率為14.43％，吉林省主要銀行業金融機構的不良貸款率為29.2％，黑龍江省全部商業銀行的不良貸款率為23％。這兩年來，盡管在降低不良貸款比率上采取多種措施，但數據仍不樂觀。二是農村金融產品和服務創新能力差。在農村貸款品種上，除農戶小額信用貸款、小額存單質押貸款和少量的聯保貸款外，其余就是擔保抵押貸款，而且稀缺，信貸消費正形成城鄉二元體制；在農村金融服務上，信貸、結算、委托、投資理財、信息咨詢等缺乏全方位的服務和引導支持，保險、證券、基金、信托等機構基本屬于空白，除少數鄉鎮的農村信用社開通代收水電費之類的中間業務外，網上銀行、投資顧問、項目理財等現代銀行業的創新業務大多尚未延伸至農村金融市場；在服務手段上，支付結算系統各自獨立，大部分只具有同城結算功能，不具備跨市、縣，特別是跨省等異地結算功能，部分金融機構沒有開通全國聯網的大額支付系統，其結算只能通過人行或商業銀行轉匯。同時，信用卡業務發展相對緩慢，銀行匯票、本票等結算方式使用更少，支付結算票據化程度低。三是農村金融服務理念落后。農村信貸需求正面臨由單純的生產需求向生產、消費等多種需求，由短期向中長期、由分散小額向集中大額等方面的轉變。但一些農村信用社仍熱衷于傳統農業貸款模式：貸款品種局限于短期農業生產性貸款，貸款金額偏重于小額農貸，貸款期限基本上控制在一年以內，農貸業務過分依賴低利率和利息補貼政策維持，貸款對象以項目而不是機構為基礎，從而不能適應農業生產的周期規律和新農村發展的客觀需要。
3 農村金融體系創新的國際經驗與借鑒
全球范圍內對農村金融體系的發展進行過多種嘗試，形成不同類型、各具特色的服務體系，其成功的共性在于：從整體上形成了多層次、全方位的金融體系，通過政府補貼、發展農村金融市場、增加農業貸款和農業生產社會化等渠道，發揮政府的監管和參與職能。同時，金融機構間有著嚴格的職能分工，既有較好的商業性農村金融，也比較重視政策性金融機構的支農服務。
3.1 職能分層明確的多元化農村金融體系
發達國家普遍建立了涵蓋完整、層次清晰、重點突出的農村金融體系。商業銀行是他們農村金融服務體系的重要組成部分，在支持農業經濟的發展中也起著主要的作用，但各國都是通過財政貼息或中央銀行減少準備金等優惠政策來束縛其趨利性，引導商業銀行扶持弱勢農業的發展。
重點發展政策性金融是發達國家的普遍共識。在法國，農業信貸銀行是全世界建立最早的農業政策銀行，其職能是主要負責制定和執行農業發展政策，并配
合貫徹國家不同階段的政策意圖。日本的農林漁金融公庫是其惟一的一家農業政策性銀行，它除了承擔農業的基礎建設和農產品的流通外還承擔著農業改良資金、農業生產資料資金以及農戶日常開支等貸款。
獨立、健全的農村合作金融管理體系是他們農村金融體系設計的獨到之處。包括監管機構、行業自律協會、資金融通清算中心和保險集團等多種機構，形成共同的以農村合作金融機構為服務對象的管理服務體系。
美國的多元化農村金融體系是典型的代表。美國的農村金融體系主要特點是以私營機構及個人的信貸等農村商業金融為基礎，以農村合作金融的農業信貸系統為主導，以政府農貸機構等政策性金融為輔助。商業性、政策性和合作型金融層次分明，被稱作“復合信用模型”。商業性金融機構產權明晰，充分滿足美國農業和農村發展的資本需要。政策性金融機構包括農民家計局、農村電氣化管理局、商品信貸公司和小企業管理局等機構，負責為農村基礎設施建設提供信貸，向一般農戶和涉農企業提供資金。美國農村合作金融由聯邦中期信用銀行、合作銀行、聯邦土地銀行及土地銀行合作社三大系統組成，農村合作金融體系涵蓋監管、行協、銀行和保險等多個部門，體系非常完善。
3.2 產權歸屬清晰的農村金融機構
多數西方國家的農村金融機構是由政府主導或參與初期建設，但在其發展成熟后，政府逐步退出或減少干預，使得其產權歸屬明晰。如日本農村金融機構分為中央到地方三層，雖然政府在創辦初期輸入大量政策性資金，但政府與各級金融機構之間并無隸屬關系，中央農村金融機構只是對基層金融機構給予窗口指導，其內部仍然是獨立運行的資金系統。德國的農村金融體系中，政府對金融機構的干預更少，除了審計監督和風險防范體系由中央合作銀行掌管，其他均由地方金融機構獨立執行，農村金融機構性質上是合作金融組織，但管理上是現代企業法人制度。法國的農村金融機構中將合作金融的經營與信貸政策的參與分離，一方面確保農村金融機構的獨立性，另一方面成立全國農業信貸聯合會來平衡農村金融機構的政策性要求和自主發展的要求。而且，法國的農村金融機構都是在民間信用合作組織基礎上建立起來的，內生性的制度變遷也是其產權明晰的重要原因。
3.3 因地制宜的國有銀行產權改革
在農村金融體系重組中，一些國家對國有銀行產權制度進行了不同程度的改革，從改革的情況看，發達國家的銀行體系中，國有股權仍占有相當的比重，相對于私有銀行，國有銀行的效率存在較大差異，表明銀行國有產權關鍵在于能否建立相適應的治理結構。其次，國有銀行的作用大多與政府特定的社會經濟發展目標相聯系，隨著目標的實現，會出現國有股份逐漸下降的趨勢，銀行的股權結構趨向分散化和多元化。第三，國有銀行產權改革需要考慮社會經濟制度和環境的約束，據此設計產權改革安排，用市場方法培育銀行的經營機制和治理結構。第四，不同國家的國有銀行產權的改革具體方式不同。在市場經濟完善和證券市場發達的國家，主要選擇國有銀行股份制改造并公開上市，而在證券市場不發達的發展中國家，大多選擇議價的談判方式出售股權。
3.4 重視小額信貸和非正式金融組織的發育
這在發展中國家農村金融服務中表現尤為明顯，較為典型的有孟加拉和贊比亞。孟加拉的格萊珉銀行是小額信貸的成功典型，具體做法是將相同收入水平的農戶組成信貸小組，每人存入少量資金，以此為基礎貸給需要的農戶，并根據其還款情況決定今后的信貸額度，小額信貸的利率較低，需要政府補貼。與此同時，銀行還為農戶提供培訓服務和保險，提高農戶的還款能力。這種社會投資型的小額貸款組織的資金來源還依賴于部分企業家與公益群體，它重視運用商業操作的模式來運營的金融機構，與商業金融機構最大的不同在于它不以利潤最大化為投資目標，但與公益性和慈善性的機構不同，它至少要做到成本回收，往往還能獲得社會平均利潤率。只有這樣，這些機構才能吸引更多的投資，解決部分商業金融機構解決不了的問題。民間小額資金融通具有先天的信息優勢，它是對多數發展中國家政府重視正規金融、抑制民間金融的修正。來自亞洲、非洲和拉美的案例研究證明，小額信貸是適應發展中國家農村金融市場的，且不會影響正規金融機構。
3.5 不斷創新農村金融服務
贊比亞作為農村金融服務創新的成功典范，最突出的改革措施就是，考慮本國收入差距較大的現實，廣泛創新農村金融服務業務，擴大商業金融在農村地區的覆蓋面，例如，推出“Mzansi賬戶”，這是一種縮小功能的存款賬戶，提供最基本的也是最適合農村金融需求的金融服務，因其交易成本低，符合農戶的實際支付能力，吸引了大量農戶。據統計，在開辦“Mzansi賬戶”服務的第一周，就增加了180000新用戶，到2008年，這一服務將使贊比亞的銀行賬戶中貧困人群的賬戶比例由32％增加到80％。同時，贊比亞商業銀行利用郵政儲蓄作，減少了其在農村設立分支機構的成本；改變原有繁瑣的存款賬戶認證方法，成立第三方信貸擔保，擴大了農戶信貸的可獲性。
3.6 通過法律指導和規范農村金融發展
很多國家的經驗都證明，沒有法規的硬約束，商業銀行不可能對農村金融有大規模的投人。為此，一些國家制定了特別的法律與法規，對金融機構支持落后地區發展提出了具體要求。最突出的有美國的“社區再投資法”，它要求存款機構必須為其所在社區提供信貸支持，而且其中一部分必須貸給社區的中低收入人群。美國的“社區再投資法”對平衡地區間發展差異，特別是對中低收入人群的生活改善做出了重大貢獻。類似的規定也見于泰國，該國政府要求商業銀行對農村的貸款要占總貸款的20％。印度也有關于支持農村的貸款硬約束。各國的實踐證明，由于有了這些規定，商業銀行或者通過自己的營業網點，或者把資金批發給農村草根金融組織去向農民貸款，對農村與落后地區的發展起了重大作用。
4 我國農村金融支持體系的創新
借鑒國際經驗和做法，我國農村金融體系的創新，需要從以下幾方面重點給予關注。
4.1 農村金融組織體系的整合與重構
當前，亟待改變農村金融邊緣化現狀，構建一個以商業性金融、政策性金融、合作性金融以及其他金融相銜接的，適應新農村建設的多層次、廣覆蓋、可持續的農村金融體系。從其現有的基礎和實際出發，通過整合與重構，重點發揮縣域農業銀行、農村信用社、農業發展銀行的支農服務功能，積極探索和推廣新型農村合作金融形式。突破現行以信用社為主的改革模式和供給主導型思維，建設需求主導型農村金融體系，推動正式部門與非正式部門的垂直合作，最終形成有效的社會主義新農村金融體系。
第一，縣域農業銀行定位于服務于新農村建設的商業性金融機構，應在產權和市場化化明晰的基礎上，授予其較大的自，鞏固和發展其農村機構網點，通過
財政貼息和優惠準備金政策等措施不斷促其增加對新農村基礎設施建設和特色農業、訂單農業、鄉鎮企業的信貸支持，改善農村環境，拓展農業產業鏈。
第二，農村信用社是農村合作金融的基礎和中堅力量的作用。應繼續深化農村信用社改革，注重商業金融與合作金融的協調銜接，允許成立跨行政區劃的信用社、商業或合作銀行，基層農信社可跨鄉經營，聯社或商業、合作銀行可以跨縣經營，允許盈利的信用社保留在聯社之外，或自主選擇加社等。穩妥推進農村信用社產權制度及其管理體制改革，充分尊重農村信用社股東和法人的自主選擇權，防止通過行政手段推動農村信用社兼并重組，保持縣域農村信用社法人地位的長期穩定，使農村信用社真正成為服務于“三農”的社區性金融機構。應結合專項票據的兌付考核，將強化支農服務功能列入考核和檢驗改革成果的重要依據，促進農村合作金融擴大對農村勞務經濟和返鄉創業農民的信貸支持，更好地支持農村經濟結構調整，促進城鄉經濟協調發展。
第三，縣域農業發展銀行作為重要的政策性金融組織，要擴大農發行的業務經營范圍，允許其發放農業產業化貸款、城鄉基礎設施貸款、縣域城市化的項目貸款，承接目前由農行發放的扶貧開發貸款，承辦縣域地區的市場債券、兌付、向縣域金融機構批發資金。改變信貸產品單一的現狀，在支持農業產業化龍頭企業、農業綜合開發、農村基礎設施建設等方面發揮重要的支撐作用。拓寬政策性銀行支農功能應逐步將農業發展銀行的業務重心由目前的農產品流通領域轉向農業生產領域，從主要提供短期資金轉向主要提供中長期農業開發資金，重點支持周期長、收益低、不適合商業運作條件的農村公益事業、農村基礎設施建設、農村綜合開發、農業科技推廣、農業現代化和扶貧等貸款業務。針對政策性金融介于財政和金融兩者之間的特殊性，應建立起科學的績效衡量指標體系以及風險防范體系。既要通過財政補貼來支持一些項目和地區的發展，又要防止政策性金融對財政資金的過度依賴。
第四，不斷創新和推廣農村新型合作金融。借鑒試點地區的成功經驗，調整放寬農村地區銀行業金融機構市場準入政策，積極推動在廣大農村設立村鎮銀行、貸款公司和農村資金互助社等新型銀行業金融機構，鼓勵和引導符合條件的境內外金融資本、產業資本和民間資本在農村地區投資設立村鎮銀行、農業貸款公司、農村資金互助社等多種類型的新型農村金融機構，發揮它們經營方式活、管理層次少、運行成本低、運營效率高等特點，有效增強農村金融服務能力。通過引入競爭機制，發展和培育各類新型農村中小型金融機構，激活農村合作金融市場，解決農村金融服務瓶頸問題，為全面建設小康社會提供堅強資金后盾。
第五，加強農村保險服務體系建設。當前，有必要拓寬農業風險的分擔渠道，建立風險分攤、補償型的農業保險投保模式，完善農業災害風險轉移分攤機制。要積極借鑒國際農業保險制度和管理經驗，從補貼、定價、風險補償和分擔等多方面，加大對現代農業保險市場的支持。根據各地財政狀況和保險業發展基礎，分別采取組建非營利性的專業保險公司、設立由地方財政兜底的政策性保險公司、設立農業相互保險公司、由商業保險公司代辦農業險或引進外資或合資保險公司等多種形式完善農業擔保和風險分攤機制。在風險補償上，合理分散支農風險。在保證財政投入總量持續增長的前提下，建立政府扶持和財政補償機制，對商業銀行、農村信用社的支農貸款和商業性保險機構從事的生產性保險業務進行補貼，并實行稅收優惠政策，引導銀行信貸資金向農業領域配置，保險業務向農業生產領域拓展。
4.2 農村資本供給和回流機制的再造
農業經濟要擺脫傳統模式的束縛，發展“高資金積累――高投入――高產出”的現代農業模式，僅僅依靠農戶和農村經濟組織的自身資金積累、國家財政支持及金融機構信貸投入的話，根本無法解決新農村建設對資金需求的多樣化與農村融資渠道單一的矛盾，必須建立以私人投資為主體，財政投資為引導，信貸資金為支持，其他等各類資金為補充的多元化的農業資本供給機制。
第一，加快培育和發展農村資本市場，通過發行股票、債券以及創新多種金融衍生產品來籌集新農村建設資金，充分利用資本市場深化農業產業化經營。當前應制定一些傾斜性的優惠政策鼓勵企業進入證券市場，為企業債券、股票的發行和基金的運作創造良好的環境，充分發揮股票、債券等金融工具直接在證券市場為涉農公司融通資金的作用，為農業產業化的發展提供持久發展的動力。
第二，大力發展民間非正規金融。用登記備案的形式、自律管理的方式將民間金融規范起來，已成為解決弱勢群體和農村民間經濟融資問題的當務之急。借鑒孟加拉等國民間金融的成功經驗，積極引導非正規金融的發展，給予其合法地位，盡快制定《民間金融法》或《民間貸款組織法》，加強民間借貸的法律規范和保護，把非正式金融、正式金融和準正式金融并列看作金融市場、金融秩序和金融系統的重要組成部分。從立法正名、政府定位、規范管理、監測監督、市場競爭等方面采取一攬子制度安排，逐步使農村民間融資成為與市場經濟相適應的農村資金市場的有機組成部分。在此基礎上，強化民間金融市場退出制度，盡早建立存款保險制度和擔保補償，為民間金融的發展提供“保障”。
第三，推動建立農村資金回流的聯動機制。制定包括財政、稅收、貨幣政策在內的一攬子經濟政策和監管政策，引導資金回流農村。財政部門應出臺補貼、擔保或稅收優惠等措施，將現有的財政支農資金劃一部分作為貸款貼息資金、擔保基金、支農風險基金，推動商業金融對“三農”信貸介入。對政策性原因造成的農村金融機構呆壞賬，可由中央和地方財政聯手打包處置或組建專門的資產管理公司剝離和處置；稅務部門應對所有金融機構的涉農貸款實行免征營業稅、減征所得稅的優惠政策，對其經營性收入、貸款損失核銷、抵貸物資處置給予必要的稅收優惠；中央銀行應給予涉農貸款機構再貸款、再貼現、金融市場資金拆借等資格優先、利率優惠等貨幣政策，對“三農”信貸投入大的農村金融機構應實行較低的存款準備金率和差別利率政策，適當控制非農貸款，加大支農再貸款額度調劑力度。
第四，加快郵政儲蓄資金的回流。引導郵政儲蓄銀行與農村金融機構以辦理大額協議存款的方式將郵政儲蓄資金返還農村使用，用于支農信貸投放。充分利用郵政儲蓄銀行點多面廣的網絡優勢，建立符合“三農”需求特點的零售業務經營體系，發揮其在農村地區的儲蓄、匯兌和支付服務功能，積極擴大小額存單質押貸款、小額信用貸款等涉農信貸業務。從機制上解決農村金融信貸交易權壟斷、貨幣政策承載主體單一的問題，有效解決當前金融服務在農村地區的嚴重缺失。
【關鍵詞】金融生態 農村金融 金融體系建設
金融生態由周小川提出，徐諾金等對這一概念進行了補充，其主要觀點是借鑒生態學的理念，將金融各要素與其發展環境視作一個動態平衡系統。該理論強調金融主體間的分工合作受金融生態環境的制約和影響，金融體系的正常運轉是與金融生態環境動態適應的過程。金融體系的五個組成部分并不是獨立存在的，其運行依賴于區域內的經濟、政治、文化、法治等基本環境要素，還涉及金融體系本身與金融生態的互相影響，可以說金融體系和金融生態是密不可分的。因此，本文從金融生態的視角探討通過完善農村金融體系主體建設和改善農村金融環境來提高農村金融效率的路徑選擇，以促進農村金融資源實現優化配置，促進農村經濟發展。
農村金融體系現狀分析
農村金融組織體系已建立，但金融供給仍顯不足。目前，我國農村金融組織已基本構建了政策性金融機構，商業銀行和合作社組成的機構體系，但其金融資源的供給明顯不足。中國農業發展銀行受限于政策的限定，不能對農戶貸款，其支農扶農的作用有所削弱。商業銀行出于自身發展和利益驅動，逐步撤出了農村市場，四大國有控股商業銀行目前在農村布有網點的僅剩農業銀行一家，但是其重心也已逐漸向城市轉移。農村信用社實際上成為唯一為農村服務的金融機構，目前農村信用社在現有農村金融市場中占有幾乎壟斷的地位。在商業化改革的趨勢下，農信社為追求自身利益最大化，也將貸款投向收益率相對較高的城鎮或非農部門，而真正需要貸款的農戶卻難以得到貸款。農村金融組織既是農村金融體系的核心也是生態主體，農村金融組織的缺位使金融體系的融資功能和資源配置功能無法實現，導致農村金融生態主體間的聯系和互動不暢，金融生態系統失衡。
金融工具單一，金融服務無法滿足需求。農村經濟的主體多樣，對金融服務的需求具有較大的差異性。一方面是融資需求的多樣化。農村融資主體有農戶，農民，鄉鎮企業等，其對金融工具在融資規模、期限和融資方式上均有不同的需求。另一方面是業務種類多樣性。隨著農村經濟不斷發展，農村對證券、保險、租賃業務及結算、信用卡業務等中間業務的需求日益增長。但是，從農村金融的供給來看，與上述的需求卻有較大矛盾。
第一，融資方式較為單一，主要是農村信用社等金融機構提供的小額農戶貸款，商業銀行貸款對抵押擔保品要求較高、審批程序繁雜且流程較長，農戶及鄉鎮企業往往難以適應。
第二，業務種類單一，僅僅能提供存貸業務和匯兌等簡單的中間業務。
第三，金融服務較為落后，農村金融機構的數量不足，總體服務水平和服務質量均有待提高。這種“單一的金融供給”對農村經濟發展制約嚴重。金融工具在農村金融生態系統是資金流的載體，金融工具單一化導致投融資主體間的資源交換難以順利進行，農村金融生態系統中各主體間聯系不暢。
政府支農力度較大，但未能發揮應有職能。農業和農村經濟本身具有脆弱性和較高的風險，私人部門往往不愿意將資源投向農業和農村，但農業的基礎性地位和對農業產品的剛性需求又決定了政府必須對農業進行扶持，因而政府通過財政資金以及政策性金融對農業提供資金支持，對農村經濟和金融發展起到了巨大作用。但政府行為與市場行為的邊界難以界定，導致政府“越界”現象頻發，農村行政干預金融的現象普遍存在，導致農村金融機構行為的市場化程度不高，久而久之失去應有的活力以及資源配置功能。同時農村少數干部利用權力向金融機構尋租，使農村信用環境進一步惡化。
農村金融環境惡化，信用體系仍不夠健全。農村金融生態生態環境存在的問題是顯而易見的，具體表現為：一是農村政府角色定位模糊。在農村金融體系中政府應該是金融生態環境的維護者、監督者、引導者，而不應該直接干預金融機構和金融市場的運行。另外，鄉村政府對農村金融對當地經濟發展作用認識不足，基本都沒設立與金融事務相關的專門機構或人員，金融信息平臺搭建滯后，沒能成為銀企、銀戶對接的橋梁，造成農戶和中小企業無法獲取有效金融信息。二是農村金融法制建設落后。農村廣大農民金融知識較貧乏，信用意識薄弱；農村金融債權保護法律、法規不夠完善，影響農村金融生態環境改善；失信懲罰機制尚未建立，有法不依、執法不嚴的現象時有發生，嚴重影響農村金融機構信貸投入的積極性。三是信用體系建設落后。農村基本沒有建立專門的征信機構，信息收集困難；鄉、鎮政府也沒有建立農戶和中小企業的征信信息平臺；鄉鎮各銀行之間客戶的信用等級及信用資料也沒有實現共享，信息的處理帶有隨意性且沒有持續性；政府各個主管部門之間了解到的信息也沒有共享機制，協作溝通不暢。企業或個人為了從銀行獲得授信額度，可能刻意提供虛假信息或篡改信息，而基層金融機構又難以對信息的真實性進行鑒別，導致征信系統反映的信息失真。
金融生態視角下農村金融體系的構建與完善
金融體系的完善不應該僅僅是建立完善的機構體系，市場體系，金融工具體系和規范的政府行為，而應該將其放在在農村金融系統中，準確界定其在生態鏈中的地位和角色，并且打破各體系間的障礙，實現金融資源在各體系間的合理高效流動，從而促進農村金融體系功能的實現。
發展多元化農村金融機構體系，強化非正規金融組織的作用。實現農村金融機構多樣化的途徑在于開放農村金融市場，建立多種金融機構并存、功能互補的金融機構體系，打破和消除壟斷格局，建立以正規金融機構為基礎，以農村合作金融的農業信貸為主導，以政府農貸機構等政策性金融為輔助，以民間信用為補充的金融組織體系，真正形成市場競爭的農村金融組織結構體系。
一是加大對正規農村金融機構的扶持力度，通過財政補貼，稅收優惠等市場化手段引導社會資本向農村集中，刺激現有的正規金融機構擴大其在農村投放信貸和開展多樣化金融業務的積極性，并且強調差異化發展，增強綜合支農功能，促進農村金融機構服務繼續深化。
二是重視農村非正規金融的培育與發展。應對農村金融體系的放開，給“地下金融”以合法化地位，讓不合理的地下金融轉為地上金融，并輔以政策支持，引導和鼓勵民營的合作組織、私人錢莊、小額信貸組織等多種形式的農村非正規金融組織健康發展。同時，應當加強引導、監督，使其經營公開化、規范化。
提供適應農村需要的多種金融工具，為金融資源配置提供足夠載體。目前，農村金融體系中金融工具多為貸款類，包括小額貸款，互保、聯保貸款，抵押貸款等，但這些金融工具已無法滿足農村金融主體多元化的需要，因此應從農村經濟發展實際出發，提供包括貸款、保險、基金、信托、租賃、農產品期貨等在內的金融工具。
一是繼續推廣以“互助互督互保”為機制的農戶聯保貸款，并逐步向鄉鎮企業推廣，嘗試農業產業鏈貸款模式，即以一家核心企業作為借款平臺，以與這家企業具有資本關系的多家中小鄉鎮企業作為用款企業，以這家企業的集團公司或專業擔保機構作為擔保平臺，開展中小企業的統貸業務，運用產業集群的方式來為貸款企業增信。
二是積極引入農業保險，實現農業生產和經營風險共擔和轉嫁。保險公司應該根據農業和農民受險狀況，開發設計符合農村實際的保險工具，比如在農村推廣養殖險和種植險，逐步培育農戶和鄉鎮企業的風險管理意識，進而引入包括農業保險在內的產險和壽險等，同時，政府也通過保費補貼、向保險公司提供費用補貼以及稅收優惠等促進農業保險的發展。
三是逐步建立農業產業基金，發展農業信托，農資工具設備的融資租賃等金融產品，為農村金融體系提供更多金融工具和服務。
積極轉變政府職能，為農村金融生態建設保駕護航。從金融生態的角度來看，應厘清政府干預與市場機制的邊界，政府應當扮演引導者、幫助者的角色而非領導者，做到為農村金融體系創造較好的外部條件和構建公平的市場環境，保證金融機構在農村金融中的主體地位，確保金融機構的獨立性，引導農村金融機構開展競爭，為農村金融供需雙方搭架交流平臺，通過市場機制促進農村金融體系的完善。而在市場失靈較為嚴重的農村金融公共服務平臺建設方面，政府應起到主導作用，通過財政資金支持和政府行為介入，建立農村金融服務平臺，實現金融信息共享，促進農村金融生態體系和諧共生。
進一步完善信用體系，營造良好金融生態環境。一是要積極推進信用體系建設，促進地方信用信息與行業信用信息系統共享，加強信用信息公開，改善地方信用環境。二是推進鄉鎮企業和農村信用體系建設，繼續加強中小企業信用信息采集和更新工作，建立中小企業信用評價體系，形成中小企業守信激勵、失信懲戒機制，全面改善中小企業信用環境。三是多渠道征集農戶信用信息，積極開展農戶信用評價工作，通過借鑒“信用村”和“信用星級評定”等有效措施，實現對村鎮貸款農戶的信用捆綁，促進金融機構加大對農戶的信貸支持。
【關鍵詞】金融覆蓋率 交易成本 信息不對稱 普惠金融 互聯網金融
一、前言
我國農村經濟的發展長期受到資金短缺、融資模式單一、金融服務機構缺乏等因素限制。農村金融的信貸配給效率低下，出現了農村融資困難與農戶信用度高并存、農村資金短缺與農村資金外流并存的不合理現象。（劉文璞，1996）農村正規金融機構的服務重心上移，農村基層網點缺乏，降低了農村居民的金融便利。
這與黨的十三中全會提出的“普惠金融”發展目標存在較大差距。農村金融的根本矛盾并未因市場改革而化解。近年來，互聯網迅速發展下的農村金融逐漸在市場及技術上推進解決農村金融中的交易成本高、基礎設施薄弱等不利條件。而中央積極探索農村傳統金融與互聯網結合發展的普惠金融，建設新條件下的農村金融體系。本文通過研究農村金融在互聯網條件下的發展，有助于分析農村金融業的改革與發展。
二、文獻綜述
我國農村金融發展現狀主要存在三個特點。一、我國農村金融體系不完善。大批商業銀行撤銷農村網點，農村地區大量的金融需求無法得到滿足，造成交易風險大、交易成本高的限制因素。二、農村金融對于涉農產業的傾斜過大。有相當一部分鄉鎮企業需要資金支持，但農村金融體系下的扶助傾斜造成一部分資源的不合理分配。（王信、羅劍朝，2006）。三、農村金融機構業務單一，擴張能力差。在互聯網迅速發展的背景下，農村金融機構單一的產品已經難以契合農村地區多樣化，特色化的金融需求。（孫中天、李宏暢，2015）
而互聯網條件下，我國學者分析了互聯網金融的優勢。互聯網條件下的金融被我國學者稱作一個譜系概念。（謝平，2014）從傳統農村金融到無中介或市場情形之間的所有交易和組織形式，包括了移動支付、第三方支付、金融互聯網化、基于大數據的征信與網絡貸款、眾籌融資。農村金融體系通過互聯網技術運用，減少了資源的冗余與低效率使用。一、其交易成本低、交易效率高。二、其資源配置效率高。金融供給雙方打破了信息不完全與信息不對稱的局面，需求及時得到滿足，資源也減少了閑置率。（何文虎，2014）
三、農村金融重要性及其l展現狀
通過查閱相關文獻，以我國安徽省與遼寧省農村地區為例，金融資金來源主要途徑有以下，分別是政策性金融機構、商業銀行、合作性金融機構和非正規金融機構。政策性金融機構具有專業扶持、賑濟等性質。但在農村金融體系中不僅沒有起到主要的角色，反而隨著互聯網條件的不斷發展被弱化了功能。商業銀行屬于規模龐大的銀行之列，農村金融需求的集中程度與成本投入使得農民基本處于邊緣。加上傳統農村金融獲取信息的成本高，基礎設施建設成本高昂，難以滿足農村地區的資金需求。合作性金融機構難以獨立承擔資金供給。非正規金融機構不規范，籌集資金能力差，無嚴格的法律法規限制，有著較大的金融風險。
而針對目前農村金融的發展現狀，可以歸納為以下四個方面。
一是農村金融服務的基礎條件薄弱。由于農業和農村經濟在客觀上存在弱質性，因而農村金融在發展過程中不可避免地會出現一定程度的弱質性，主要表現為收益不穩定、風險大等特點。風險規避機制建設滯后。作為重要補充的新型農村金融機構受到數量、規模、地域的諸多限制。這是推廣農村普惠金融面臨的重要障礙。
二是農村金融市場的信息渠道存在缺陷。信貸配給和金融抑制發生的主要原因是農村金融市場中普遍存在的信息不對稱與信息不完全。信息不對稱與信息不完全導致的貸款篩選效應影響市場出清并導致信貸配給，財產較少的低收入人群因此受到了低消費能力之苦和低收入之累的雙重詛咒（Ghosh and Ray，1999）。因此，在互聯網變革下，我國逐漸對農村金融體系進行產權制度改革，建立合作性質的村鎮金融組織以克服信息不對稱造成的市場扭曲。
三是農村金融市場的風險分擔機制不健全。基于產權改革的進度，農業生產活動中大部分固定資產由于缺乏市場估值體系，價值波動風險較大，大都無法成為金融機構認可的抵押品。目前普遍使用的互助聯保模式，該模式存在的最大問題是對農村社會關系依賴程度較高。一部分有信貸需求但社會資本不足的低收入群體被排除在外。快速發展的商業性擔保機構同樣無法協調商業利益與農村金融體系主旨的內在矛盾。另外，農村社會保險體系的不健全也加劇了農村金融的風險。
四是農村金融的信用環境有待改善。農村經濟的分散化特點明顯，影響農村正規信用激勵機制的發展。農村金融部門只能自成體系，獨立展開信用評價體系建設，無形中增加了信貸成本。
四、互聯網金融創新對農村普惠金融的作用
（一）普惠金融與農村金融排斥
農村普惠金融也是包容性金融，是一種在有效監管的前提下為家庭、企業等群體提供便捷高效的金融服務。2005年，學者焦瑾璞提出普惠金融不僅強調包容性，還要強調可持續性，要以商業可持續的方式為包括弱勢群體在內的全體社會成員提供金融服務。在互聯網發展背景下，傳統農村金融體系有業務下沉的壓力與決心。
那什么是金融排斥呢？它是指處于社會經濟體系弱勢一方難以靠自己的能力參與金融體系，難以用平等合理的方式獲得所需求的金融服務。金融排斥程度與金融普惠程度是呈負相關。這也可以說明為什么農村的金融排斥程度特別明顯。促進農村金融特別是農村普惠金融的發展，有必要學習與借鑒互聯網技術與思想的發展。
（二）互聯網創新對農村普惠金融發展
互聯網創新能有效契合農村金融體系的發展，同時也為推廣普惠金融、緩解甚至消除金融排斥提供了創新的途徑。
首先，互聯網的創新發展為改善農村金融基礎條件，拓寬農村融資渠道提供了新途徑。它突破了傳統農村金融交易在空間和時間上的限制。農村金融服務基礎條件薄弱的關鍵主要在于高額的農村金融交易成本，而互聯網金融服務將逐漸改變農村金融交易的模式。一方面，對金融機構而言，互聯網金融服務是企業降低成本、提高金融服務效率的有效途徑。另一方面，互聯網創新帶來的資源配置去中介化使融資過程更加直接簡便，擴大直接融資的市場范圍、拓寬資金來源的渠道。（馬九杰、吳本健，2014）
其次，互聯網的創新發展為緩解信息不對稱、減少農村信貸配給提供了新手段。互聯網背景下，農村金融體系可以利用龐大的信息資源庫，將不對稱的信息扁平化、標準化，提高數據的使用效率，降低企業的運營與交易成本。（祝國平、程呈、劉軍君，2015）
最后，互聯網創新為改善農村金融的信用環境、健全風險分擔機制提供了新空間。目前我國農村地區的征信系統建設比較落后。互聯網創新可以完善基于大數據的用戶信用體系完善，降低對農村居民與企業信貸抵押物與擔保的依賴，緩解因抵押不足導致的金融抑制。
五、結論：我國農村金融在互聯網金融創新下的發展
（一）緩解農村金融排斥、促進農村普惠金融的基本途徑
1.打造農村“互聯網+農村金融”線上線下有機結合金融新態勢。把農村金融豐富的社會資源與互聯網創新的渠道二者結合起來，這對農村金融體系及經濟發展會產生很大的推動力量。主要可以從兩點發展：一是關注農村互聯網電商平臺的發展，與金融機構的服務結合起來；二是將合作社與金融機構有機結合，打造金融資金供應鏈。
2.明確劃分互聯網背景下農村金融的發展空間，打造服務“三農”的新商業模式。從加強渠道建設方面著手，提供機器取代昂貴的人力資源。完善健全網絡銀行體系，推動農村地區對手機銀行、網上銀行、信用卡的普及利用。
（二）農村金融體系的發展戰略
1.技術創新。農村金融經過多年發展，在農村地區積累了堅實的客戶基礎和廣泛的線下渠道。在互聯網條件下，農村金融應充分利用云計算、大數據、搜索引擎等先進的計算機手段為自己搭建電商平臺。利用平臺商業模式的開放性和經濟性來吸引客戶，使吸引渠道多元化
2.業務創新。農村金融要對自身資產結構進行合理調整，更加合理地提高資產流動性與盈利能力。與農村地區擁有較大流量的中小企業進行合作，增加機器終端功能與數量。減少業務運行中冗余的步驟與成本。在互聯網條件下，不斷大膽創新簡化業務流程，如提高貸款審批速度、建設電子銀行離行服務系統。
3.加強與互聯網金融企業的業務往來與合作。互聯網的迅猛發展，為第三方支付的成長提供了廣闊的舞臺。農村金融體系可以借鑒其發展，推出類似產品解決資金與融資項目的匹配問題。（孫中天、李宏暢，2015）發揮政策與資金規模的優勢，與第三方支付企業合作以降低運營成本。
參考文獻
[1]Ghosh， P. and D. Ray，1999，“Information and Enforcement in Informal Credit Markets”，Boston University Institute for Economic Development Paper，92.
[2]何文虎.我互聯網金融風險監管研究―基于制度因素與非制度因素的視角.天津：南開大學，2014（11）：8-9.
[3]劉文璞.中國農村小額信貸扶貧的理論與實踐.中國經濟出版社，1996（6）：3-4.
[4]馬九杰、吳本健.互聯網金融創新對農村金融普惠的作用：經驗、前景與挑戰.北京：中國人民大學，2014（3）：53-55.
[5]孫中天、李宏暢.互聯網金融背景下農村商業銀行發展戰略研究.遼寧：遼寧師范大學，2015（6）：18-19.
[6]王信，羅劍朝.我國新型農村金融機構的發展特征及政策效果研究.西南財經大學，2006（8）：32-37.
[7]謝平.下一步農村金融改革思路.國際金融研究，2014（12）：21-22.
關鍵詞:普惠制;農村金融;小額信貸
文章編號:1003-4625(2010)10-0077-05 中圖分類號:F830.6 文獻標識碼:A
Abstract:Rural finance is the core 0f the modern rural economy.After putting through the internationalfinancial crisis.how do we choose rural financial system ourselves as an agricultural country?It is aproblem for financial system innovation to improve the lives of rural residents in China's financial in-dustry.This paper made a research and analysis on how to make the rural financial system innovationand improve the lives of rural residents and the rural economic environment.At last.the correspondingsuggestions were given.
Key Words:GSP (Generalized System of Preferences);Rural Finance;Micro-credit Loans
農村金融一直是我國金融體系中的薄弱環節,農村和城市金融在資金投入、網點覆蓋、業務發展、風險控制、人員素質、管理水平、經營環境等方面存在諸多不平衡。近年來,盡管銀行管理和監管部門加大力度調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策,降低機構準入門檻,吸引社會各類資本到農村地區創業發展,促進城鄉統籌和一體化進程,促進金融資源優化配置,促進金融這一杠桿向“三農”傾斜。但是,由于諸多原因,我國農村金融目前仍然是整個金融體系最薄弱的環節,機構網點覆蓋率低,機制不健全不完善,服務供給還不充分,農民“貸款難”等問題仍然沒有得到根本性改變。為此,黨的十七屆三中全會提出要進一步推進農村的改革和新農村的建設,要加強制度性建設。其中,現代農村金融制度是農村發展的六項基本制度之一。本文擬在基層實踐需求的基礎上,從普惠制角度出發,對現代農村金融制度建設提出一些看法。
一、普惠制金融的概念
普惠制,即普遍優惠制(Generalized System ofPreferences),簡稱普惠制(GsP)。普遍優惠制原本是一種關稅制度,是指發達國家(給惠國)對從發展中國家(受惠國)進口某些適合的產品時給予減免或免稅的優惠待遇。隨著社會主義新農村建設的不斷推進,普惠制的理念被引入了農村金融服務領域。
普惠制金融,也有專家稱其為普惠型金融(In-clusive Financial System),又譯為“包容型金融”,指的是一個能有效地為社會所有階層和群體提供服務的金融體系。由于大中型企業和富裕人群已經擁有了金融服務的機會,所以建立普惠型金融的主要任務就是為傳統金融機構服務不到的小型企業、微型企業、農戶以及貧困人群提供金融服務的機會。因此,有人認為,普惠金融是微型金融的代名詞。
普惠金融體系是聯合國在“2005國際小額信貸年”推出的一個新的概念。2005年,聯合國動員了很多專家,起草了一本有關普惠金融體系藍皮書,并于2005年5月在日內瓦舉行了全球關于普惠金融體系的啟動大會。這本藍皮書對普惠金融體系的前景如此描繪:每個發展中國家應該通過政策、立法和規章制度的支持,建立一個持續的、可以為人們提供合適產品和服務的金融體系。國外成型的普惠金融體系理論大約在2005年前后問世,而我國也幾乎在同時提出了相似的理念和理論框架。2006年3月下旬,在亞太地區小額信貸論壇上,中國人民銀行的焦瑾璞同志首次提出了“普惠制金融體系”的概念。
普惠金融的建立,意味著相關的金融服務供給者通過各自的比較優勢為貧困人口、低收入家庭以及微型和小型企業提供服務。建立普惠金融體系的內容包括但并不僅僅局限于加強和鞏固微型金融及微型金融機構(焦瑾璞,2010)。
二、普惠制金融的特征和基本原則
普惠制金融具有以下特征:一是所有的家庭和企業都可以用合理的價格獲得各種金融服務,包括儲蓄、信貸、租借、、保險、養老金、兌付,以及地區和國際匯兌等。二是健全的金融機構,應遵循有關內部管理制度及行業業績標準,接受市場的監督,同時也需要健全的審慎監管。三是金融機構的可持續性,是指可提供長期的金融服務。四是擁有多樣化的金融服務提供者,并在任何可行的情況下,為客戶提供具備成本效益且種類多樣的金融服務,包括一系列私營、非營利性及公共金融服務提供者。可見,普惠金融體系的基本含義就是為社會所有人,特別是貧困和低收入者提供金融服務的體系。
普惠制金融遵循的基本原則是:一是弱勢群體需要多樣化的金融服務,不僅僅是貸款,還包括儲蓄、保險和資金結算等;二是普惠制視角下的小額信貸是與貧困斗爭的有力工具;三是小額信貸意味著要建設為弱勢群體服務的金融體系;四是普惠制視角下的小額信貸能夠實現自負盈虧,而且如果小額信貸的目標是服務于非常大規模的弱勢群體,它也必須這樣做,也就是說它的服務收費應足以覆蓋其運營的一切成本;五是普惠制視角下小額信貸的目標在于建立持久的地方金融機構;六是普惠制視角下的小額信貸并不是萬能的,對于那些沒有收入或缺乏還貸手段的赤貧者,其他形式的扶持可能更有效;七是利率封頂的限制政策,由于使弱勢群體難以得到貸款而傷害了他們,普惠制視角下的小額信貸的成本高于大額貸款,利率封頂使小額信貸機構難以覆蓋其運營成本,因此不利于對弱勢群體貸款的供給;八是政府的職責應是使金融服務有效,而不是自己去提供金融服務,政府自己幾乎不可能很好地運作貸款業務,但它能營造良好的政策支持環境;九是捐助者的資金與私營資本應是互補而不是競爭的關系,捐助者的補貼應設計為一定時期的支持,尤其
是在機構啟動時提供支持,以使它順利發展到能夠吸引私人資金的投入;十是普惠制視角下的小額信貸發展的主要瓶頸是缺少強有力的機構和經營管理團隊,捐助者的支持應集中在能力培訓和提升上。此外,普惠制視角下的小額信貸機構不僅需要提供準確和可比較的財務運營報告,例如還貸能力和自負盈虧狀況等;也需要提供社會發展狀況指標,例如服務客戶的數量和客戶的貧困狀況。
作為一種金融制度建設的創新,我國普惠制金融制度建設的目標,應是和諧金融環境要素的優化組合,體現的是包括信貸、融資、結算等金融服務享用權的公平問題,重在關注、支持和服務弱勢群體,旨在為農村地區提供全方位的金融服務,促進農村經濟的健康發展。2006年12月,銀監會《關于調整放寬農村地區銀行業機構準入政策、更好支持社會主義新農村建設的若干意見》(以下簡稱《意見》),針對我國農村地區銀行業存在的問題,開出了降低準入門檻、強化監管約束的藥方,《意見》體現的正是金融服務“普惠制”的理念,它意味著農村金融體系真正向農戶靠攏的開始。
三、我國普惠制農村金融制度建設面臨的困難
(一)我國農村金融發展現狀
第一,農村金融環境相對較差。一是經濟發展緩慢。農村地區信息閉塞,交通不便,人口多底子薄,經濟基礎脆弱,在商業化經營的前提下,這必然帶來金融機構信貸投放的逐漸萎縮,資金向城市和發達地區集中,導致城鄉和貧富服務差距的不斷擴大。二是法規建設滯后。近年來,盡管有關新農村建設的政策措施不斷出臺,但真正面向農村金融服務的制度辦法還相當缺乏,加上為防范風險,金融機構推行謹慎操作,在資金管理和責任追究上非常嚴格,在實際工作中造成了嚴重的“惜貸”心理,導致實質性支農服務的大量較少。三是信用狀況欠佳。涉農貸款受自然環境影響大,風險相對較高,但由于農村經濟困難,可用于抵押、質押或者是擔保的來源很少,因缺乏相應條件,很多農戶難以從金融機構得到資金支持。同時在欠發達地區,由于缺乏統一的信用信息平臺,在開展咨詢、擔保、評估等方面力不從心。目前銀行信貸咨詢系統只能查詢貸款企業情況,對沒有貸款企業以及個人的信用和相關情況難以真實掌握,在一定程度上制約了支農貸款業務的擴大,相應降低了支農服務效果。
第二,信貸服務投入量少。一是經營宗旨偏差。在商業經營和項目利益的驅動下,農村銀行業金融機構貸款權限逐步上收,目前在農村地區基本上只有農村信用社進行投入,但由于農村客戶信用意識淡薄,甚至少數客戶信用觀念扭曲,逃廢金融機構債務的現象時有發生,因此在實際工作中,農村信用社在信貸投放上也非常謹慎,以至于出現了一種客戶“貸款難”和銀行“難貸款”的兩難局面,農村客戶的旺盛需求與有效投入保障之間的矛盾日益突出。二是服務對象錯位。農村信用社是以廣大農戶為主要服務對象,但在支農實務中,由于利率較高,風險較大,操作不規范,其信貸對象越來越傾向農民中的富人,服務對象變得越來越窄,為規避風險,一般客戶很難享受相對應的服務。三是資金品種單一。當前,農村地區面對農民的信貸服務品種僅有小額農戶貸款等少數幾種服務方式,信貸支持存在很大的局限性。根據調查,到2010年5月,遂平縣金融機構累計投放貸款42971萬元,其中農戶貸款9628萬元,占22.4%,農戶小額信用貸款401萬元,僅占0.93%,助學、農戶聯保、農業經濟組織貸款更少,依次為O萬元、4520萬元、3360萬元,占0%、26%、20%的微弱比例(見下表)。
第三,產品適應性差。一是由于農村土地性質、農業生產特點等多種原因,農村客戶難以提供有效的抵押物,以至于資金需求得不到有效滿足。二是由于期限短、審批復雜等諸多缺陷,農村貸款的發放與農業生產經營不相吻合,難以適應農村客戶資金需求額小、量大、需求急的特點。
第四,結算服務滿足率低。一是資金匯劃手段提供不夠。由于科技投入不足,農村地區電子網絡不完善,尤其是鄉鎮機構基礎薄弱,難以與現代化支付系統連接,單調的手工傳遞,導致結算在途時間長,資金周轉緩慢。二是支付結算工具推廣不夠。受信用環境和傳統觀念的長期影響,農村地區現金交易居高不下,特別是在欠發達地區,絕大多數農村客戶都使用現金結算。2010年遂平縣鄉鎮信用社支付結算業務中,現金結算占比81.08%;轉賬支票占比13.62%;匯兌占比4.88%;銀行匯票、商業匯票、托收承付、信用卡等沒有發生業務。
(二)普惠制金融發展過程中存在的問題
有觀點認為,農村金融體系的改革并沒有跟上農村經濟轉型對金融服務不斷增長的需求。對農村經濟的正規信貸約束包括兩方面:一是有現實的信貸需求但卻不能獲得正規貸款;二是雖然獲得了正規貸款,但正規貸款的規模小于實際資金需求。我國正規金融機構對農戶信貸需求的滿足遠遠不夠。數據顯示,我國獲得小額信用貸款和聯保貸款的農戶占33%,正規金融機構對農戶的覆蓋面偏低。可以說,農村金融是整個金融體系中最薄弱的環節,“貸款難”是農民增收的重大制約因素。存在的問題主要有以下三點:
第一,目標客戶單一。從自然人角度看,目前我國普惠金融體系大多以農村貧困人口為服務對象。但在國內,貧困人口并不限于農村,城市也有一定比例的低收入階層,他們同樣需要小額信貸服務。從企業角度看,中小企業和微型企業發展一直面臨融資難的問題,它們所需的資金多是流動性的,金額小、期限短、能夠且愿意接受較高利率,小額信貸非常適合它們,但這些企業大多被排除在小額信貸的服務范圍之外。從提供金融服務這一角度看,客戶的單一化也使得小額信貸機構無法通過多樣化的信貸組合來分散風險。
第二,風險防范難度較大。一般來講,落后地區、中小企業和弱勢群體的發展基礎相對較差,普惠金融風險的防范任務相對比較艱巨。貧困落后地區的自然條件、基礎設施、產業集群與發達地區相比都處在劣勢,信息不對稱情況更為明顯,有的歷史包袱很重,金融生態環境也不好;有些中小企業存在會計核算不規范、信用記錄缺失或不良的情況;弱勢群體中,大多數人受教育程度低,還有一小部分人安于現狀,無發展動力;我國的信用建設相對滯后,一些社會成員誠信缺失,提高了市場的交易成本,影響和制約市場機制配置資源作用的正常發揮。
第三,缺乏獨立的監管機構。目前,我國普惠制金融建設的重點是發展小額信貸業務,從小額信貸業務開展情況來看,主要由非政府組織、政府主導的小額信貸組織和農村信用社、農業銀行等金融機構提供。但是,由于對小額信貸機構的法律地位缺乏界定,加之小額信貸缺乏獨立的監管機構及相應的監管政策,一定程度上限制了其發展空間。其他正在探索的一些普惠性金融業務也面臨著類似的問題,這些問題阻礙了普惠金融體系的建立和發展。
四、加快普惠制農村金融建設的途徑
第一,普及普惠制農村金融教育。一是提高居民對普惠制金融的認識。要使普惠制金融惠及千家萬戶,實現信貸機會均等,必須加大金融知識的普及力度,提高居民金融意識,使得居民自覺運用小額信貸工具脫貧致富。在金融知識宣傳中,人民銀行遂平縣支行注意發揮主導作用,組織商業性金融機構開展送金融知識下鄉,送金融知識進社區活動,不斷豐富社會公眾的金融知識。在普惠制金融知識宣傳過程中,幫助小額信貸對象逐步樹立信用意識,完善信用記錄,以降低貸款違約率和損失率。二是引導居民正確把握普惠制金融服務實質。金融機構要適應新農村建設對金融服務的要求,大力倡導孟加拉國尤努斯創辦的鄉村銀行的扶貧模式和經營理念,積極主動地創建服務型普惠制農村金融。銀行業是一個非常典型的“嫌貧愛富”的行業,為大企業為富人服務,似乎是天經地義的。建設普惠制金融,要改變這一現狀,要以普遍作為前提,為農村所有人提供服務。要充分體現對“三農”的支持,在政策允許的情況下給予服務對象盡可能多的優惠。普惠制金融在實施過程中,要平等對待所有客戶,特別是要保證貧困階層和弱勢群體客戶不受歧視。三是加強普惠制理念的灌輸。普惠包括兩個方面,一方面是金融服務的低成本,能夠降低享受金融服務的門檻,使更多的群體享受到實惠的金融服務;另一方面能夠向傳統金融服務無法惠及的中小企業、微型企業、農戶以及貧困人群提供金融服務。建設普惠制金融制度,要求金融機構能夠有效地為社會所有階層和群體提供金融服務,而不是僅限于特殊的階層或群體。要面向農村客戶開展持續性的全面宣傳,有針對性地開展專題產品推介,普及小額信貸、助學貸款等普惠制農村金融特色服務知識,促進農村信貸供需的有效對接。
第二,建立普惠型農村金融體系。目前,我國農村金融體系離普惠型金融還有很大距離,建設社會主義新農村,亟待建立一個更完善更有活力的農村金融服務體系。保持農業穩定發展,必須從農村金融體系的整體著眼,放寬對農村金融的管制,培育競爭性的農村金融市場,加快建立普惠型的農村金融體系。一是明確各類正規涉農金融機構職能,強化銀行業金融機構的支農責任。為促進我國農業農村發展,縣域銀行業金融機構新吸收的存款,應主要用于當地發放貸款。要根據銀行業金融機構的類別、地域分布,盡快確定其在縣域吸收的存款直接或間接投放當地的比例,并同步安排配套激勵政策。二是健全政策性農業保險制度。目前,保險公司缺乏開展農業保險的積極性,農業保險覆蓋面窄,貸款風險集中于金融機構。應積極探索適合農村實際的政策性農業保險經營機制和發展模式。加大財政對普惠制農業保險的支持力度,穩步提高農業保險覆蓋面。要加快建立農業再保險和巨災風險分散機制。隨著農業保險業務迅速擴大,承擔的風險不斷累積,迫切需要加快建立健全農業再保險體系。要盡快建立巨災風險基金,對因重大自然災害形成的大額賠付,由風險基金給予一定比例的補償,逐步形成農業巨災風險轉移分擔機制。三是探索構建三大農村金融體系。以農發行為主體,爭取在各縣、區設立農村政策性金融體系,重點承擔商業性金融機構難以承擔的農村水利設施、鄉村道路建設、農村循環經濟等政策性金融業務。將農行、農信社、郵儲機構及其他新型農村金融機構整合為功能強大的農村股份制商業銀行,堅持“資產重組、國家控股,市場運作、服務三農”的經營原則,充分發揮金融支農的功能效應。可探索構建民間股份制商業銀行,采取由政策性銀行或大中型企業作為發起人,由法人人股和自然人人股相結合的方式,堅持“入股自愿、退股自由,市場運作、支持三農”的經營原則,為“三農”發展和農民增收提供充裕的資金。
第三,實行普惠式的稅收差異優惠政策。商業性金融機構要通過利率來覆蓋風險,必然要有比較高的利率才能持續經營;可是對于農業來說,因為利潤率比較低,難以承受過高的利率。要使商業性金融機構獲得的目標利潤適當降低,國家可以考慮在稅收上給予優惠。比如,金融機構在城里制定的目標利潤是3%,而對支持農村的金融機構可以實行稅收減半的優惠,那么它們的目標利潤就可以是1%或者1.5%。財政部、人民銀行、銀監會、稅務總局等有關部門,應繼續出臺新型普惠制農村金融機構定向費用補貼政策、縣域金融機構涉農貸款增量獎勵政策、涉農和中小企業不良貸款呆賬核銷政策、涉農信貸損失準備金稅前扣除政策等系列扶持優惠政策,支農再貸款政策應擴大到新型普惠制農村金融機構,有效調動各銀行業金融機構支農積極性。
第四,培育新型普惠制農村金融機構。一是培育普惠制農村合作金融機構。從目前全國農村信用社的改革的情況看,農村信用社改革的目的和形式不是走合作金融的道路,而是走股份制道路。這樣改革的結果,造成農村信用社走商業銀行的路子,以追求利潤最大化為目標,勢必削弱農村信用社支持農村弱勢群體的功能,也使農村信用社徹底失去了成立之初“合作”金融的性質。所以,我國應該重新培育新型合作金融機構,滿足農村弱勢群體的貸款需求和發展需要。二是培育普惠制貸款零售商。有經濟學家提出,把農發行培育成貸款零售商。持這種觀點的專家認為,當農產品收購市場化之后,價格體系得以理順,農發行應該以開發型的貸款為主,而不是專門發放農產品收購貸款。同時,農發行有很多分支機構在縣域,可以把農發行的分支機構培育成小額貸款組織的資金批發者。還有學者提出,如果國家今后實行普惠制稅收政策的話,國家應該規定,所有的金融機構都必須有一定比例的資產運用到“三農”上去。達到比例的就可以享受稅收優惠,沒有達到比例的就應該購買辦理農村業務的金融機構的債券。這種用于扶持“三農”的債券由農發行發行,所籌資金專門批發給農村金融機構發放農業貸款。債券利率可以比市場上低一些,從而讓那些不辦農村業務的金融組織也出點力,共同來建設農村金融。三是鼓勵大中型銀行參與培育新型普惠制農村金融機構。大中型銀行掌控著全國近三分之二的金融資源,擁有其他銀行業金融機構無可比擬的管理優勢、人才優勢、市場優勢和網絡技術優勢,發起組建新型農村金融機構,大中型商業銀行具備得天獨厚的有利條件和發展空間。大中型銀行也應站在建設社會主義新農村和構建農村和諧社會的戰略高度,從統籌城鄉發展和城鄉一體化建設的全局出發,培育發展村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社等新型普惠制農村金融機構,有效提升對農村經濟發展的金融服務供給能力。大中型銀行參與培育新型農村金融機構,既可以很好地提升社會形象,也能取得合理的財務回報。
第五,提供普惠制農村金融制度建設保障。在貫徹落實貨幣政策過程中,通過增強“窗口指導”的有效性,疏通貨幣信貸政策傳導機制,引導商業性金融機構大力發展小額信貸,努力構建普惠金融體系,改善對弱勢群體的金融服務。人民銀行遂平縣支行
與有關部門共同開發了由人民銀行進行政策引導、政府扶持(貼息)、科技部門提供技術指導與培訓、農村信用社提供一定信貸資金并在利率上給予一定優惠的“四位一體”的普惠性創業貸款,并選擇幾個鄉鎮開始進行試點。人民銀行應會同其他部門加快普惠制農村金融法律體系的建設,盡快出臺《農村金融法》、《民間金融法》、《農業保險法》等,依法規范農村金融運作,依法保護普惠制農村金融合法權益。作為金融惠農政策,銀行監督管理部門應該繼續調整和放寬農村地區銀行業金融機構準入政策,調整金融資源分配。監管部門要發揮督促和引導作用,經常性地對大中型銀行參與培育新型農村金融機構工作,定期監測,適時考核,做出評價;要科學和靈活把握普惠制農村金融機構市場準入關,重視資本約束和風險監管,確保新設機構的商業可持續運作,確保普惠制農村金融機構新機構要有新機制;要注重加強服務方向的監管,確保新型普惠制農村金融機構始終“姓農”;要加強監管激勵,研究培育新型普惠制農村金融機構,履行社會責任與機構、業務市場準入掛鉤的辦法;要加強與政府及有關部門的協調溝通,加大政策支持力度,解決好新型普惠制農村金融機構發展的外部環境。還要加強輿論宣傳,擴大普惠制農村金融機構的社會影響,提高公信力和社會認識度。商業性金融機構在經營過程中,要注意設計差異化的貸款機制,打破過去以不動產抵押為核心的貸款抵押機制。
五、結束語
農村金融改革發展涉及面廣、政策性強、情況復雜,是整個金融改革的重點和難點。在普惠制農村金融政策設計上,要解放思想、積極開拓,允許適當突破;在普惠制農村金融制度制定上允許大膽創新。總之,只有加快建立資本充足、功能健全、服務完善、運行安全的普惠制農村金融體系,加大對建設普惠制農村金融的政策支持力度,大力發展小額信貸,引導更多信貸資金和社會資金投向農村,才能為社會主義新農村建設提供有效的金融支持,才能加快農村經濟發展方式的轉變,夯實“三農”發展基礎。
參考文獻:
[1]吳曉靈.建立現代農村金融制度的若干問題[J].中國金融,2010,(10).
關鍵詞：農村金融體系；非均衡；對策
中圖分類號：F127
文獻標識碼：A
文章編號：1003-9031(2008)01-0038-05
非均衡是指與整個系統表現出的廣義的均衡相對的一個概念。農村金融屬農村經濟范疇，是農村經濟的重要組成部分，農村金融系統是農村經濟大系統中的一個子系統，主要是指在農村地區把農民以及鄉村企業作為主要服務對象的各類金融機構、各項金融業務以及相關規定的總稱。經濟發展過程中常出現的非均衡狀態，在計劃經濟體制下以及計劃與市場混合型的經濟體制下，經濟的非均衡狀態更為典型。我國在從計劃經濟體制向市場經濟體制轉軌過程中，金融體系的發展滯后于其他各產業經濟的發展，農村地區金融體系建設又落后于城鎮金融體系，其非均衡特征也更加突出。[1]
一、我國農村金融體系的非均衡現狀分析
目前我國農村金融體系的非均衡狀況，主要表現為三個方面：首先是供求關系的非均衡，主要表現為信貸資金缺口大；其次是金融資源在空間配置的非均衡，主要由區域經濟非均衡發展所導致；最后是金融體系內部結構的非均衡，主要包括正規市場與非正規市場之間的結構、金融產品結構等方面的失衡。
（一）信貸供求的非均衡
農戶和農村企業是既是農村經濟活動的主體，也是農村金融需求的主題。且它們對資金的需求也是農村金融需求中的最主要部分，而農村金融的供給則主要通過金融機構來實現。
1.農村地區的信貸資金需求。在農村金融市場中，不同類型的農戶和農村企業所表現出的金融需求特征和滿足金融需求的手段以及要求也是不一致的。表1簡單列出了不同類型的農戶和農村企業資金需求的滿足狀況和原因分析。
①本表溫飽型農戶、市場型農戶、大型農業集團的內容由參考資料整理而得。
2.農村地區信貸資金大量外流，供給不足。農村信用社的信貸業務使大量的農村資金外流，如2005年信用社存差數額已高達8924.75億元，農村信用社處理存差的一種主要方式是把它轉存于中央銀行以獲取利差，這就間接地導致了農村資金流入城市經濟的發展體系中（如表2）。
即使是在農村信用社發放的農業貸款中，面向廣大農戶的農業貸款額占總發放貸款額的比重甚至不及50%。以2005年為例，全國各農村信用社累計發放貸款額為24,339.89億元，而其中的農業貸款額為10,897.29億元，占全年總貸款余額的44.8%。由此可見農村資金的外流現象較為嚴重。
從以上分析可以看出，我國農村信貸資金長期供不應求，并且已經達到了在沒有外力的作用下系統不能自我修復的可能的程度了。如果沒有外力的作用，這種供求不均衡的狀況將長期存在，長此以往，必將對我國農村經濟的發展產生嚴重的負面影響。
（二）金融資源配置不均衡
1.東、中、西部地區農村金融支持的差異。總體來看，我國當前地區間經濟發展是非均衡的，農村經濟區域也存在著東、中、西三大地區的劃分，各地區農村經濟的發展呈現出明顯差異，東部地區的農業發展相對發達，中部次之，西部發展比較滯后。而且，從動態的角度看，東、中、西經濟發展差距在進一步加大，這種趨勢不僅不能夠改善農村金融的非均衡現狀，而且有可能使之惡化。
從金融機構的設置看，東部金融服務機構的區域布局相對比較完善，農村商業金融也較發達，各類型金融機構的發展也較為充分。比如，中資銀行中，5家大銀行和12家中型商業銀行的總部全部設在東部，中型銀行分支機構主要在東部；外資銀行機構中，14家外資法人機構全部在東部，189家外資銀行分行中177家在東部。在中部糧食主產區的農村金融市場上，農村信用社、農業銀行、農業發展銀行三足鼎立的局面較為突出，但金融支農的效果遠落后于東部發達地區。至于中西部落后地區，為大多數居民和農村企業提供金融服務的主體是農村信用社。[2]
從東、中、西各地鄉村人口占全國鄉村人口的比重與東、中、西各地信用社貸款額占總貸款額的比重比較來看，東、中、西各地金融支持是很不協調的（如表3所示）。以2005年為例，東、中、西各地鄉村人口占全國鄉村人口的比重大概都為三分之一，而東、中、西各地總貸款額占總貸款額的比重分別為56.7%、28.4%、14.9%。平均每人貸款額東部高于全國平均水平，而中西部地區都沒有達到全國平均水平，特別是西部還不到全國的一半。
2.城鄉間金融機構數量、從業人員數量、貸款業務等方面的差異。從城鄉的角度來看，城鄉間的金融資源分布也是極不均衡的。從1999年開始，全國上千家農村基金會全部關閉。四大國有商業銀行大規模撤并31000多家地縣以下基層機構。農村的郵政儲蓄只存不貸，形成了農村信用社一家獨大的局面。就城鄉金融機構的人員構成情況比較來看，2005年銀行企業金融機構法人機構總共28,067個，總的從業人員2,322,855人，農村信用社法人機構達到了27,101個，但是其從業人員卻只有627,141人，從業人員比重與法人機構比重嚴重不協調。就農村信用社作為農村地區提供金融服務的主要金融機構，所提供貸款業務僅占全國業務總量的9%至10%左右，與城鎮相比，農村地區所獲得的金融服務非常有限。
（三）農村金融市場結構的非均衡
1.官方金融市場與民間金融市場的非均衡發展。個別地區民間金融的作用和影響遠遠超過了官方金融，這是中國金融體系在經濟體制轉軌過程中的一個典型特征，也是中國金融二元化格局所造成的影響之一。農村地區的金融業務以信貸為主，近年來，農戶家庭貸款一半以上的份額來源于民間金融市場，民間金融機構成為農村地區金融體系中不可或缺的力量。
2.金融服務單一化。我國目前絕大部分農村地區的金融體系是以農村信用社為主的銀行業務體系。信用社業務類型的單一化，其負債業務主要依賴存款，存款的多少很難由金融機構確定，因此，資金來源過分的依賴存款，必將導致信用社的運營具有很大被動性。信用社經營業務單一化無法分攤經營風險，當面對經營中不可避免的不良貸款業務時，信用社缺少應有的消化風險能力。隨著農村經濟發展，農村地區對于資金結算等中間業務的需求必將逐漸增加，單一性的信貸業務已經不能很好的滿足農村的金融需求。
二、我國農村金融非均衡狀況的原因分析
目前，政策性金融的功能不強、商業性金融急劇收縮、合作性金融未能完全按其宗旨服務、郵政儲蓄“坐享利差”、農村金融資源有限等是導致我國農村地區信貸供求非均衡、金融資源配置的非均衡及金融市場結構非均衡的主要原因。
（一）政策性金融功能不強
設立中國農業發展銀行的初衷是為農業這一效益低、風險大的弱勢產業提供支持和保護。其職能具有鮮明的非商業性，即政策性、財政性和彌補性。作為政策性銀行，其主要業務是為農產品購銷提供短期資金，但在落實國家產業政策和區域政策、促進農業和農村經濟發展方面的職能沒有得到充分發揮。國家對農業政策性運行范圍也限制過死，缺乏彈性和分類對待的靈活性，對產后的流通環節投量過大，而對產前產中環節發放貸款過少。據資料表明，目前農副產品收購貸款占各項貸款的比重高達85.3%，而各類開發性貸款僅占8.9%。這種貸款結構導致了農戶和農村企業的資金得不到滿足。[3]
（二）商業性金融急劇收縮
中國農業銀行向國有商業銀行轉軌之后，其經營的目的是利潤最大化。為此，在選擇農村客戶時，遵循的是開發綜合效益高、比較優勢大、競爭力強的基本原則。而農業作為弱勢產業，其生產周期長、易受自然災害影響、投資回報率低、市場反映滯后和風險大，被視為高風險行業。這些因素影響了農業銀行涉足農業和農村的積極性。由于農業銀行商業資本天然的逐利性和避險性，以及降低不良貸款率的政策壓力，大幅度的收縮基層網點和農業信貸資金。農業銀行經營網點及資金分布本來就嚴重不均衡，在收縮了大量的中西部鄉（鎮）網點后，將經營重心和信貸資金向城市及東南部經濟發達地區傾斜，從而導致大量農業資金凈流出。
（三）合作性金融未能完全按其宗旨服務
作為建國后最早成立的金融機構之一，農村信用社發展歷程曲折，留有較重的計劃經濟的烙印。農村信用社與農業銀行在管理上脫鉤后由人民銀行行使其主管權，其運行是在政府隱形擔保下的運作，仍然依靠的是國家信用，地方政府對農村信用社的干預仍然難以擺脫。同時，農村信用社一方面在資產規模、服務內容、方式和手段上不能滿足農民日益增長的對多種金融服務的需求；另一方面每年通過繳納存款準備金、轉存中央銀行、購買國債和金融債券等方式，也引起大量資金流出農村。[4]
（四）郵政儲蓄“坐享利差”
在1986年，農村地區一個重要金融機構――郵政儲蓄（現郵政儲蓄銀行）誕生。郵政系統通過行政安排進入農村金融市場，經營原則是只存不貸，從鄉鎮農村每年抽取約2300億元的資金，轉存央行，坐享存貸利差高達2.35%，這一違背經濟常規的經營行為嚴重干擾了農村的金融秩序，加劇了農業資金的“農外轉移”。由此可見，郵政儲蓄是造成農村資金流失的主要機構之一，這是農村地區金融資源非均衡配置的一項重要因素。
（五）農村金融資源有限
一個均衡的農村金融體系必須有充足的金融資源可以配置，從而可以達到與整個農村經濟和社會發展的需要相互匹配。現實的情況是，農村金融體系中的金融資源嚴重不足，導致農村金融體系不均衡。農村金融資源的有限性主要是由于農村金融體系中融資渠道在不斷的減少，農村金融體系的不健全，農村資金總量在減少，農村財力的弱化擠占了有限的農村金融資源。融資渠道在不斷的減少主要表現在，隨著國有商業銀行的改革加速推進，其縣鄉分支機構陸續退出；作為政策性銀行的中國農業發展銀行，其分支機構也只設到縣一級。信用社也在有選擇地退出“虧本”的鄉鎮，向縣城或城郊轉移陣地，導致有些偏遠落后的鄉鎮成了金融“真空”地帶。農村金融體系不健全主要是指與農村經濟社會發展相匹配的保險、擔保以及證券機構則基本不存在。農村金融體制中的資金總量是伴隨著機構迅速減少而減少。
三、我國農村金融均衡發展的對策
金融體系均衡發展的根本出路在于市場化，通過市場來配置各種金融資源，農村金融體系的發展也脫離不了這一根本性策略。然而，農村經濟的現狀決定了純粹市場化的發展并不能完全適應經濟需求，落后的經濟狀況注定了政策性扶持策略要在整體的發展策略中占據一定的比重。只有通過必要的政策性保護，才能有效避免“回波效應”(注：岡納?繆爾達爾（Gurmar Myrdal，1974年榮獲諾貝爾經濟學獎）提出了著名的“回波效應”和“擴散效應”。所謂的“回波效應”是指經濟活動正在擴張的地點和地區將會從其他地區吸引凈人口流入、資本流入和貿易活動，從而加快自身發展，并使其周邊地區發展速度降低。)所造成金融資源非均衡配置狀況的惡化，使農村落后地區獲得急需的發展資金。同時，要明晰政策性機構與商業性機構的業務范疇，確保農村金融體系的均衡化發展。
（一）政策性金融的相對獨立運行
農業發展銀行是國內三大政策性銀行之一，農村地區政策性金融體系的改革與完善，應該以農村地區唯一的政策性金融機構的改革為核心，一切政策性金融業務都應圍繞著農發行來進行。因此，大力發展農業發展銀行對繁榮農村金融意義重大。
1.切實履行辦行宗旨，恢復其業務范圍，強化政策性金融支農作用。農業發展銀行成立于1994年，在1998 年以前，除履行收購資金供應和管理的基本職責外，還承擔了信貸扶貧、支持農業開發以及支持農業基本建設、技術改造的任務。1998年以后為了解決各級政府的打“白條”問題，保護農民利益以及保障糧棉油的生產供應，基于其當時的資金實力以及業務能力水準，國務院對農發行業務范圍做出調整，使農發行的絕大部分信貸資金集中用于糧棉油流通領域，收購資金封閉運行。幾年來，這種舉措的效果是顯著的，可弊端也日益突顯出來。一是農村政策性金融主題缺失。二是不能順應糧食流通體制改革，不利于糧棉油市場的健康發展。三是農發行自身資源沒有充分利用。因此，恢復農發行1998年以前的業務范圍既為現實所需要，條件也已成熟。[5]
2.拓寬融資渠道，充實資本金。要在充實農業政策性金融機構資本金的基礎上，拓寬資金來源。可以利用政府信用將農村郵政儲蓄銀行、商業銀行、農村信用社存款按比例轉農業發展銀行，壯大其支農實力，改農村資金“抽血”為“供血”的良性循環；可以將社會保險、養老保險、醫療基金、住房公積金等相對具有長期穩定性質的社會契約性儲蓄的余額資金納入政策性投融資體系；要將農發行“財政支農資金的撥付”職責盡快落實到位，充分發揮網絡優勢，國家財政支農資金撥付、結算，通過農發行的監督管理，提高財政支農資金的支農力度。
（二）商業性金融的市場化道路
農業是農村地區最主要的經濟產業，對信貸業務的需求也是農村地區最主要的金融需求。隨著農業產業化的不斷涌現，對于金融體系也提出了新的要求。農村商業性金融體系的均衡化發展即應以滿足信貸業務需求為主，同時注重金融業務的多樣化，通過市場機制來滿足農村商業性金融資源的各種經濟需求。
發展商業性金融體系是農村金融體系均衡化的根本之路。在健全農村金融服務的過程中，發展重點不能僅局限于當前的金融需求，更要考慮到農村經濟的長遠發展，因此，完善的市場化金融體系比政策性舉措更行之有效。
1.農村信用社的改革之路。我國農村信用社是農村地區最主要的金融機構，但是目前也存在許多問題，比如，央行對其利率的管制、業務量的限制、相關法律的不健全等等。農村信用社問題涉及方方面面，既有經濟方面的，又有非經濟方面的，各方面彼此交織，相互聯系，加大了問題解決的難度。首先，市場經濟條件下，市場化才是金融體系均衡發展的根本之路。其次，改革應該是漸進式的。農村信用社改革必須從實際情況出發，穩步前行，農信社的改革措施要與自身的實際能力相結合。農信社當前仍要以滿足貸款需求為首要任務，同時注重拓展中間結算業務，最終提升農信社的業務能力。再次，要服務“三農”和支持新農村建設。由于農業相對于城市工商業而言屬于弱勢產業，在當前城鄉經濟一體化的形勢下，有必要強化農信社的這一宗旨，以避免上面分析到的農村地區的信貸資金進一步向城鎮地區流失問題再次出現。
2.商業銀行應該在農村經濟發展中發揮作用。目前我國商業銀行的首要目標是利潤最大化，由于農業的特殊性質，使之拓展農村市場的積極性不大。但實際上，不能全盤否定商業銀行在農村地區盈利性的可能。隨著我國金融市場的逐漸對外開放，許多國外金融機構都表示，要從事我國農村地區的金融業務，而且是有利可圖的。總之我國商業銀行在農村地區開展業務中應在注意盈利性的前提下，利用自身的規模優勢實行區域性差別貸款。
（三）構建農村金融主體多元化體系
隨著新型農村金融機構躍入我國農村金融版圖，必然會對農村的金融產業產生重大的影響，帶來積極的效應。一方面，新型農村金融機構的建立，實際上將民間借貸和小額信貸組織納入到了可發展的正規金融體系。只要民間借貸和小額信貸組織符合條件，就可以組建新型農村金融機構，這樣能夠減少高利貸的發生，有利于規范農村金融市場。另一方面，新型農村金融機構被允許組建的意義是要積極推進金融創新，重點發展農戶小額貸款和農村小企業融資，逐步提高農戶和農村小企業貸款的覆蓋面和滿足度，村鎮銀行等新型農村金融機構所進行的各項業務和所增加的信貸投入，必將提高農村的金融服務。
雖然首批試點不多，但是隨著這些新生事物的成長，會逐步擴大試點范圍，特別是在中、西部地區。這樣可以緩解東、中、西地區間金融資源的非均衡配置。
四、小結
非均衡是經濟發展過程中的常態，而均衡是發展的理想目標，尋求均衡才是發展的根本出發點。目前，農村金融體系的非均衡狀況普遍存在于信貸結構、資源配置結構以及市場結構等多方面，均衡化的發展策略主要歸結為以下幾點：政策性金融的相對獨立運行；商業性金融的商業化道路及建立農村地區金融主體多元化的局面。
參考文獻：
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關鍵詞：普惠金融；商業銀行；微型企業
席卷全球的金融危機風暴不但對金融市場和經濟發展造成重創，也沖擊著現有的金融和經濟體制以及隱含在其中的價值觀念。從政府到民眾，從投資人到管理者。越來越多的有識之士正反思并開始探討建立更加合理的、可持續的、以人為本而不是唯利是圖的發展模式。
就商業銀行而言，為降低風險，形成了以抵押和擔保為主要手段的風險控制機制；為降低風險，習慣性底片好大客戶而忽視小客戶。其結果是將缺乏抵押擔保條件的小客戶、特別是那些貧困和低收入人群排斥在金融服務之外，形成商業銀行嫌貧愛富的傳統形象。這種商業模式以所謂效率的公平性造成了社會的不公平性，違背了公平與效率兼顧的經濟發展原則。
一、普惠金融體系概述
普惠金融體系這個概念來源于英文“inclusive financial system”。是聯合國系統率先在宣傳2005小額信貸年時廣泛運用的詞匯。其基本含義是：能有效、全方位地為社會所有階層和群體提供服務的金融體系。
（1）普惠金融體系的內涵
1、普惠金融體系強調每個人都應該有獲得金融服務機會的權利。只有每個人擁有金融服務的機會，才能讓每個人有機會參與經濟的發展，才能實現社會的共同富裕，建立和諧社會與和諧世界。
2、為使每個人獲得金融服務機會，要對金融體系進行創新，包括制度創新、機構創新和產品創新。
3、由于大企業和富人已經擁有了金融服務的機會，建立普惠金融體系的主要任務就是為傳統金融機構服務不到低端客戶甚至是貧困人口提供機會，因此，要在法律和監管政策方面提供適當的空間。
（2）普惠金融體系的框架
普惠性金融體系框架認同的是將包括窮人在內的金融服務有機的溶入于微觀、中觀和宏觀三個層面的金融體系，過去被排斥于金融服務之外的大規模客戶群體才能獲益。最終，這種包容性的金融體系能夠對發展中國家的絕大多數人，包括過去難以達到的更貧困和更偏遠地區的客戶開放金融市場。
客戶層面。貧困和低收入客戶是這一金融體系的中心，他們對金融服務的需求決定著金融體系各個層面的行動。
微觀層面。金融體系的脊梁仍然為零售金融服務的提供者，它直接向窮人和低收入者提供服務。這些微觀層面的服務提供者應包括從民間借貸到商業銀行以及位于它的中間的各種類型。
中觀層面。這一層面包括了基礎性的金融設施和一系列的能使金融服務提供者實現降低交易成本、擴大服務規模和深度、提高技能、促進透明的要求。
宏觀層面。適宜的法規和政策框架。中央銀行（金融監管當局）、財政部和其他相關政府機構是主要的宏觀層面的參與者。
二、建立普惠金融體系的必要性
據調查，在我國農村，有融入資金需求的農戶大約占60%，其中40%以上沒有從正規的金融機構獲得資金；從正規金融機構貸款的農戶中，有1/3以上農戶表示貸款不能滿足需要。目前，中小企業占全國總企業的99%以上，其中工業總產值、實現利潤和出口額分別占全國的60%、40%和60%左右，中小企業還提供了約75%的城鎮就業機會，而中小企業，特別是微型小企業貸款難的問題，一直沒有得到有效解決。這些情況表明，建立普惠金融體系，讓農戶、中小企業特別是微型小企業享受現代金融服務刻不容緩。普惠金融在促進就業、增加內需、減少收入差距和城鄉差距上起著重要作用。
普惠金融體系是對現有金融體系的反思和揚棄。現在的金融體系是經過多年的發展逐漸形成的，并且隨著經濟的快速發展成為現代經濟的核心，發揮著越來越重要的作用。但現在金融體系的弊端也越來越明顯，其突出的一點是服務越來越傾向于價值取向較高的客戶，而忽視那些有發展潛力的中小企業、微型企業、個體經營者、農戶或者自然人客戶，也就是說，眾多的有發展潛力的客戶被排斥在金融服務對象之外，也就意味著很大一部分低收入人群和微小型企業只能通過非正規金融途徑才能獲得他們需要的金融服務，例如私人借貸、高利貸等，很有可能造成社會風險。因此，普惠金融體系強調要從廣度和深度上進一步完善金融體系，依靠技術革新和政策支持來推動金融市場向那些更加貧困和更加偏遠的地區開放，并提供種類更加豐富、價格更加合理的金融產品。同時，也要在觀念上進行更新，推進多層次金融機構建設，運用政府推動力發展微型金融，將擴大金融覆蓋面作為國家整體金融發展戰略，從而最大限度地提供金融服務。
三、商業銀行參與普惠金融體系建設的政策建議
商業銀行作為中國金融體系的重要組成部分，既為經濟社會的發展作出過重要貢獻，又分享著經濟成長和社會進步帶來的成果。在建設具有中國特色的普惠金融體系過程中，商業銀行有責任結合各自的市場定位和發展戰略，充分發揮自己在資金、網絡、技術等方面的獨特優勢，從多方面入手促進金融服務的公平化和普遍化。
首先，商業銀行要明確自身在普惠金融體系建設中的角色定位。基于我國農村地域遼闊、區域發展不平衡，體制轉型和發展轉型并存的特點，我國普惠金融體系也應有著與其他發展中國家不同的特點。因此，商業銀行在普惠金融體系中的定位也有特殊之處。例如，就參與程度來說，商業銀行的主體業務是純粹的商業性金融業務，更多的精力還是應該放到城市地區和發達縣域地區，而不宜過多直接投身普惠性業務，普惠金融體系更應該發動微型機構和地區性機構的積極性；從參與層次來說，商業銀行不能只著眼于簡單地在機構覆蓋面上達到“普惠”的基本要求，單純填補金融服務空白點，而更應該關注農村地區特別是偏遠農村地區對現代金融服務的需求，將更多技術含量高、附加值高的金融產品和服務引入這些地區，更好發揮金融對經濟的促進作用。
其次，商業銀行要選擇參與普惠金融體系建設的適當方式。商業銀行作為大型金融機構，參與方式應側重于間接式和項目化方面。例如，通過資金批發業務，為現有的村鎮銀行、小額貸款公司等新型農村金融機構甚至部分經營管理良好的非政府組織提供急需的資金支持，扶持其擴大業務規模，覆蓋更多的地區和更多的客戶；通過支持農村金融基礎設施建設，協助新型農村金融機構等社區性金融組織接入央行大小額支付系統等現代支付網絡，進一步改善農村支付環境；通過發起設立村鎮銀行等新型機構，在既有經營網絡之外，逐漸探索和培育適合于普惠金融業務的專業化經營體系。
最后，商業銀行也要注意控制風險，確保穩健經營。普惠金融業務作為主要面向偏遠地區和低收入群體的金融業務，受主客觀條件的制約，其自身隱含的風險必然高于傳統的商業銀行業務。另一方面，商業銀行參與普惠金融體系建設，相對來說也是一項全新的事業，在操作上來說也可能存在一些不可避免的風險。因此，如何控制好相關風險，需要引起各家商業銀行的高度重視，事前要多研究多論證，做好充分的思想和技術準備，事中要多觀察多修正，確保項目的有序穩健推進，事后也要多思考多總結，為后續的相關活動積累經驗。
參考文獻：
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關鍵詞：農村金融；成長方式；改革目標
中圖分類號：F830 文獻標識碼：A 文章編號：1006－1428(2007)09－0022－05
在推進社會主義新農村建設過程中，如何深化改革，構建新的農村金融體系，是當前及今后我國金融工作的一項重要任務。本文擬就新農村建設過程中，農村金融改革的幾個理論問題談幾點認識。
一、共生：新農村建設過程中“三農”和農村金融關系的再認識
傳統理論認為，“經濟決定金融，金融對經濟具有反作用”，由此推論，在“三農”經濟與農村金融的關系中，“三農”經濟是農村金融的核心和基礎，與“三農”經濟相比，農村金融處于從屬或被決定的地位。以此作為出發點，則可以把農村金融與“三農”的關系簡單概括為支持與被支持的關系，即農村金融通過信貸資源總量與結構配置，支持農業、農村、農民“三農”經濟的發展，二者的關系是單向的。過去乃至現在，我們基本上以此作為政策理論依據，設計和制定農村金融方面相關改革與發展的政策措施。
現代經濟學指出，金融是現代經濟的核心，由此我們可以認為，在社會主義新農村建設過程中，農村金融將發揮核心作用，農村金融與“三農”經濟之間不再是簡單的支持與被支持關系，而是共生共榮，相互依存、共同發展。即要求我們從共生理論出發，重新界定“三農”經濟與農村金融之間的相互關系。
在共生理論中，所謂“共生”，是指共生單元之間在一定的共生環境中按某種共生模式形成的關系。該詞最初來源于希臘語，是一個生物學概念，原指不同種屬按某種物質聯系而生活在一起。在現代社會中，共生現象不僅存在于生物界，而且廣泛存在于社會體系、經濟體系中。在新農村建設過程中，“三農”經濟和農村金融亦是一種共生關系，即“三農”經濟與農村金融通過貨幣資金這種特殊的物質媒介形成“三農”和農村金融共生發展的有機整體。在社會主義新農村這個有機整體中，農業、農村、農民、農村金融作為重要的構成要素和共生單元，農村金融取之于“三農”，又服務于“三農”，并與“三農”共同存在、共同發展。需要強調的是，在農村金融中，農村商業金融、合作金融與“三農”之間是相互依存、共同發展的共生關系，而政策性金融由于其特殊性，與“三農”關系可以理解為“體外”支持。特別是在商業金融、合作金融難以滿足“三農”發展需要的貧困地區，需要政策性金融發揮主導作用。
長期以來，由于受傳統的理論觀念的束縛，在“三農”與農村金融的關系上，往往強調農村金融對“三農”的支持作用，甚至背離金融業發展的基本規律，超越農村金融發展水平，強化了國有銀行對農村金融的主導作用，并在國有銀行商業化改革的示范下，農村金融背離了“合作制”本質，變成事實的商業化經營，最終造成農村金融發展的邊緣化，破壞了農村金融與“三農”共生關系，使“三農”發展缺乏有效的金融支持。
一是農村信用社體制變遷過程伴隨著不良資產累積和合作制本質的缺失。中國農村信用社經歷了人民銀行管理、農業銀行管理、人民銀行(中央銀行)代管、銀行監管部門代管、省農信社聯社管理等體制變遷，由于定位不準，經營主體目標不明，導致農村信用社的“合作制”本質逐步缺失，在其發展過程中往往承擔著半商業性、半政策性的任務，在各級政府強調重視農業的強力推動下，農信社以低廉的資金價格承擔著支持農業發展的重任，甚至還承擔著主管部門(特別是農業銀行管理時期)指定的政策性業務，或風險較大、盈利較低的半商業性業務，形成了政策性目標、合作制目標、商業性目標的混合目標。在一個混合的目標下，農村信用社既無法真正遵循商業原則把財務質量搞好，又無法按合作制原則全力支持社員的發展，從而導致不良貸款不斷累積，財務虧損不斷加劇。
二是農村商業性金融機構撤離，農村金融競爭力嚴重不足。隨著國有銀行商業化改革步伐的加快，工、中、建按效益原則、業務量原則，大面積撤銷縣及縣以下分支機構及營業網點，即使是農業銀行，隨著商業化改革的深入，也加大了對縣以下營業網點的撤并力度，業務重點全面向城市收縮，相當一部分縣市城區只剩下農業銀行與信用社兩家機構，鄉鎮只有農村信用社一家機構，縣及縣以下商業性金融機構缺失，金融機構的競爭力下降。
三是農村資金的非農化趨勢不斷加劇。郵政儲蓄在農村有很多郵政網點，吸收了大量農村存款，由于郵儲機構沒有貸款功能，吸收農村資金難以用于農業、農村，更無法直接用于農民。郵政儲蓄吸收存款的特殊功能及政策、機制優勢，使農村信用社在與郵儲的競爭中居于劣勢，郵儲存款呈快速增加態勢，加上國有銀行一級法人體制改革，貸款權限上收，業務向大中城市、大行業、大項目集中，縣及縣以下機構往往成為國有銀行的“吸存”機構，也加速了農村資金的流失。
在這種情況下，為了保證對三農的基本服務，在新增資金方面，主要是中央銀行用利率較低的再貸款支持農村信用社。再貸款資金使得農村信用社在亞洲金融風暴以后，特別是在1999年以后，能夠在一定程度上擴大對“三農”的貸款總量。眾所周知，中央銀行再貸款在原理上不能用于此用途，這樣的再貸款能否收回也成問題，因此運用中央銀行再貸款支持農村金融，是一種“體外”支持，并不是一個長久的、可持續的、解決問題的辦法。
二、外生金融還是內生金融：新農村建設過程中農村金融成長方式的選擇
金融發展理論認為，金融成長是金融增長和金融發展概念的綜合，包含了增長與發展雙重內涵，如果我們把金融資源規模的大小看成量的規定性，把金融結構與效率歸結為金融成長的質的規定性，則金融成長本身就是質與量的有機統一體。從理論上分析，由于起始條件的各異，我們可以把金融成長分為外生金融成長和內生金融成長。
外生金融成長是基于對外部金融模式的移植，是在外部金融業發展的示范下，將外部金融模式移植于某經濟體系的一種方式。這種金融成長一般由政府采取自上而下的方式建立，是一種政府主導的金融成長，金融組織機構或微觀金融企業處于被動地位，甚至會受到排斥。這種金融成長模式，由于是政府主導、政策移植、人為推進，缺乏與本國或當地經濟主體相互作用、共生共長的培育過程，所以難以與該經濟、文化結構相適應。
內生金融成長主要是基于微觀經濟主體的參與和貢獻，在當地經濟與文化環境的內在機制作用下自覺形成的金融增長。在這一過程中，企業等市場主體的自主作用是主要的，政府只是在企業和個人自主活動的基礎上介入金融成長過程。因此，內生金融成長
一般包含著較為完善的金融激勵、創新、約束機制，金融成長是一個自發、自主、漸進的演化過程。在這種金融成長方式下，企業和個人作為資金的供給者和需求者，其多樣化的金融需求是金融機構開展金融創新的動力。內生金融成長體現出了企業等經濟主體對金融成長的參與和貢獻，能夠有力動員和有效配置國民儲蓄，從而提高整個社會資本形成水平和效率。正因為與外生金融成長相比，內生金融成長方式具有的這種優勢，各個經濟體都在努力使外生金融向內生金融成長轉化。
就我國農村金融而言，從整體上講，仍未從根本上改變外生金融成長的基本路徑。到目前為止，農村金融改革取得的進展主要體現在對現有金融機構的分工整合、管理規范和體制完善等方面。農村金融機構趨向單一、經營網點減少，還遠遠沒有建立競爭性的、充滿活力的市場機制。因此，在建設社會主義新農村過程中，農村金融改革應堅決摒棄外生金融成長方式，積極創造條件，促進農村內生金融的成長。在這一過程中，政府職能轉變至關重要，其職能作用重點應是培育和規范金融市場，形成多樣化的、主動創新的、開放的農村金融市場，而不是對金融機構的具體組織和參與。只有這樣，才能充分滿足農村地區分散性、多樣化的金融需求。因此在社會主義新農村建設過程中，構建新的農村金融體系，其要旨在于農村經濟主體在改革中實力的增長和壯大，使得國家對金融體系的外在供給讓位于農村經濟主體自發性的對金融體系變革的內在需求，降低市場準入門檻，建立市場退出機制，讓農村地區的金融交易行為產生出眾多形式的市場金融組織，實現良性循環，在有效監管的基礎上逐步形成一個穩固、競爭的農村金融體系。
三、產權制度改革：新農村建設過程中農村金融改革的核心
在社會主義新農村建設過程中，產權制度改革是農村金融改革的核心和關鍵，也是各種矛盾的焦點。透過改革開放以來我國農村金融的發展變遷，在農村金融的產權制度方面，主要取得了以下認識：
一是所有權是最具備激勵效果的制度安排。從20世紀80年代初的農村，到后來的蘇南鄉鎮企業模式，以至1990年代以來浙江溫州民營經濟的發展，都是不斷的所有權下放，產權主體逐步明確的過程，與之伴隨的是世人矚目的績效。而與此相反，在農村金融體系的歷史變遷過程中，我國農村信用社的產權關系長期處于模糊狀態，相伴的就是大量的不良資產和虧損掛賬。農村經濟金融正反兩方面驗證了所有權制度安排的激勵效果。
二是控制權是產權結構中的核心和重點。控制權決定收益權，20世紀80－90年代我國農村合作基金會由盛至衰，最后被清理關閉，其根本原因在于合作基金會的各投資主體目標函數差異較大，造成投資權與控制權脫節，實際控制權由基層社區政府控制，農民名義上的收益權無法落實。同樣，農村信用社對鄉鎮企業貸款形成的不良資產等歷史問題也從另一個角度表明，農民僅僅是農村信用社的名義所有者，實際上手中并沒有控制權，必然出現農戶從農村信用社貸款難的問題。
三是收益權的持續性與金融機構發展高度相關。以農村信用社為例，農村信用社歷史包袱的形成有三個方面的原因：一是不合理制度安排形成的不良資產問題，如行政干預、指令貸款支持鄉鎮企業等；二是體制轉換過程中產生的新呆賬，如行社脫鉤過程中的資產分割與劃轉，國有銀行資產剝離過程中形成的借款人道德風險問題(主要表現為逃廢本來可以償還的貸款，寄希望于剝離)；三是國家政策原因形成的資產質量問題，如保值儲蓄的貼補支出；合作基金會帶進的呆賬等。可以說，歷史包袱問題本質上是制度問題，由于農村金融體制安排失當，農村金融服務主體出現異化，損害了農村金融機構現實收益權的穩定性、連續性。加之。地方政府部門及農業行政部門、金融機構管理層的“任期效應”，固化了農村金融機構經營目標與利益分配的短期化。
因此，在推進社會主義新農村建設過程中，重構我國農村金融體系應著力關注以下幾點：
第一，產權制度改革必須把收益權交給農戶。農村金融的產權制度改革必須有利于進一步突出“農”字號的市場定位，通過制度安排，用經濟手段不斷提高農村信用社為“三農”服務的能力，提高扶農、支農水平。農村金融機構面對的是農戶和農村經濟，其生存和發展與農民的利益是緊密相聯的。因此，構建新的農村金融體系必須把收益權切實賦予農民，這是農村金融機構保持經營目標、經營理念和經營質量一致性的重要前提。
第二、產權制度改革應完善農村金融機構的法人治理，形成有效的激勵約束機制。完善農村金融機構的法人治理核心在于明確和規范出資人與經營者各自的權力和責任，建立良性的委托一關系，從而形成產權的激勵和約束機制。20世紀90年代以來，農村地區的國有商業銀行分支機構、農村信用社的關系貸款問題，農村合作基金會的濫用集體資金問題以及部分地區農村政策金融的資金挪用問題，根源都在于這些農村金融機構的法人治理結構不完善，出現金融機構管理層內部人控制和地方政府外部人的行政干預。“借農村金融之雞，下非農之蛋，結果是雞飛蛋打。”
第三、產權制度改革要充分信任農民的理性和創新能力，支持和鼓勵農村金融組織形式創新。1979年諾貝爾經濟學獎得主舒爾茨認為，農戶相當于資本主義市場經濟中的企業單位，農民比起任何資本主義企業家來毫不遜色，基于此，改造傳統農業的出路在于激勵農民為追求利潤而創新的行為。S.波普金更是直言，小農的農場完全可以用資本主義的公司來刻畫，也就是說，小農無論是在市場領域還是政治社會活動中，都更傾向于按理性的投資者的原則行事。從這一思路出發，我們可以看到我國農村金融體系的愿景：由農戶自發組織起來的，集所有權、控制權和收益權于農戶一身的農村金融體系，這種內生于農村經濟中的金融體系必然具有持續的生命力。
四、科學界定政府與市場在新農村金融體系中的職能定位
(一)政府職能：供給公共產品。針對當前城鄉二元結構的現實，政府需要在三個方面提供公共產品：
一是穩定的宏觀經濟環境。政府要調整發展戰略，消除歧視農業和農村、傾向工業和城市的發展策略，要建立科學的發展觀，統籌城鄉發展，按照比較優勢發展經濟。政府要通過制定和實施宏觀經濟政策，為農村金融體系有效運行提供穩定的宏觀經濟環境。
二是金融基礎設施。包括進行法律、監管和制度方面的改革，如建立完善抵押物擔保物權；建立完善相關法律體系以減少交易成本；取消利率限制，進行利率市場化改革；針對準正規金融機構和非正規機構建立特別的監管框架；建立農村信用擔保中介和農村金融風險分擔機制等，從而使農村地區獲得更多的信貸資金。
三是政策性金融。政府通過建立政策性金融機構，直接提供政策性資金，支持農業和農村經濟發展。
資金主要用于農田水利設施、飲用水、電力、通訊等設施建設，以及農戶適用技術應用和推廣，農村市場及公平交易的環境建設等，以此改善農民的基本生產、生活條件，提升農村居民的金融交易能力，提高農村金融交易水平。由于這里的資金支持是對農戶的脫貧支持，因而也是公共品。
因此，在我國農村金融體系中，政策性金融機構任重道遠，必須著力改革我國農村政策性金融體系。既把農村政策性金融機構作為國家“工業反哺農業”、“城市反哺農村”的政策性資金運用的窗口，為國家農業基礎設施建設融資，又直接面向農村地區和農戶，把消除貧困、平抑主要農產品價格波動、降低農民的系統性風險作為主要任務。
(二)商業性金融機構：提供私人產品。商業性金融服務是典型的私人品，其消費具有嚴格的排他性和競爭性，只有條件好、抗風險能力強、經營前景優良、信用等級高的農戶才能獲得。因此商業性金融機構必須堅持資金配制上的優勝劣汰，徹底將政策性業務從商業性金融機構中分離出來，最大程度地降低道德風險，堅持按市場原則配置信貸資源，引導資金投向，促進產業、產品和技術結構的調整。
(三)合作金融：提供準公共產品。真正的合作金融提供的是介于公共產品與私人產品之間的準公共產品。一方面，在合作社社員之間，金融服務具有非排他性，只要是社員，就有權利獲得附帶各種優惠條件的金融服務。但在另一方面，在各個社員獲得金融服務的質量上具有競爭性，即不同條件、不同信用狀況的農戶得到的融資支持是不同的。目前在農村信用社中普遍推廣的小額信用貸款中，各地普遍實行的信用額度核定和貸款證發放基本遵循這一邏輯。同時，國外合作金融發展的經驗也表明，農村合作金融的建立和有效運轉也離不開該國政府的政策和資金支持。
現實問題是，從1996年實現農業銀行和農村信用社“行社脫鉤”以后，初步形成了中國農業發展銀行、農村信用社、農業銀行組成的政策性、合作性和商業性并生并存的農村金融機構體系，但并沒有帶來農村金融的全面發展。根本原因在于農業發展銀行政策界定單一，沒有充分起到提供公共產品的作用，農村信用社也脫離合作金融的本質，不具備合作金融的特點，農業銀行等國有商業銀行根據優勝劣汰的原則進一步向大中城市和優勢產業、壟斷行業、優質企業集中。農村金融體系為“三農”服務的市場定位沒有解決。
五、混合金融體制：新農村建設過程中農村金融改革的目標選擇
這一改革目標包含四個層次的內容：
其一，轉變政府職能，放棄對農村金融企業的具體組織和參與，將重點放在建立完善農村金融法律環境、規范金融市場方面。在實行審慎監管的同時，逐步降低行業進入門檻，允許正當合理的民間金融機構設立，確保農村金融市場真正成為充分競爭、有效率、開放式的市場。
其二，構建以商業金融為主體，合作金融、商業性金融和政策性金融分工協作的混合型金融體系。盡管我國農村經濟發展存在多樣性和區域發展的不平衡性特點，但從總體上講，經過二十多年的市場化改革，農村經濟的市場化程度顯著提高，我國農村經濟結構、金融需求結構發生重大變化，受此影響，商業性金融在農村金融體系中日益發揮主體作用。
其三、商業原則與市場運作。市場機制是農村金融體系運行的基礎，堅持市場機制推動適應農村經濟金融需求特點的、以中小金融機構為主的多元化金融機構的相互競爭、共同發展，通過建立科學有效的約束和激勵機制，使合作性金融和政策性金融引入市場化競爭機制，提高農村金融體系的綜合效能。
其四，支持農村非正規金融的發展，政府重視并創造條件實現農村正規金融和非正規金融的功能互補，提高農村金融體系的整體績效水平，通過金融深化，最終消除二元金融結構對農村經濟的抑制，滿足農戶和農村中小企業多樣化的金融需求。
在建設社會主義新農村過程中，構建新的農村金融體系要重點抓好以下幾個方面：
一是堅持組織多樣性，強化農村金融領域競爭機制建設，擴大金融產品與服務供給。競爭帶來效率，擴大金融服務供給，不斷滿足不同農村市場的金融服務需求。總體看來，我國各類金融機構往往只擁有同質的、最基本的金融產品和金融服務，難以滿足多層次的農村金融市場的需求。客觀上需要建立多元化的金融組織體系，包括非正規金融的存在，作為正規金融市場的有益補充，從而促進市場競爭，增進社會福利。
二是充分發揮商業銀行在競爭性農村金融市場中的主體作用。農村金融市場的主體應該是競爭性商業金融，在競爭環境下，合作金融對其成員而言是合作性的，但是對外仍然需要按照市場規則運作，因而也是競爭性商業金融市場的組成部分。商業化小額信貸的效果可能好于包括貼息貸款之類的一般政策性金融。農業銀行的貼息貸款很容易產生弊端，容易扭曲和破壞競爭性商業金融市場。
三是改革拓展農業發展銀行的職能定位，充分發揮其農業政策性金融功能。農業發展銀行是我國唯一的農業政策性銀行，當前，農業發展銀行要根據國家農業政策在做好收購資金封閉管理的同時，積極拓展現有業務范圍。首先，支持農田水利基本建設，改善農業生產條件；其次，支持農村開發和基礎設施建設，促進地區平衡發展，提高農村社會化、現代化建設水平；再次，支持農業產業化和土地適度規模經營，抓住重點企業、項目進行支持，加快農業產業化進程；最后，全力支持貧困地區人口盡快脫貧解困，緊緊圍繞解決農村剩余勞動力就業問題、增加農民收入的目標，重點支持有助于直接解決溫飽的種植業、養殖業和以農副產品為原料的加工業。除此之外，政策性金融還可以在建立貸款擔保體系、農業保險體系、農村金融組織結算體系、建立金融服務信息系統等方面發揮作用。
四是深化農村信用社改革，培育真正的合作金融組織。在社會主義新農村建設過程中，農村信用社改革的重點是明確產權關系和管理責任，強化內部管理和自我約束機制，進一步增強為“三農”服務的功能，充分發揮農村信用社支持農業和農村經濟發展的金融主力軍和聯系農民的金融紐帶作用。要根據不同地區農村信用社發展的實際情況對其進行改革，對經濟發達地區，改制為商業性金融。在經濟欠發達地區，主要以當地農戶為服務對象的農村信用社，可以按照合作原則改造成為規范的合作金融組織。同時，應該積極培育農民的合作意識及思想，引導農民組建真正的合作金融組織。
關鍵詞： 普惠金融；建設；阻礙；策略
我國農村金融發展步伐遲緩，大部分的金融資源集中在城市，農民的金融服務需求一直都得不到較好地滿足，這使得農村的發展一直缺少必要的金融支持。在統籌城鄉發展以及加快新農村建設步伐的現實背景值，農村金融基礎薄弱的問題引起了社會的廣泛關注，而從世界范圍內來看，農村金融發展的基本方向之一就是構建普惠金融體系。黨的十八屆三中全會明確提出發展普惠金融的重要任務，在這種背景之下，需要各級政府充分認識到普惠金融體系建設的重要性以及必要性，直面農村普惠金融發展中面臨的各種阻力，結合本地區的實際情況，采取切實有限措施來推進農村普惠金融體系的建設，為農村經濟社會的健康發展注入更多的活力。
一、農村普惠金融內涵與意義
1.農村普惠金融內涵 。普惠金融這一概念是在2005年的聯合國國際小額信貸年會議中被明確提出，普惠金融簡單來說就是給所有的有金融服務需求的公民提供金融服務，讓每一個人都平等的享有金融服務供給。普惠金融的核心思想是對于目前不均衡、不平等金融體系的一個否定，目前的金融服務體系更多的是滿足富人的金融服務需要，而普惠金融則主要給低收入群體以及貧困人群提供金融服務。普惠金融是以較低價格來提供給低收入群體金融服務，而不是免費提供兼容服務，普惠金融的非免費這一屬性有助于這一金融體系的可持續發展。普惠金融強調每一個人在的享受金融服務方面的權利，農村普惠金融顧名思義就是讓農村居民能夠享受到實惠的金融服務。
2.農村普惠金融意義 。大力發展農村普惠金融具有重要的現實意義，其在促進金融公平，提升農村低收入群體收入，進一步完善金融服務體系以及創新金融服務產品供給等方面具有不可替代的重要作用。從農村經濟社會發展制約因素來看，資金不足是一個重要的方面，通過農村普惠金融體系建設， 可以幫助農村解決發展層面的資金困境，讓更多農民都享受到金融服務供給，形成一個更加公平的、現代的金融服務體系，從而推動農村經濟社會的健康發展。
二、農村普惠金融體系發展現狀
1.覆蓋范圍不斷擴大 。我國農村普惠金融體系經過多年的建設，目前已經初具規模，覆蓋范圍在不斷的擴大，目前我國大部分農村地區都已經有了普惠金融，其中普惠金融的主體是以農村信用合作社為主的金融機構。不過目前依然有數百個鄉鎮沒有被普惠金融體系所覆蓋，這會也說明了我國農村普惠金融體系建設的任重而道遠。
2.體系不斷完善 。從目前農村普惠金融體系的完善情況來看，當前農村普惠金融體系正在逐步完善，無論是產品方面，還是服務層面，亦或是運作流程、風險管理等方面都在不斷的完善。不過整體來看普惠金融體系建設以及完善方面依然還有的很大空間，未來需要針對這一體系的實際運作情況來進行不斷的調整以及優化。
三、農村普惠金融發展面臨的阻力
當前發展普惠金融是一項艱巨任務，這一金融服務體系發展中面臨著諸多的阻力，具體闡述分析如下：
1.普惠金融成本較高 。農村在普惠金融發展方面成本較高，這是很多金融機構在普惠金融發展方面積極性不高的主要原因，成本成為了阻礙很多金融機構發展普惠金融的主要因素。農村普惠金融發展成本較高與農村居民集中度不高，金融服務需求分散且規模小有關，很多金融機構都會再三考慮下成本因素，這成為了阻礙農村普惠金融發展的主要因素。
2.金融基礎設施不完善 。農村普惠金融發展的另外一個阻力就是金融基礎設施建設的不完善，農村目前金融基礎設施建設很不完善，無論是網點建設，還是通信設施建設等等都存在較大的不足，基礎設施的不完善導致普惠金融發展沒有一個良好的支撐以及保障，一定程度上影響到了普惠金融體系建設。
3.政策支持力度不夠 。盡管農村普惠金融體系建設獲得了政府的高度重視，政府在不同的場合強調農村普惠金融體系建設的深遠意義，并出臺了一些政策支持，但是從實際效果來看，政策支持力度依然不夠，亟需進一步的出臺更具有實效性普惠金融政策，從而更好的推動這一體系的發展。
4.普惠金融風險較大 。農村普惠金融風險相對較大，當前農村信用體系建設尚沒有建立起來的，對于農民的信用情況，金融機構做不到有效的掌握，這一定程度上放大了普惠金融風險。另外一方面普惠金融風險較大的原因在于村民信貸資金主要用在農業以及相關領域，這也導致了風險的加劇。
四、農村普惠金融體系建設策略
當前我國農村普惠金融體系的構建依然面臨諸多困難以及阻力，這需要政府對于這些困難以及阻力，給予高度重視，制定的相應的解決策略，發揮不同策略間的協同效應，解決好的這些問題，從而構建具有中國特色的農村普惠金融體系。
1.加大金融創新 。金融機構需要在普惠金融體系建設方面進一步的加大金融創新力度，通過金融創新，來提供更加合適的金融產品服務給廣大農村居民，更好的滿足的農民的需要。金融創新方面需要注意成本這一個關鍵點，通過產品的創新來有效的降低產品的成本，這樣就能夠較好的減少成本對于普惠金融發展的限制。
2.完善基礎設施建設 。針對農村普惠金融基礎設施建設方面的不足，政府的當務之急就是要加強金融基礎涉設施建設，一方面就是要的加大農村信息基礎設施，交通技術設施等方面的建設，另外一方面則是要重點鼓勵以及支持金融機構來進行是實體網點的建設，從而為普惠金融體系的發展提供良好的基礎設施保障。
3.加大政策扶持力度 。從政策扶持來看，因為普惠金融本身的屬性，僅僅依靠金融機構的自覺自愿并不能夠的有效地推動這一金融體系的發展。舉例而言，農民收入水平較低，一般沒有貸款抵押財產，同時也沒有人來提供必要的擔保，這種情況下，金融機構自身就不愿意進行普惠金融發展。針對這種情況，就需要政府出臺的相應的扶持政策，注意切實解決好農民享受金融服務中存在的困難，從而更好的推動普惠體系建設。
4.提升風險應對能力 。農村普惠金融體系建設的關鍵就是要重點提升金融機構的風險應對能力，農村普惠金融的建設追求的是可持續發展，從這一角度來說，金融機構需要重點錘煉自身的風險應對能力，一方面要具有良好的風險意識，另外就是形成良好的風險管理的辦法，這樣就能夠在較高的小額信貸風險面前做到游刃有余，較好的解決風險過大對于金融機構正常經營的沖擊。政府層面則需要加快農村信用體系建設，解決好金融機構以及農民在信用層面的不對稱狀態。
普惠金融體系建設是未來很長一段時間內我國金融體完善的重要一環，國家要對于普惠金融的建設給予更多的重視，采取良好的措施來解決好農村普惠金融體系建設中出現的各種困難以及阻礙。從而推動普惠金融體系的更好發展。 （作者單位：1.重慶師范大學經濟管理學院；2.重慶商務職業學院）
參考文獻：
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一、農業供應鏈金融的理論內涵
農業供應鏈金融是農業產業供應鏈理論與供應鏈金融理論相結合，所產生的一種服務于整個農業生產、流通環節的新型金融服務模式。對于農業供應鏈金融理論內涵的把握需要從農業產業供應鏈與供應鏈金融兩重維度把握。根據物質有無生物屬性將農業產業供應鏈劃分為涉農供應鏈和工業連接型供應鏈（或稱非農原材料供應鏈，泛工業型供應鏈）。這種劃分方式對整個供應鏈的運營及物流管理都產生了根本的影響，但農業供應鏈的概念如同供應鏈的概念一樣，至今尚未在理論界得到統一。一般認為農業價值鏈、涉農供應鏈、農產品供應鏈及農業物流網絡等概念所指相同，可統稱為農業供應鏈。它包含農業生產的產前采購環節、農副業的種植和養殖環節、農產品加工環節、流通環節以及最終消費環節等，所涉及的所有組織和個人的網絡結構，即從“種子到餐桌”的過程。現代農業在經營上，是以市場經濟為導向，以利益機制為聯結，以龍頭企業為核心，實行產銷一體化經營。龍頭企業是供應鏈中的核心企業，對整條鏈起主要的組織管理和控制作用，龍頭企業主導整個供應鏈對市場需求變化進行反應，也是鏈中利益分配的主導者。農業產業加工后進入流通環節，進入方式有經銷商直接采購、批發中心集中交易、物流中心配送等方式。物流的方向是自上游到下游，而資金流向則是相反，由最下游的消費者到最上游的農戶，最終消費者是供應鏈資金流的最終來源。現代農業要求“物商分離”，由第三方物流企業（3PL）來執行產品由分散到集中、再配送到銷售終端的過程，借助3PL專業化物流服務，可使得物流成本和服務水平達到最佳的平衡。
供應鏈金融是商業銀行信貸業務的一個專業領域，它構架于供應鏈管理和現代物流管理理念的基礎之上，利用對物流—資金流的控制，以及面向授信自償性來隔離借款人的信用風險。供應鏈金融運行框架很簡單：銀行向自己的公司大客戶提供融資和其他結算、理財服務，同時向這些大客戶的供應商提供貸款及時收達的便利，或者向其分銷商提供預付款代付及存貨融資服務。傳統農業具有產業化程度低、行業集中度低、作業地點分散、交易不集中（現金交易為主）、物流自營等特點，難以達到供應鏈金融的應用條件。通過農業產業化建立農業生產前、中、后各個時期的緊密聯系，形成比較完整的、有機銜接的產業鏈條，以及組織化程度高，有相對穩定、高效的農產品銷售和加工轉化渠道。大型的加工企業、經銷企業以及具有規模效應的物流中心成為供應鏈的龍頭企業，為供應鏈金融的應用創造了條件。
綜上分析，農業供應鏈金融是金融機構根據農業產業鏈結構特征，將產業鏈上的農戶、農業企業、合作組織整體綁定，利用產業鏈上的農業企業信用與合作組織擔保提高農戶信用水平，通過設計相應的貸款協議和其他金融服務，將單個主體的不可控風險轉變為產業鏈整體的可控風險，以此滿足產業鏈各環節融資需求的一種系統性融資安排。農業供應鏈金融的基本含義和主要作用包括把產業供應鏈上的相關企業、農戶作為一個整體，根據交易中構成的鏈條關系和行業特點設定融資方案，將資金有效注入相對弱勢的小企業或農戶，提供資金理財服務，提升農業供應鏈的群體競爭力，拉長農業產業價值鏈。
二、農業供應鏈金融的功能體系
農產品、農業生產資料和農民日用消費品的生產和流通過程中，通過對信息流、物流、資金流的控制，涉及原材料、中間產品、產成品，并最后由銷售網絡把產品送到消費者手中，將農戶、分銷商、零售商、最終消費者連成一個整體的功能網鏈結構體系稱為農業流通體系，它包括農產品供應鏈、農村生產資料供應鏈和農村消費品供應鏈。農業供應鏈金融對重塑農業流通體系的結構、流程、規模和質量具有舉足輕重的作用，集中體現在農業流通體系的供應鏈重塑。
首先，對農產品供應鏈重塑的功能。農產品供應鏈是指以農戶為起點，將農戶、加工企業、批發商、零售商、消費者等連成一體，以農產品為傳遞對象，通過對信息流、物流、資金流的控制，把農產品送到最終消費者手中，實現供應鏈各成員利益的功能網鏈結構。農產品供應鏈管理的主要內容可以從兩個層面來理解：一是普遍意義上的產品供應鏈包括的管理內容，如供應商關系管理、采購管理、客戶關系管理、庫存管理、運輸管理、信息管理、供應鏈協調等等；另一個是由于農產品供應鏈的特殊性產生的管理內容，如農產品的季節性、鮮活性、易腐性、分散性等導致的對風險管理、冷鏈管理、質量安全管理等新的內容。農業供應鏈金融體系發揮功能后，有助于優化和提升農產品供應鏈。
其次，農業生產資料供應鏈重塑的功能。農業生產資料供應鏈（簡稱農資供應鏈）是農戶在從事農業生產過程中，所需各類生產設施和物資采購供應流通過程中的網絡結構，也給出一個類似的概念理解：農業生產資料供應鏈是指以農戶為最終消費者，將供應商、制造企業、批發商、零售商、農戶等連成一體，以農用生產資料產品為傳遞對象，通過對信息流、物流、資金流的控制，把產品送到最終農戶手中，實現供應鏈各成員利益的功能網鏈結構。在這里，農戶作為供應鏈的終端，即最終消費者，各類生產資料的制造企業是供應鏈的核心企業。在農業生產資料供應鏈中，也存在大量的分銷商和零售商，其基本運作與傳統的產品供應鏈較為接近。同樣，農資供應鏈管理的主要內容也可以從兩個層面來理解：一是普遍意義上的產品供應鏈包括的管理內容，如上述所提及的供應商關系管理、采購管理、供應鏈協調等等；另一個是由于農資供應鏈的特殊性產生的管理內容，如農資需求的集中性、固定性、分散性等導致的對供應鏈效率管理的影響。
另外，對農村消費品供應鏈重塑的功能。農村消費品供應鏈的結構和運作模式與傳統的產品供應鏈最為接近，農村消費品供應鏈是指以農戶為最終消費者，將供應商、制造企業、批發商、零售商、農戶等連成一體，以農民生活資料產品為傳遞對象，通過對信息流、物流、資金流的控制，把產品送到最終農戶手中，實現供應鏈各成員利益的功能網鏈結構。對于農村消費品供應鏈，同樣也包括兩個層面的內容：一是普遍意義上的產品供應鏈包括的管理內容；另一個是由于農村消費品供應鏈的特殊性產生的管理內容。農村消費的主要特點在于分散性、低消費水平等，導致對農村消費品流通成本高，流通效率低下。所以一個重要的思路是如何將集中農村的分散需求，消費在時間和空間上的集中度問題將會顯著影響農村消費品供應鏈的運作效率。
最后，農業供應鏈金融對農業流通體系還具有其他功能：第一，農業供應鏈金融有助于提供發達的設備裝備。表現為農田基礎設施好，排灌條件優越，機械化程度高，農業設施先進，農業投入質優價低等；第二，農業供應鏈金融有助于促進技術革新。表現為運用先進科學的生產方法使農產品更為高產優質；第三，農業供應鏈金融有助于提高組織經營管理效率。產前、產中、產后的經營管理水平高，產、供、銷、加等各個環節連接密切，組織方式科學合理，使得整個農產品生產營銷系統成本低、效率高；第四，農業供應鏈金融有助于完善服務體系。指政府的支持和服務體系完善，能夠幫助農業生產者和經營者克服市場機制的不足，解決那些僅僅依靠市場機制解決不了和解決不好的事項，如農業科研和推廣、食品質量監控等；第五，農業供應鏈金融有助于增加資金供給。不斷改進的農業供應鏈金融體系有助于農資生產商、農戶、中間物流商、加工企業等各環節主體更容易獲得資金支持，增加資金供給，有助于化解資金需求得不到滿足的困難和矛盾。
三、農業供應鏈金融發展與我國“三農”問題破解
近年來，供應鏈金融在農業產業中得到廣泛應用，成為現代農業產業化發展的重要標志。最近幾年，眾多國內外組織都在提供專門針對供應鏈分析、供應鏈建構、供應鏈風險的討論，包括如何選擇、創新供應鏈金融產品的培訓。從目前國際上發達國家（包括美國、荷蘭、日本等）開展的供應鏈融資實踐來看，由于具體的產業、產品和供應鏈各不相同，決定了融資形式多樣化。有一些是生產者或者生產者組織，比如協會主導或者主動發起這個供應鏈融資，也有一些是加工商、銷售商，或者是超市，為了保證原料的穩定性，需要建立一些基地，向這個基地的農民提供貿易性融資，保證產品、原料獲得。這兩種組織形式是生產者為了保證市場可得性，因為現在很多邊緣化的農民，其市場可得性比較差，特別是專用化的產品、標準化的產品，對市場的依賴性比較強，分散小農戶很難和大市場競爭。還有一些政府部門或者非政府組織推動供應鏈金融，這些更多是緩解貧困農戶，特別是在融資方面，弱勢群體很難獲取資金，銀行融資把他們納入到供應鏈、產業鏈中，通過產業鏈的融資來解決偏遠農戶的資金獲取問題。
我國“三農”問題的存在以及“三農”的特殊地位，為新時期建立符合我國“三農”實際的農村金融體系提出了新的更高要求。在過去幾十年中，“三農”用低速發展的沉重代價，為城市建設和工業增長做出了巨大的貢獻，使得農村的資本積累能力大大降低，表現為資本積累進程中資本的有機構成不升反降，惡化了資本質量，在生產工具落后和勞動生產率降低的情況下，導致農村資本技術構成不高，總資本中農業不變資本的增長速度相當緩慢，嚴重影響了農村剩余資本的獲取能力。這種狀況不僅使農村失去了對外部資金的吸納能力，還造成了農村資金大量外流，嚴重抑制農村金融發展，制約“三農問題”有效解決。
根據金融功能理論，執行農村金融服務功能的載體是各種經濟組織，一項金融業務可以是幾種功能的組合體，同一金融功能也可以由不同的金融產品來實現。農村金融服務體系應遵循市場競爭機制來安排其組織形態，既要具有金融體系的一般功能，還要具備適應弱質性農業發展要求的功能，具體概括為以下幾方面。
第一，現代農業流通金融的資金融通、資源配置功能促進農村金融發展。現代農村金融組織體系要解決的根本問題就是農村資金有效供給不足和農村資金失血嚴重的問題，即通過一整套金融交易制度安排，聚集農村剩余資金，并配置到農業生產投資或農村經濟發展上來。一方面農村金融中介組織動員儲蓄，將閑散資金集中起來，再通過借貸行為投放資金。另一方面通過直接融資，或各種金融產品和金融服務，不斷調劑、組合，優化貨幣資金在不同部門、地區、行業的配置，提高資金利用效率。
第二，現代農業流通金融的清算和支付功能促進農村金融發展。為確保農村建設和農業投資的順利實施，以及農民生產生活的金融交易需求，同樣需要高效、便利的金融清算和支付服務。例如要將農村建設中的各類資金進行快速地清算和支付，這就要求農村金融服務體系必須具有一定的網絡硬件設施和相關金融軟件設施，同時也要求農村金融組織從業人員具備一定的業務素質，這些條件同時滿足，才能實現便利清算和支付功能。現代農村金融服務體系所提供的便利清算和支付功能，將極大地推動農村建設和農業發展的進程。
第三，現代農業流通金融的金融風險分散功能促進農村金融發展。由于我國現有農村金融服務體系的功能定位較低，體系結構中各金融組織之間缺乏橫向合作關系，以及農村金融從業人員風險意識淡薄，導致我國現有農村金融服務體系分散金融風險的目標往往無法實現。因此，建設具備分散金融風險功能的現代農村金融服務體系，既是我國新農村建設、農業發展的需要，也是增加我國農村居民財產性收入的客觀要求。
第四，現代農業流通金融為農村金融建設提供合理的建議和措施。在參與農業結構調整、農業基礎設施建設和扶貧開發的同時，促進農村金融發展，創新金融產品和服務。適應農村經濟和農村情況的多樣化要求，既要鞏固和發揮傳統產品的優勢，又要不斷創新，推出特色化、差異化的金融產品和服務。
第五，現代農業流通金融定位服務“三農”。動員農村儲蓄，促進農民儲蓄。整合資源、提供信息、消除對農村金融需求的排斥，加強財政、金融政策的協調配合，引導農村金融快速發展。加大農村新型金融機構的引導和監管力度，構建多層次農村金融體系。
針對農村金融有效需求和供給動力不匹配的問題，建立一套完善的農業流通金融體系已是當務之急，以產業鏈條、流通體系為核心的農業流通金融體系作為整個金融服務體系的有機組成部分，是適應農村經濟穩定發展的需要。因此，從戰略的高度，對農村金融供給進行制度性安排，鼓勵和引導發展農村金融為“三農”提供服務，并充分考慮發達地區、欠發達地區、貧困地區對金融服務的不同需求，既有商業性金融供給，也有政策性金融供給；既有國家引導農業發展的金融戰略導向，也有國家扶持農業生產的金融支持措施，使農村金融類型的選擇，建立在遵循市場化原則條件下，尋求效率與公平均衡的基點之上，最終達到滿足“三農”對資金需求的強烈愿望，從而更好地促進“三農”發展。
（注：基金項目：國家社科基金項目“中國貨幣政策的區域分配性效應研究”（07CJY061）；云南省哲學社會科學規劃項目“云南農產品供應鏈金融發展模式研究”（QN2013013）。）
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