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第1篇

一、支持范圍

“企業(yè)消化吸收與再創(chuàng)新專項”支持企業(yè)對從國內(nèi)外引進的技術(shù)進行消化吸收再創(chuàng)新，并形成新的自主知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。重點支持企業(yè)建立產(chǎn)學(xué)研結(jié)合的長效機制，對引進的技術(shù)進行再創(chuàng)新。

二、申報條件

申請專項資金應(yīng)具備以下條件：

（一）申報企業(yè)條件

1.基本要求：企業(yè)在*地區(qū)注冊，具有獨立法人資格且中方控股；

2.人員要求：員工人數(shù)不低于50人，其中具有大專以上學(xué)歷的人員占職工總數(shù)的比例不低于30%；直接從事研究開發(fā)的科技人員應(yīng)占職工總數(shù)的比例不低于10%；有優(yōu)秀的管理團隊、較強的市場開拓能力和較高的經(jīng)營管理水平；

3.經(jīng)營業(yè)績：年銷售收入不低于500萬元，凈資產(chǎn)不低于500萬元，資產(chǎn)負(fù)債率不超過70%；企業(yè)年研發(fā)投入占企業(yè)年銷售額的3%以上；

4.財務(wù)要求：財務(wù)管理規(guī)范，有嚴(yán)格的財務(wù)管理制度和專業(yè)的財務(wù)管理人員，財務(wù)狀況良好；

5.知識產(chǎn)權(quán)要求：具有知識產(chǎn)權(quán)管理制度，由專門的機構(gòu)或人員負(fù)責(zé)知識產(chǎn)權(quán)事務(wù)，擁有一項以上的自主知識產(chǎn)權(quán)；

6.對獲得過本專項支持企業(yè)的要求：獲得過本專項支持的企業(yè)，待項目驗收后方可繼續(xù)申報。

（二）申報項目條件

1.項目技術(shù)為引進技術(shù)，知識產(chǎn)權(quán)明晰，無產(chǎn)權(quán)糾紛；項目實施后應(yīng)能夠促進相關(guān)產(chǎn)業(yè)技術(shù)競爭力的提升；

2.項目屬于軟件、電子信息、光機電一體化、新材料、生物醫(yī)藥、節(jié)能環(huán)保、農(nóng)業(yè)科技等高新技術(shù)領(lǐng)域；

3.消化吸收再創(chuàng)新和技術(shù)引進的資金投入比達到1：1以上；

4.項目實施后，核心技術(shù)能形成發(fā)明專利、實用新型專利、計算機軟件著作權(quán)等新的自主知識產(chǎn)權(quán)，研究開發(fā)的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)被國家有關(guān)部門確定為國家標(biāo)準(zhǔn)或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，或被國際標(biāo)準(zhǔn)組織采用；

5.項目產(chǎn)業(yè)化前景好，項目實施后應(yīng)能夠給企業(yè)帶來顯著的經(jīng)濟效益、社會效益，并使企業(yè)競爭能力有大幅度提升，能對產(chǎn)業(yè)發(fā)展發(fā)揮重要作用；

6.每家企業(yè)只能申報一個項目。

三、支持方式與額度

（一）支持方式：本專項采取無償資助的方式，對申報企業(yè)進行擇優(yōu)支持。

（二）支持額度：每家企業(yè)資助額度不超過80萬元。

四、申報與受理

（一）申報時間和地點

本專項實行集中申報、集中受理。*技術(shù)交易促進中心受*市科委委托負(fù)責(zé)受理專項項目申請。

申報時間：20*年4月25日—5月30日

地址：*市海淀區(qū)蘇州街甲49號三樓專項管理部

咨詢電話：*

（二）申報程序

1.網(wǎng)上申報。瀏覽*市科委網(wǎng)站*、*技術(shù)交易促進中心網(wǎng)站*的政府專項申報欄目或*市知識產(chǎn)權(quán)創(chuàng)新服務(wù)平臺網(wǎng)站*的政府專區(qū)下載填寫項目申報書，并在*技術(shù)交易促進中心網(wǎng)站*的政府專項申報欄目注冊，登陸后進行網(wǎng)上申報。

2.報送書面材料。經(jīng)*技術(shù)交易促進中心網(wǎng)上審核確認(rèn)后，按要求準(zhǔn)備申報材料，在申報截止日內(nèi)，將準(zhǔn)備好的申報材料報送*技術(shù)交易促進中心。

（三）申報材料

1.《*市科委“企業(yè)消化吸收與再創(chuàng)新專項”項目申報書（20*年度）》，同時報電子版；

2.附件

（1）項目可行性報告，同時報電子版；

（2）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本、法定代表人身份證、公司章程或股東協(xié)議書等復(fù)印件;

（3）是"*市專利示范單位"或"*市專利試點先進單位"的企業(yè)須提供相應(yīng)證書復(fù)印件；

（4）近兩年的財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等（如有審計報告請?zhí)峁⒓由w企業(yè)財務(wù)章；

（5）企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)管理制度和自主知識產(chǎn)權(quán)證明材料（包括專利證書、計算機軟件著作權(quán)登記證書等復(fù)印件）；

（6）企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)管理制度及牽頭或參與研制技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的有關(guān)證明材料；

（7）企業(yè)近三年獲得政府資助的相關(guān)證明；

（8）項目引進知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)的合同（屬于從國外引進的，要有中文對照）、財務(wù)憑證、引進技術(shù)的專利證書或計算機軟件著作權(quán)登記證書及其他相關(guān)證明材料復(fù)印件；引進的知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)屬于多個所有權(quán)人時，要出具其他所有權(quán)人同意實施轉(zhuǎn)讓許可的相關(guān)證明；

（9）與申報項目相關(guān)的自主知識產(chǎn)權(quán)證明材料（包括專利證書、計算機軟件著作權(quán)登記證書等復(fù)印件或?qū)＠暾埵芾硗ㄖ獜?fù)印件等）；相關(guān)的查新報告、檢測報告、獲獎證明或標(biāo)準(zhǔn)建議書、申請書、立項書、標(biāo)準(zhǔn)文稿等；

（10）二次開發(fā)屬于產(chǎn)學(xué)研聯(lián)合開發(fā)或與其他單位合作開發(fā)的，需提供有關(guān)的合作協(xié)議書或意向書；

（11）其它相關(guān)資料：企業(yè)資質(zhì)證明、獲獎證明、行業(yè)主管部門授權(quán)的檢測機構(gòu)出具的產(chǎn)品或技術(shù)的檢測證明等。

（四）裝訂

申報材料按A4紙張打印，其中《*市科委“企業(yè)消化吸收與再創(chuàng)新專項”項目申報書（20*年度）》獨立裝訂，項目可行性報告及其他附件熱壓裝訂成冊。以上材料一式七份，均應(yīng)加蓋單位公章。

（五）情況查詢

第2篇

受托方（乙方）：

簽 訂 時 間：

簽 訂 地 點：

委托方（甲方）：

住 所 地：

法定代表人：

聯(lián)系人：

通訊地址：

電 話： 傳 真：

電子信箱：

受托方（乙方）：

住 所 地： 杭州

法定代表人：

聯(lián)系人：

通訊地址：

電 話： 傳 真：

電子信箱：

本合同甲方委托乙方對甲方是否符合省政府辦公廳《轉(zhuǎn)發(fā)省科技廳關(guān)于浙江省高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定工作實施意見的通知》（浙政辦發(fā)[2001]20號）中所規(guī)定的省高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定條件進行評估，乙方接受委托并進行此項評估工作。雙方經(jīng)過平等協(xié)商，在真實、充分地表達各自意愿的基礎(chǔ)上，根據(jù)《中華人民共和國合同法》的有關(guān)規(guī)定，達成如下協(xié)議，并由雙方共同恪守。

一、乙方根據(jù)“獨立、客觀、公正、科學(xué)”的原則和浙政辦發(fā)[2001]20號文件中規(guī)定的認(rèn)定條件，參照《中國高新技術(shù)產(chǎn)品目錄》（2000）和《中國高新技術(shù)產(chǎn)品出口目錄》（2003），組織專業(yè)技術(shù)專家和注冊會計師對甲方提供的申請認(rèn)定材料、數(shù)據(jù)進行核實、評估。

二、自簽定本合同30個工作日內(nèi)，乙方向甲方出具《浙江省高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定評估意見書》（以下簡稱評估意見書）。

三、在簽定本合同的同時，甲方應(yīng)向乙方提供下列申報材料、數(shù)據(jù)，一式三份：

（一）浙江省高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定申請書；

（二）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

（三）企業(yè)上年度資產(chǎn)負(fù)債表、損益表；

（四）申報產(chǎn)品的科技成果鑒定（評審）證書、專利證書或計算機軟件著作權(quán)登記證書（植物新品種登記證書、新藥證書）、技術(shù)成果受讓合同（協(xié)議書）、產(chǎn)品生產(chǎn)許可證（產(chǎn)品入網(wǎng)許可證）、產(chǎn)品生產(chǎn)工藝環(huán)保證明、產(chǎn)品列入各類科技計劃文件及獲獎證書。

四、乙方在對甲方進行財務(wù)數(shù)據(jù)核實時，甲方需提供經(jīng)相關(guān)會計事務(wù)所審計的財務(wù)報表及相關(guān)產(chǎn)品的銷售發(fā)票。

五、乙方在組織專家進行現(xiàn)場考察時，甲方有義務(wù)提供相應(yīng)的工作條件和文件資料。

六、評估費用由浙江省科技廳支付給乙方，甲方無需向乙方支付任何費用。

七、乙方出具的評估意見書僅供甲方申請認(rèn)定浙江省高新技術(shù)企業(yè)時使用。

八、除省科技廳、所在地市、縣（市、區(qū)）科技局外，乙方不得將評估意見書泄露給任何第三方。

『該文章由kt250.COM(第一§范┆文網(wǎng))整理，版權(quán)歸原作者、原出處所有。

九、甲方負(fù)責(zé)所提交評估申報資料、數(shù)據(jù)的完整性與真實性；乙方僅負(fù)責(zé)對甲方提供的申報資料、數(shù)據(jù)進行評估、核實。

十、除評估專家外，乙方不得將甲方提交的申報材料、數(shù)據(jù)內(nèi)容泄露給任何第三方。

十一、本合同一式四份，雙方各執(zhí)二份。

十二、本合同經(jīng)雙方簽字蓋章后生效。

·委托培訓(xùn)合同 ·審計鑒定合同 ·委托投資合同 ·委托書

甲方(蓋章)：

法定代表人/委托人（簽名）：

年 月 日

乙方(蓋章)：

第3篇

為大力引進高層次創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新人才，加快創(chuàng)新型省份建設(shè)，又好又快地推進“兩個率先”，根據(jù)省委、省政府《關(guān)于加強高層次創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新人才隊伍建設(shè)的意見》（**發(fā)［**］29號）和《**省高層次創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新人才引進計劃實施辦法》（**組通［2007］6號），現(xiàn)就做好高層次創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新人才引進計劃申報工作通知如下：

一、支持重點

面向省外特別是海外，重點支持引進以下高層次技術(shù)人才和管理人才：

1、能夠?qū)ξ沂‘a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化、產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平提升和高新技術(shù)優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展有重大影響和帶動作用的人才；

2、省委、省政府確定的重大科技創(chuàng)新工程（包括南京中國軟件城、泰州中國醫(yī)藥城、**州納米技術(shù)研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化基地等）急需的人才；

3、已經(jīng)實施或正在申報省以上重大科技計劃項目，創(chuàng)建國家級研發(fā)機構(gòu)和技術(shù)服務(wù)平臺所需要的人才；

4、地方經(jīng)濟社會發(fā)展所急需的，并且地方有專門人才計劃實行配套支持的關(guān)鍵性高層次人才。

二、人才條件

上述重點支持引進的人才具體分為以下兩類：

1、創(chuàng)業(yè)人才：攜帶科技成果在我省區(qū)域內(nèi)投資或參與投資創(chuàng)辦、領(lǐng)辦科技型企業(yè)，其主導(dǎo)產(chǎn)品符合我省重點支持的產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向、具有自主知識產(chǎn)權(quán)、工藝技術(shù)達到國內(nèi)領(lǐng)先水平，能夠填補國內(nèi)空白或引領(lǐng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，有較大的國際市場潛力和預(yù)期經(jīng)濟效益的企業(yè)創(chuàng)業(yè)者或創(chuàng)業(yè)團隊。創(chuàng)業(yè)人才必須具備以下條件：

（1）擁有與其所創(chuàng)業(yè)領(lǐng)域產(chǎn)品、技術(shù)相關(guān)的專利、著作權(quán)等自主知識產(chǎn)權(quán)，在企業(yè)經(jīng)營管理方面具有豐富知識和經(jīng)驗的高學(xué)歷人才；

（2）年齡一般不超過40歲，具有在省（海）外成功創(chuàng)業(yè)經(jīng)歷的，年齡可適當(dāng)放寬；

（3）**年1月1日后到我省創(chuàng)（領(lǐng)）辦科技型企業(yè)，本人為所創(chuàng)(領(lǐng))辦企業(yè)的法定代表人，且常駐我省工作。

2、創(chuàng)新人才：我省重點發(fā)展的高新技術(shù)優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)骨干企業(yè)和省級以上各類創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新載體引進的掌握關(guān)鍵技術(shù)的技術(shù)創(chuàng)新人才（高層次研究開發(fā)專家）和管理創(chuàng)新人才（高級經(jīng)營管理專家）。鼓勵企業(yè)、各類創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新載體聯(lián)合高校、科研院所共同引進高層次創(chuàng)新人才。創(chuàng)新人才必須具備以下條件：

（1）在國內(nèi)外著名高校、研究機構(gòu)相關(guān)學(xué)科領(lǐng)域獲得博士研究生學(xué)歷（學(xué)位），年齡一般不超過50歲。擁有高級職稱或國際公認(rèn)的執(zhí)業(yè)資格，或曾擔(dān)任過高層管理、技術(shù)職務(wù)；

（2）具有在國內(nèi)外行業(yè)內(nèi)知名企業(yè)，或知名高校、科研單位及相關(guān)機構(gòu)關(guān)鍵崗位上從事研發(fā)或管理工作的經(jīng)歷，并取得了突出業(yè)績；

（3）在軟件及動漫、新型顯示、新一代通信與網(wǎng)絡(luò)、專用芯片、半導(dǎo)體照明、太陽能光伏、風(fēng)力發(fā)電、生物質(zhì)利用、城市軌道交通、生物技術(shù)與制藥、水環(huán)境治理、現(xiàn)代物流、服務(wù)外包和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等我省重點發(fā)展的高科技領(lǐng)域從事技術(shù)或管理工作。

（4）**年1月1日后到我省工作，駐我省工作時間年度累計在七個月以上。

三、申報單位

申報單位必須屬于以下范圍：

1、省（部）直屬企業(yè)；

2、省級以上高新技術(shù)企業(yè)及其他從事高新技術(shù)產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)的高成長性科技型企業(yè)；

3、省級以上高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)、大學(xué)科技園、軟件園、科技創(chuàng)業(yè)服務(wù)中心等創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新載體；

4、在上述范圍以外，創(chuàng)業(yè)人才在**北5市投資或參與投資創(chuàng)辦的，且屬于該市確定的重點引資領(lǐng)域的科技型企業(yè)。

四、申報材料

（一）申報單位應(yīng)提供以下材料：

1、**省高層次創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新人才引進計劃申報書；

2、引進人才的身份證明(身份證、護照)、學(xué)歷(學(xué)位)證書、職稱、資質(zhì)證明（證書）、在原單位擔(dān)任重要崗位職務(wù)的證明和其他有關(guān)工作經(jīng)歷、資歷的證明材料復(fù)印件；

3、創(chuàng)業(yè)人才所創(chuàng)(領(lǐng))辦企業(yè)的法人營業(yè)執(zhí)照、公司章程復(fù)印件；創(chuàng)新人才與引進企業(yè)簽訂的勞動合同或合作協(xié)議復(fù)印件；

4、反映引進人才能力和業(yè)績的相關(guān)證明材料。

(1)創(chuàng)業(yè)人才（A類）

對應(yīng)于申報書(A類)中有關(guān)內(nèi)容，提供反映本企業(yè)特有關(guān)鍵技術(shù)的技術(shù)特點、水平和優(yōu)勢介紹；企業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)品在質(zhì)量、性能、功能等方面相對于同類競爭產(chǎn)品的特點和優(yōu)勢介紹；創(chuàng)業(yè)者本人和企業(yè)擁有的自主知識產(chǎn)權(quán)的證書(證明)和以往成功創(chuàng)業(yè)的經(jīng)歷說明等。

(2)創(chuàng)新人才

a.技術(shù)創(chuàng)新人才－高層次研究開發(fā)專家（B類）

對應(yīng)于申報書(B類)中有關(guān)內(nèi)容，提供引進人才近年來作為主要完成人在承擔(dān)有關(guān)研究開發(fā)任務(wù)(項目)中所發(fā)揮的作用、所取得成果的技術(shù)水平和經(jīng)濟效益等的證明材料。

b.管理創(chuàng)新人才－高級經(jīng)營管理專家（C類）

對應(yīng)于申報書(C類)中有關(guān)內(nèi)容，提供引進人才在原單位和現(xiàn)單位從事經(jīng)營和管理工作中，本人主要提出并組織實施的重要戰(zhàn)略決策、管理方法創(chuàng)新及其實際效果的證明材料，包括在此過程中形成的重要文件、工作方案、管理創(chuàng)新典型案例介紹，以及其它反映業(yè)績的證明材料等。

(二)申報材料裝訂要求：

1、申報材料統(tǒng)一用A4紙打印或復(fù)印，復(fù)印材料必須保證字跡清晰。

2、申報材料分兩部分裝訂。

(1)《**省高層次創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新人才引進計劃申報書》一式六份，單獨成冊，不須合訂，并提供申報書電子文檔。

(2)將申報書一份與申報材料第2、3、4項合訂一冊，并在前附此冊材料目錄(注明A類、B類、C類)，一式一份。

五、申報程序

1．對符合條件的引進人才，由創(chuàng)業(yè)人才所創(chuàng)辦的企業(yè)、引進創(chuàng)新人才的企業(yè)或機構(gòu)填寫申報材料，向所在地省轄市科技局申報。

2．各省轄市科技局負(fù)責(zé)對各單位所報材料的規(guī)范性、完整性和真實性進行審查，特別是對引進人才的身份、學(xué)歷、獲自主知識產(chǎn)權(quán)等內(nèi)容應(yīng)重點進行核實確認(rèn)。對于創(chuàng)業(yè)人才所創(chuàng)(領(lǐng))辦的企業(yè)，有關(guān)省轄市科技局應(yīng)會同當(dāng)?shù)毓ど獭⒍悇?wù)、質(zhì)監(jiān)等部門對其誠信經(jīng)營和依法納稅等情況進行考察。對于上述審查結(jié)果，各省轄市科技局應(yīng)在申報書中“省轄市科技局推薦理由”一欄中予以確認(rèn)。

3、在材料核實的基礎(chǔ)上，各省轄市科技局應(yīng)進一步根據(jù)《**省高層次創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新人才引進計劃實施辦法》和本通知中有關(guān)引進人才的標(biāo)準(zhǔn)和條件，對所申報的引進人才組織初審篩選。初審結(jié)果報經(jīng)省轄市人才工作領(lǐng)導(dǎo)小組審查同意后，將申報單位匯總表（樣式附后）一式兩份和匯總表電子文檔，以及“關(guān)于報送省高層次創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新人才引進計劃初審結(jié)果的函”一式一份，隨同申報材料一并于4月15日至20日報送省科技廳（受理中心設(shè)在省生產(chǎn)力促進中心）。

4、省科技廳在省人才工作領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一指導(dǎo)和安排下，組織相關(guān)領(lǐng)域?qū)＜覍Ω魇猩蠄蟮囊M人才進行評審，并將評審結(jié)果報省人才工作領(lǐng)導(dǎo)小組審定。

六、有關(guān)要求

1、各市要把人才引進工作作為貫徹落實全省科技創(chuàng)新總體部署，增強自主創(chuàng)新能力，促進我省經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展的一項重要任務(wù)，切實加強對高層次創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新人才引進計劃申報工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，明晰職責(zé)，務(wù)求實效。

2、各市既要廣泛宣傳、廣開才路、舉人唯賢，積極推薦引進的優(yōu)秀創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新人才，又要按照申報工作的有關(guān)要求，嚴(yán)格條件和程序，認(rèn)真核查申報材料的真實性，把好引進人才的質(zhì)量關(guān)，做到層層負(fù)責(zé)、客觀公正、公開透明。

第4篇

為深入貫徹落實《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)商務(wù)部等八部門關(guān)于進一步實施科技興貿(mào)戰(zhàn)略的若干意見》（正*）92號）和全國商務(wù)工作會議精神，鼓勵高新技術(shù)企業(yè)技術(shù)更新改造和研究開發(fā)，增強產(chǎn)品國際競爭力，推動優(yōu)化出口商品結(jié)構(gòu)，加快轉(zhuǎn)變外貿(mào)增長方式，根據(jù)《技術(shù)更新改造項目貸款貼息資金管理辦法》（外經(jīng)貿(mào)部、財政部令二OO二年第26號）和《出口產(chǎn)品研究開發(fā)資金管理辦法》（外經(jīng)貿(mào)計財發(fā)正2002]527號）（以下統(tǒng)稱《管理辦法》）規(guī)定，現(xiàn)將做好*年高新技術(shù)出口產(chǎn)品技術(shù)更新改造貸款貼息和研究開發(fā)資助項目（以下簡稱高新技術(shù)出口產(chǎn)品技改、研發(fā)項目）組織工作有關(guān)事項通知如下：

一、組織原則和申報重點

組織項目應(yīng)圍繞當(dāng)前實施科技興貿(mào)工作要求，突出重點、規(guī)范管理，講求質(zhì)量，注重效果。發(fā)揮政策引導(dǎo)和重點支持作用，以創(chuàng)新為重點，在電子信息、軟件、生物、醫(yī)藥、精細化工、新材料領(lǐng)域，支持、推動一批自主創(chuàng)新性強、技術(shù)含量高、國際競爭力強、國際市場需求大的高新技術(shù)出口產(chǎn)品技改、研發(fā)項目的宰施。通過中央和地方共同扶持，重大項目、重點企業(yè)示范帶動，不斷夯實自主創(chuàng)新出口基礎(chǔ)，進一步促進產(chǎn)品結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，實現(xiàn)外貿(mào)增長方式的根本轉(zhuǎn)變。

申報項目應(yīng)符合以下條件：

（一）實施項目的產(chǎn)品列入《當(dāng)前優(yōu)先發(fā)展的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重點領(lǐng)域指南（*年度）》（發(fā)展改革委、科技部、商務(wù)部）；

（二）技改項目在：*年1月1日至*年6月30日期間完成，并通過立項部門及省級商務(wù)、財政主管部門組織的驗收。研發(fā)項目具備中試水平，預(yù)計一至二年內(nèi)可形成批量化生產(chǎn)，達到驗收要求；

（三）符合《管理辦法》規(guī)定的其他條件。

二、申報程序

各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市商務(wù)主管部門與財政廳（局）（以下簡稱地方主管部門）共同負(fù)責(zé)地方高新技術(shù)出9產(chǎn)品技改、研發(fā)項目的組織、審核、匯總和上報等工作。中央管理企業(yè)高新技術(shù)出口產(chǎn)品技改、研發(fā)項目的組織和申報工作由商務(wù)部和財政部負(fù)責(zé)。

各地方主管部門匯總材料、中央管理企業(yè)申報材料請于*年7月20日前報送商務(wù)部和財政部。

三、申報材料

企業(yè)應(yīng)提交以下材料：

（一）高新技術(shù)出口產(chǎn)品技改（研發(fā)）項目申請報告；

（二）高新技術(shù)出口產(chǎn)品技改（研發(fā)）項目申請書（附件1）；

（三）高新技術(shù)出口產(chǎn)品技改（研發(fā)）項目申報附表（附件2）；

（四）項目實施（可行性）報告，原則上應(yīng)參照高新技術(shù)出口產(chǎn)品項目實施（可行性）報告樣本（附件3）編寫，研發(fā)項目還應(yīng)提供專家論證意見；

（五）技改項目竣工驗收報告；

（六）承貸銀行出具的項目貸款合同、借據(jù)和利息結(jié)算清單以及由會計師事務(wù)所出具的項目審計報告（僅限技改項目）；

（七）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本（復(fù)印件）；

（八）經(jīng)會計師事務(wù)所審計的*、*年度的企業(yè)會計報表（須附會計師事務(wù)所營業(yè)執(zhí)照、注冊會計師證書的復(fù)印件）；

（九）與項目有關(guān)的其他必要材料：

l、企業(yè)出：報關(guān)單、海關(guān)統(tǒng)計證明及由省級商務(wù)主管部門出具的出口證明材料；

2、項目技術(shù)或產(chǎn)品知識產(chǎn)權(quán)歸屬的證明文件，如專利證書、軟件著作權(quán)登記證書、技術(shù)合同等，研發(fā)項目還應(yīng)出具由省級管理機構(gòu)出具的技術(shù)查新報告：

3、與項目和企業(yè)有關(guān)的其他參考材料，包括列入國家或省級計劃的有關(guān)批準(zhǔn)文件、省級以上高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定證書、省級以上獎勵證明、產(chǎn)品照片等。

企業(yè)申請材料請用A4紙打印，按順序裝訂，于左側(cè)裝訂成冊。對于上述（二）、（三）、（四）項所列材料，還應(yīng)同時報送電子文檔。不符合材料報送要求的不予受理。

各地方主管部門、中央管理企業(yè)、向商務(wù)部和財政部匯總上報項目時，須提交以，下材料：

（一）高新技術(shù)出口產(chǎn)品技改、研發(fā)項目申報的工作、報告，應(yīng)包括組織審核的情況和專家意見、申報企業(yè)及項目的基本介紹等內(nèi)容；

（二）高新技術(shù)出口產(chǎn)品技改、研發(fā)項目申請匯總表（附件4）；

（三）企業(yè)提交的材料，一式二份（僅送商務(wù)部）。

各地方主管部門、中央管理企業(yè)應(yīng)將企業(yè)電子文檔進行整理匯總，連同上述（一）、（二）項所列材料以光盤形式提交。

四、其它事項

（一）省級商務(wù)、財政主管部門應(yīng)按照《管理辦法》的有關(guān)規(guī)定和本通知的要求，結(jié)合本地實際，建立完善規(guī)范的事前計劃、過程監(jiān)督、事后檢查的工作制度，密切協(xié)調(diào)配合，加強對申報項目的審核，項目實施情況的跟蹤和監(jiān)督檢查。

（二）凡不符合國家產(chǎn)業(yè)政策與產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的項目，不擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的項目，對生態(tài)環(huán)境有不良影響的項目，實施周期過長或者投資規(guī)模過大的項目，單純的基本建設(shè)項目，低水平重復(fù)和一般加工工業(yè)的項目，不予受理。對于弄虛作假、騙取專項資金，應(yīng)當(dāng)取消申報資格，并按有關(guān)規(guī)定予以處罰。

（三）根據(jù)預(yù)算安排和上年度技改、研發(fā)項目立項情況，各地還要對項目申報實行總量控制，原則上項目申報數(shù)不應(yīng)超過本地區(qū)上年度核準(zhǔn)支持項目數(shù)的120％。

第5篇

【關(guān)鍵詞】中國知識產(chǎn)權(quán)第一案/計算機軟件/著作權(quán)/侵權(quán)/法律適用

毫無疑問，隨著中國知識產(chǎn)權(quán)第一案（媒體稱謂，指其索賠金額與一審判決賠償金額居全國知識產(chǎn)權(quán)案之最高）——香港太平洋優(yōu)利公司、北京京延電子有限公司（下稱PU／京延公司）訴雅芳中國有限公司（下稱雅芳公司）于2000年10月10日在廣東省高級人民法院（下稱廣東高院）重審，我國計算機軟件的保護及侵權(quán)責(zé)任的界定，已經(jīng)成為國內(nèi)關(guān)注、國外矚目的一個重要問題。（本案自1997年8月提訟，歷時三年又由廣東高院重新開審，鑒于我國知識產(chǎn)權(quán)研究形勢之迫切，計算機軟件保護現(xiàn)實之需要，理論上澄清“模糊區(qū)”的認(rèn)識問題委實不能等待若干年后的案子終審。然為免干預(yù)審理之嫌，本文主要以訴、辯雙方提出的事實理由討論侵權(quán)責(zé)任及法律適用的有關(guān)問題）。毋容置疑，案子是特殊的，現(xiàn)實生活并不常見，但卻不僅涉及計算機軟件的著作權(quán)、權(quán)利許可、版本登記、侵權(quán)與免責(zé)等計算機軟件的保護，而且涉及消費者權(quán)益保護、最終用戶的版權(quán)責(zé)任以及中外合資企業(yè)的經(jīng)營范圍等。正確認(rèn)識以上問題，[1]是公平審理的基礎(chǔ)，也是我國軟件保護沿著適合我國社會現(xiàn)實要求的方向發(fā)展的理論保障。

一、案由及癥結(jié)

1984年，中國留學(xué)生岳明、岳陽兄弟及葉維明等人在美國注冊了Unidata公司，開發(fā)了Unidata電腦軟件，并以公司的名義在美國國家版權(quán)局注冊登記，說明開發(fā)人員均為公司所雇用。1992年，岳明兄弟將其在Unidata公司的全部股份出讓，爾后，岳明在香港注冊了PU公司，岳陽在北京延慶縣注冊了京延公司。

1994年，PU公司與Unidata公司簽訂了“軟件銷售許可協(xié)議”（下稱94協(xié)議），并在中國國家版權(quán)局以原始著作權(quán)人的身份，登記了Unidata軟件2.3.2版本的著作權(quán)，1995年，PU公司與京延公司簽訂了“獨家協(xié)議”；1996年，京延公司與凱利公司簽訂了5000萬美元的“Unidata軟件獨家使用協(xié)議”。而1995年，中美合資的雅芳公司在建立電腦網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)時，從美國的Jenkon公司處購買了一套正版的Unidata軟件英文3.1.5b版本，安裝在其軟件系統(tǒng)上。

1996年6月，PU公司向中國國家版權(quán)局投訴，指控雅芳公司侵犯其著作權(quán)；1997年5月26日，國家版權(quán)認(rèn)定雅芳公司侵權(quán)，裁定雅芳公司不得再使用該軟件，并處49萬元罰款。1997年8月，PU／京延公司又以同樣理由向廣東高院提訟，索賠3000萬美元；1998年6月18日，廣東高院一審判決雅芳公司賠償1200萬美元。雅芳公司不服，向最高人民法院提出上訴；1999年2月2日，經(jīng)最高院知識產(chǎn)權(quán)庭開庭審理，撤銷原判，發(fā)回重審。[1](P23)

以上案情的癥結(jié)在于，作為消費者的雅芳公司從美國購買Unidata軟件英文3.1.5b版本自用，是否對在中國范圍內(nèi)擁有銷售權(quán)的PU公司構(gòu)成侵權(quán)。而解開這個案結(jié)，必須首先弄清侵權(quán)主體，侵權(quán)歸責(zé)、權(quán)利沖突等法律問題。

二、侵權(quán)主體：“行為”侵權(quán)抑或“持有”侵權(quán)、“使用”侵權(quán)？

我國知識產(chǎn)權(quán)立法及研究的起步均比發(fā)達國家落后。這里所用的“持有”侵權(quán)、“使用”侵權(quán)，在我國的立法及理論上均無此概念，筆者采納，僅權(quán)當(dāng)與我國《條例》規(guī)定的八項侵權(quán)“行為”的區(qū)別，也為對當(dāng)前司法現(xiàn)象的一種概括。

無論是國家版權(quán)局的行政裁定，還是廣東高院的一審判決，均視雅芳公司為侵權(quán)主體，即直接對PU／京延公司構(gòu)成“行為”的侵權(quán)。特別是一審法院，連美國Jenkon公司被撤訴后，仍然認(rèn)定雅芳公司為直接侵權(quán)人，更說明該院是認(rèn)定雅芳公司為軟件的不合法持有者及不合法使用人。但是，不論從法律適用上，還是從控辯雙方提供的事實上，人們卻似可以輕易地發(fā)現(xiàn)雅芳公司“持有”并“使用”Unidata軟件3.1.5b版本并不構(gòu)成我國計算機軟件保護法律所規(guī)范的侵權(quán)行為。

1.行政處罰缺乏法律依據(jù)。

國家版權(quán)局裁定雅芳公司侵權(quán)的理由，據(jù)原、被告所述，是雅芳購買該軟件“沒有按中國計算機軟件保護條例的規(guī)定簽訂書面的授權(quán)協(xié)議”。然而，我國《計算機軟件保護條例》（下稱《條例》）共40條，卻沒有任何消費者購買計算機軟件必須簽訂書面協(xié)議的規(guī)定。其中雖有第十八條規(guī)定“軟件權(quán)利的使用應(yīng)當(dāng)根據(jù)我國有關(guān)法規(guī)的簽訂、執(zhí)行書面合同的方式進行”，但這指的是《條例》第九條第三、四款所述的“復(fù)制、展示、發(fā)行、修改、翻譯、注釋等方式使用其軟件的權(quán)利”，即PU公司與Unidata公司劃分地盤的94協(xié)議及PU公司對京延公司的授權(quán)協(xié)議，京延公司對凱利公司的轉(zhuǎn)讓使用權(quán)協(xié)議等，絕非指的雅芳公司從美國Jenkon公司處購買應(yīng)當(dāng)簽訂協(xié)議。據(jù)此，如果國家版權(quán)局以此為由裁定雅芳公司侵權(quán)或有過錯，顯然是一種張冠李戴。在法律，不論是雅芳公司所持軟件的購買地的美國，還是國際通行的慣例，都沒有規(guī)定消費者購買計算機軟件必須簽訂書面協(xié)議，否則，便視為過錯或侵權(quán)。在情理，如果消費者異地購買商品自用沒簽書面協(xié)議可能被行政處罰，那么，當(dāng)今無數(shù)手提電腦持有者不是時刻面臨被及重罰之災(zāi)？由此延伸，甚至在美國購買食品回國的人們，如果該食品有未經(jīng)商同意在中國不得銷售協(xié)議的話，不是也有被破腸宰肚進行高科技化驗，然后割肉賠償之憂了嗎？

2.一審判決侵權(quán)的法律界限不清。

廣東高院判決雅芳公司侵權(quán)，創(chuàng)下計算機軟件最終用戶使用承擔(dān)賠償責(zé)任的世界紀(jì)錄。然而，據(jù)原告所述的理由和事實，雅芳公司并不違犯我國的有關(guān)法律規(guī)定，即在與PU／京延的關(guān)系上不符合《條例》第三十條所規(guī)定的八項侵權(quán)行為。誠然，PU／京延公司曾指控雅芳公司“將軟件作了二次開發(fā)后出售給了其在多個國家的分銷商”，如果這一指控屬實的話，雅芳公司是違犯了《條例》八項侵權(quán)行為的第八項“未經(jīng)軟件著作權(quán)人或者其合法受讓者的同意向任何第三方辦理軟件的許可使用或者轉(zhuǎn)讓事宜”，因這種行為是《條例》第二十一條“合法持有”人所不允許的，即該條規(guī)定“合法持有”者不得通過任何方式將備份復(fù)制品提供給第三方，也“不得向任何第三方提供修改后的文本”。但是，這樣一種行為侵犯的著作權(quán)人的主體不是PU／京延公司，而是“多個國家”的Unidata軟件著作權(quán)人，因為侵權(quán)行為結(jié)果發(fā)生地在“多個國家”，按國際慣例，只有“多個國家”的著作權(quán)人能夠主張權(quán)利，PU／京延公司卻不能因此而提訟。

3.軟件合法“持有”人，“使用”人。

根據(jù)我國《軟件產(chǎn)品管理暫行辦法》（下稱《辦法》）第四、十七條的規(guī)定，雅芳從美國進口的Unidata軟件并不違反我國的進口法規(guī)，如果其購買并未與美國Jenkon、Unidata公司合謀侵權(quán)的話。而且，依照我國《實施國際著作權(quán)條約的規(guī)定》（下稱《規(guī)定》）第四、三條的規(guī)定，雅芳公司購的Unidata軟件屬于外國作品，受《中華人民共和國著作權(quán)法》及《條例》所保護。這種保護，按《規(guī)定》第七條規(guī)定，雅芳公司購買后在國內(nèi)使用，該軟件著作權(quán)“可以不履行登記手續(xù)”即受我國法律保護。這種保護，表現(xiàn)在雅芳公司，則是《條例》第三十二條所規(guī)定的免責(zé)，即“軟件持有者不知道或者沒有合理的依據(jù)知道該軟件是侵權(quán)物品，其侵權(quán)責(zé)任由該侵權(quán)軟件的提供者承擔(dān)”。這種免責(zé)，是不負(fù)任何間接或直接責(zé)任的免責(zé)；這種承擔(dān)，是指提供者的直接承擔(dān)，而不是先由持有人承擔(dān)后再由持有人向提供人追償。但是，PU／京延公司在訴訟中卻不止一次地說明“雅芳是為了Unidata公司，雅芳的損失可以向Unidata公司追償”。筆者認(rèn)為，持有者可以向提供者“追償”的，按我國《條例》第三十二條的規(guī)定，指的是“義務(wù)銷毀持有的侵權(quán)軟件”所“遭受的損失”，并非指的是代替提供者承擔(dān)的侵權(quán)責(zé)任的損失。如果法院判決免責(zé)的持有人侵權(quán)并巨額賠償，這就不是什么免責(zé)，而是代人受過了。至于持有人向提供人追償，那就是另一個案子、另一個法律問題，也非本條款適用的范圍。

三、侵權(quán)歸責(zé)：過錯侵權(quán)與無過錯侵權(quán)

知識產(chǎn)權(quán)的侵權(quán)責(zé)任，是適用過錯原則還是無過錯侵權(quán)原則的討論，目前已經(jīng)日益為國人所重視。盡管筆者完全同意知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)認(rèn)定有時應(yīng)當(dāng)歸于“無過錯責(zé)任”，但這種特殊性在我國尚未在法律上得到承認(rèn)。在我國知識產(chǎn)權(quán)法沒作修訂之前，我國依然適用過錯責(zé)任原則。然而，在一審、上訴中PU／京延公司指控雅芳公司“過錯”的某些問題，依照過錯責(zé)任原則，顯然并不構(gòu)成過錯。

1.“備份復(fù)制”不構(gòu)成侵權(quán)。

PU／京延公司指控雅芳公司侵權(quán)，其中的一個理由對軟件備份復(fù)制。而根據(jù)《條例》第二十一條的規(guī)定，雅芳公司“在不經(jīng)該軟件著作權(quán)人同意的情況下”，享有“為了存檔而制作備份復(fù)制品”的權(quán)利。

2.“合謀侵權(quán)”缺乏依據(jù)。

雅芳公司是否侵權(quán)，與其“合謀”是否成立有莫大關(guān)系。在重審中，PU／京延公司不僅追加了Jenkon和原Unidata公司的Ardent公司為被告，而且明確指控雅芳公司與Jenkon、Ardent公司合謀侵權(quán)，說明有大量證據(jù)在一審已經(jīng)提供，但也有一些新的證據(jù)等待提供。當(dāng)然，如果PU／京延公司在重審中能提供雅芳公司與Jenkon、Ardent公司合謀的有力證據(jù)，雅芳公司確有侵權(quán)之嫌，即雅芳公司便不是該軟件的合法持有人，其從Jenkon公司購買便有違我國《辦法》的進口規(guī)定。這在目前重審沒有結(jié)束之前尚是一個未知數(shù)。但是，如果僅僅從一審和上訴庭審中PU／京延公司所指控的證據(jù)，卻不足證明雅芳有合謀侵權(quán)行為。如一審法院認(rèn)同雅芳公司是“知情的購買者”的關(guān)鍵證據(jù)——Unidata公司前總裁大衛(wèi)·布魯諾1995年1月12日寫給岳明先生的信，信上說Jenkon公司有家中國客戶想在中國的辦公室安裝Unidata軟件，“但是，我們告訴他們必須從你（指岳明）處購買。”這里的“他們”，可以指Jenkon公司，也可以指Jenkon與雅芳，但不論如何，它并沒有明確“我們”已經(jīng)告訴雅芳公司，并講明不能在Jenkon公司購買的原因。在上訴法庭，雅芳公司指出布魯諾的另一封信就明確表示，他根本就不知道雅芳公司在什么地方，而且布魯諾向法院提供的宣誓證言稱，他從來沒有告訴過雅芳公司94協(xié)議的事情，并證明雅芳公司是善意取得并合法地在中國使用Unidata軟件。

以上證據(jù)很難證明雅芳公司是非善意的軟件持有人，即“知情的購買者”。而不能證明雅芳公司“合謀侵權(quán)”，其持有Unidata軟件便受《條例》第二十一條及三十二條免責(zé)條款的保護。此外，指控雅芳公司與Jenkon、Ardent公司“合謀侵權(quán)”，并非僅僅證明雅芳公司知道應(yīng)到PU公司處購買這么簡單；作為經(jīng)濟組織的合謀侵權(quán)，并非僅僅為瓜分一套1.5萬美元的軟件的利潤，如果PU／京延公司不能證明以上三公司在經(jīng)濟利益上有瓜葛，即Jenkon、Ardent公司從雅芳公司處不當(dāng)?shù)美蛱峁┰谏显V法庭所提及的以上三公司“不可示人的協(xié)議”，筆者以為“合謀侵權(quán)”的指揮也很難成立。

3.雅芳服裁認(rèn)罰不足為“據(jù)”。

PU／京延公司對雅芳公司與Jenkon公司提訟，一審法院在PU／京延公司撤消對Jenkon公司的之后仍然對雅芳作出侵權(quán)判決，其中重要的依據(jù)是國家版權(quán)局的行政處罰。對該處罰，雅芳公司服從裁決，沒有提訟。但如上所述，該行政處罰缺乏事實根據(jù)和法律依據(jù)。雅芳公司付出1.5萬美元從Jenkon公司購買軟件所持的票據(jù)，在不能證明其“合謀侵權(quán)”的情況下，應(yīng)當(dāng)視為對該軟件的合法持有。雖然1997年雅芳公司曾經(jīng)服從裁決，依時交納了罰金，行政處罰書在訴訟中成了不公平審理的基礎(chǔ)，但是，雅芳公司在重審中對行政裁決提出了異議，在這種情況下，法院應(yīng)充分考慮作為消費者的雅芳公司購買軟件自用不必簽訂書面協(xié)議的事實。因此，國家版權(quán)局的行政裁定，不能成為法院認(rèn)定雅芳公司侵權(quán)的依據(jù)。

四、權(quán)利沖突：不同表述形式與不同版本

著作權(quán)屬于美國Unidata公司的3.1.5b英文版本的軟件與銷售權(quán)屬于PU公司的2.3.2漢化版本的軟件，在中國地區(qū)是否形成權(quán)利沖突，這是雅芳公司是否構(gòu)成侵權(quán)的關(guān)鍵之一。而廓清這個問題，認(rèn)識以下法律規(guī)定和法律關(guān)系，其界限自明。

1.中國的軟件登記制度。

我國軟件登記注冊制國家，即不僅對在中國境域內(nèi)發(fā)表的軟件實行注冊，而且對軟件權(quán)利轉(zhuǎn)讓實行登記。我國參加簽字的GATT知識產(chǎn)權(quán)協(xié)議（1994年文本）第六十條第二款規(guī)定：“當(dāng)知識產(chǎn)權(quán)的獲得以權(quán)利的批準(zhǔn)或注冊為準(zhǔn)時，締約方應(yīng)依照獲得知識產(chǎn)權(quán)的實質(zhì)性條件確立程序”。[2](P489)《條例》第二十七條規(guī)定：“凡已辦理登記的軟件，在軟件權(quán)利發(fā)生轉(zhuǎn)讓活動時，受讓方應(yīng)當(dāng)在轉(zhuǎn)讓合同正式簽訂后3個月之內(nèi)向軟件登記管理機構(gòu)備案，否則不能對抗第三者的侵權(quán)活動。”登記備案的內(nèi)容和應(yīng)提供的資料，我國《辦法》第七條明確規(guī)定，除法人營業(yè)執(zhí)照、法定代表人的身份證明、軟件產(chǎn)品的著作權(quán)有效證明或許可證明外，還要有“軟件產(chǎn)品的名稱、內(nèi)容、版本、功能”及“軟件產(chǎn)品的樣品、軟件產(chǎn)品的測試結(jié)果”等。

據(jù)此，PU公司1994年在中國國家版權(quán)局登記的Unidata2.3.2漢化版本，如果其申報材料屬實的話，當(dāng)受中國法律的保護，但如果其登記時提供的不包括Unidata3.1.5b英文版本的樣品、功能、測試證明及文檔材料的話，則不能對雅芳公司主張權(quán)利。根據(jù)GATT知識產(chǎn)權(quán)協(xié)議第七條規(guī)定：“著作權(quán)保護應(yīng)延伸到表述形式，但不涉及思想、程序、運行方式或數(shù)字概念諸類內(nèi)容”。[2](P473)美國Unidata公司的3.1.5b英文版本的著作權(quán)也受中國法律保護，與表述形式漢化的2.3.2版本沒有著作權(quán)利之沖突。至于作為原告之一的京延公司，其1995年與PU公司簽訂的“獨家協(xié)議”，如果沒在國家版權(quán)局對軟件進行登記，則不能對任何第三者主張權(quán)利。

2.軟件登記的權(quán)利許可。

PU公司根據(jù)94協(xié)議以原始著作權(quán)人的身份在國家版權(quán)局登記了Unidata軟件的著作權(quán)，這顯然不符合我國的法律規(guī)定。《條例》第九條規(guī)定，著作權(quán)人的“轉(zhuǎn)讓權(quán)”，只有“向他人轉(zhuǎn)讓由本條第（三）項和第（四）項規(guī)定的使用權(quán)和使用許可權(quán)的權(quán)利”，并不能轉(zhuǎn)讓包括人身權(quán)利和其他財產(chǎn)權(quán)在內(nèi)的完整著作權(quán)。因此，PU公司的原始著作權(quán)人的身份值得求證，94協(xié)議除使用權(quán)、使用許可權(quán)之外的“其他權(quán)利”不受中國法律保護。如果PU公司進行版權(quán)登記時所“提供的主要信息是不真實的”，或“所提供的登記備案材料有欺詐或與實際不符的”，按《條例》第二十五條、《辦法》第二十八條規(guī)定，其軟件登記號登記證書可以被撤銷。

3.協(xié)議的結(jié)束力。

在上訴法庭，當(dāng)PU／京延公司指控雅芳公司侵權(quán)，遭受雅芳公司關(guān)于英文、漢化不同版本的辯析之后，PU／京延公司提出94協(xié)議，認(rèn)為根據(jù)協(xié)議，PU公司擁有Unidata軟件在中國的一切知識產(chǎn)權(quán)且不受Unidata公司任何至高權(quán)利的限制。但根據(jù)陶國峰文報道，[1]94協(xié)議沒有賦予PU公司不受任何限制的權(quán)利。筆者以為，94協(xié)議有沒有限制PU公司權(quán)利并不重要，協(xié)議只能約束協(xié)議雙方，不能約束第三方。美國仲裁庭可以據(jù)以裁定Unidata公司敗訴，但不能據(jù)以裁定雅芳公司侵權(quán)。

本案涉及的還有PU公司與京延公司的銷售權(quán)“獨家協(xié)議”和京延公司與凱利公司的“獨家使用許可合同”。目前，雅芳公司已經(jīng)指出協(xié)議超越了京延公司的經(jīng)營范圍，《國際商報》記者于又燕此事走訪了國家外經(jīng)貿(mào)部條法司，“了解到根據(jù)中國外資法，中外合資企業(yè)不得經(jīng)銷非自產(chǎn)品”，即使合同是真的，也因超出了京延公司的經(jīng)營范圍而在法律上無效[2]。這里的“外資法”包括外商獨資、中外合資、中外合作三種不同形式的外商投資企業(yè)法，這三部法律，包括最近修訂的內(nèi)容，雖沒有明文規(guī)定外商投資企業(yè)不得經(jīng)營非自產(chǎn)產(chǎn)品條款，但從中外合資企業(yè)經(jīng)營范圍的有關(guān)條款中，確也可以推斷出外商投資企業(yè)不得經(jīng)營非自產(chǎn)產(chǎn)品的結(jié)論。外經(jīng)貿(mào)部條法司的解釋顯然是采取推斷法，而非引自某一條文。不過，根據(jù)我國外資企業(yè)管理規(guī)定，中外合資的京延公司不能銷售他人產(chǎn)品應(yīng)是肯定的。如是，5000萬美元的合同屬于無效合同，PU／京延公司3000萬美元的索賠也就失去了依據(jù)。

4.著作權(quán)與銷售權(quán)。

根據(jù)《條例》第九條規(guī)定，著作權(quán)包括發(fā)表權(quán)，開發(fā)者身份權(quán)，使用權(quán)，使用許可權(quán)和獲得報酬權(quán)，轉(zhuǎn)讓權(quán)。銷售權(quán)則是使用權(quán)中的一種。根據(jù)94協(xié)議及我國關(guān)于軟件著作權(quán)轉(zhuǎn)讓的規(guī)定，PU公司在中國地區(qū)擁有的是不完整的著作權(quán)，即主要是行使銷售權(quán)。只要雅芳公司在中國范圍內(nèi)沒有復(fù)制發(fā)行PU公司所登記備案的軟件版本，就不構(gòu)成侵犯PU公司的銷售權(quán)。PU公司擁有該軟件的銷售權(quán)并在國家版權(quán)局登記備案，不等于在中國范圍內(nèi)所有擁有Unidata軟件的最終用戶，都因持有、使用而須負(fù)侵權(quán)之責(zé)。

【參考文獻】

[1]陶國峰．知識產(chǎn)權(quán)第一案[J]．讀報參考，1999．

第6篇

一、指導(dǎo)思想

2012年度市科技計劃項目按照市政府加快發(fā)展首位產(chǎn)業(yè)和培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的要求，進一步落實市科技發(fā)展“十二五”規(guī)劃確定的目標(biāo)和主要任務(wù)，以提升自主創(chuàng)新能力、引領(lǐng)經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變?yōu)橹骶€，以實現(xiàn)首位產(chǎn)業(yè)技術(shù)跨越、支撐“445”產(chǎn)業(yè)發(fā)展、科技改善民生為重點，深入實施自主創(chuàng)新戰(zhàn)略，充分發(fā)揮各種政策的疊加效應(yīng)，進一步整合資源，突出重點，強化集成，聚焦核心區(qū)域、核心產(chǎn)業(yè)、核心項目“三個核心”，強力推進企業(yè)主體、創(chuàng)新載體、產(chǎn)學(xué)研一體“三體建設(shè)”，著力擴大科技、產(chǎn)業(yè)、改革、人才“四大成果”，為實現(xiàn)科學(xué)發(fā)展新跨越、全力推進創(chuàng)新型建設(shè)提供強有力的科技支撐。

二、主要原則

（一）鼓勵自主創(chuàng)新。立足“十二五”我市經(jīng)濟社會發(fā)展的重大科技需求，把增強自主創(chuàng)新能力作為戰(zhàn)略基點，大力增強集成創(chuàng)新和引進消化吸收再創(chuàng)新能力，不斷推進創(chuàng)新型城市建設(shè)。

（二）支撐產(chǎn)業(yè)發(fā)展。圍繞構(gòu)建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，組織首位產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)科技攻關(guān)、重點行業(yè)和領(lǐng)域自主創(chuàng)新、科技創(chuàng)新服務(wù)平臺建設(shè)、科技創(chuàng)業(yè)孵化、重大專利成果轉(zhuǎn)化、產(chǎn)學(xué)研合作等，大力提升首位產(chǎn)業(yè)核心競爭力，積極培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，為促進全市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級、推動經(jīng)濟增長方式轉(zhuǎn)變提供有力保障。

（三）突出扶持重點。圍繞重點區(qū)域、重點產(chǎn)業(yè)、重點企業(yè)、重點項目，整合資源，強化集成，通過攻關(guān)實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化，取得標(biāo)志性產(chǎn)業(yè)及科技成果，拉動產(chǎn)業(yè)爆發(fā)性增長。同時，突出科技惠民示范、創(chuàng)新人才培育，為實現(xiàn)我市經(jīng)濟社會向創(chuàng)新驅(qū)動、內(nèi)生增長轉(zhuǎn)變提供重要科技支撐。

三、計劃類別

根據(jù)市科技發(fā)展“十二五”規(guī)劃的主要任務(wù)，銜接國家、省科技計劃，結(jié)合2012年度市應(yīng)用技術(shù)研究與開發(fā)資金經(jīng)費預(yù)算安排情況，本年度項目計劃編制分為首位產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)重大科技攻關(guān)計劃、重點科技計劃、科技專項計劃三個部分。

（一）重大科技攻關(guān)計劃

本計劃以取得標(biāo)志性重大技術(shù)突破和獲得重大自主知識產(chǎn)權(quán)為目標(biāo)，重點支持汽車、裝備制造、節(jié)能與新能源、新材料、電子信息、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等領(lǐng)域重大科技攻關(guān)，培育爆發(fā)性增長的創(chuàng)新產(chǎn)品，大力提升首位產(chǎn)業(yè)核心競爭力，積極培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。擬支持40個左右項目，每個項目市財政原則上予以20-50萬資助。對事關(guān)全局、帶動性較強的特別重大項目，可加大資助額度，各縣、區(qū)應(yīng)按一定比例配套。（高新科負(fù)責(zé)，其中國際科技合作、長三角聯(lián)合攻關(guān)項目由國合科負(fù)責(zé)）

（二）重點科技計劃

本計劃包括科技惠民計劃、科技基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)計劃、軟科學(xué)研究計劃。

1、科技惠民計劃

以科技改善民生為重點，推進科技強農(nóng)惠農(nóng)、科技惠及健康與醫(yī)療、科技改善環(huán)境、科技保障公共安全。重點支持生物與醫(yī)藥、醫(yī)療與衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)與農(nóng)村、生態(tài)與環(huán)保、公共安全等領(lǐng)域開展前瞻性技術(shù)、關(guān)鍵共性技術(shù)和應(yīng)用示范技術(shù)等的研發(fā)，增強可持續(xù)發(fā)展能力，建立科技示范工程，為經(jīng)濟社會可持續(xù)和諧發(fā)展提供科技支撐。（農(nóng)社科負(fù)責(zé)）

2、科技基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)計劃

以提高科技持續(xù)創(chuàng)新能力為目標(biāo)，加強各類創(chuàng)新基地和載體建設(shè)，為建設(shè)區(qū)域創(chuàng)新體系提供支撐。重點支持產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究院、重大研發(fā)機構(gòu)、重點實驗室、工程技術(shù)研究中心、科技公共服務(wù)機構(gòu)等能力建設(shè)和重大科學(xué)儀器設(shè)備開發(fā)。（計劃科負(fù)責(zé)）

3、軟科學(xué)研究計劃

圍繞全市科技、經(jīng)濟和社會發(fā)展的重大問題，開展科學(xué)預(yù)測、評估和對策研究，以及科技發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策和科技體制改革等研究，為政府科學(xué)決策和科技宏觀管理提供研究咨詢報告。本年度重點圍繞我市首位產(chǎn)業(yè)和“445”產(chǎn)業(yè)。（管理科負(fù)責(zé)）

（三）科技專項計劃

1、專利產(chǎn)業(yè)化專項

以促進具有自主知識產(chǎn)權(quán)的重大科技成果產(chǎn)業(yè)化為目標(biāo)，以企業(yè)為主體，加強產(chǎn)學(xué)研合作，強化引進消化吸收與再創(chuàng)新，培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，提升首位產(chǎn)業(yè)核心競爭力。（知識產(chǎn)權(quán)科負(fù)責(zé)）

2、科技創(chuàng)業(yè)專項

支持全市科技企業(yè)孵化器內(nèi)留學(xué)回國人員、科技領(lǐng)軍人才、大學(xué)生創(chuàng)業(yè)和博士后工作站的創(chuàng)新項目。通過科技計劃項目引導(dǎo)科技人才領(lǐng)辦創(chuàng)業(yè)企業(yè)，以創(chuàng)新提升產(chǎn)業(yè)層次，加速科技成果轉(zhuǎn)化，培育一批科技創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團隊，催生一批高成長性科技型、創(chuàng)新型中小企業(yè)。（高新科負(fù)責(zé)）

3、產(chǎn)學(xué)研合作專項

重點支持高校、科研機構(gòu)在蕪設(shè)立產(chǎn)學(xué)研合作機構(gòu)及項目的申報，高校、科研機構(gòu)和企業(yè)科技特派員為企業(yè)解決技術(shù)難題項目的申報。（管理科負(fù)責(zé)）

（四）節(jié)能技術(shù)推廣應(yīng)用

根據(jù)省政府對我市節(jié)能目標(biāo)考核要求，在重大科技攻關(guān)計劃、重點科技計劃和科技專項計劃中充分體現(xiàn)節(jié)能技術(shù)推廣應(yīng)用，確保年度科技計劃用于支持與節(jié)能技術(shù)相關(guān)的項目經(jīng)費占全市財政收入預(yù)算0.025%以上，項目數(shù)6個以上，為實現(xiàn)我市節(jié)能目標(biāo)提供科技支撐。（高新科統(tǒng)籌）

四、工作安排

(一)方案與申報

1、預(yù)算和方案。編制年度市本級應(yīng)用技術(shù)研究與開發(fā)資金預(yù)算安排、市科技計劃項目實施方案和《市科技計劃項目管理工作規(guī)程（試行）》，商市財政局，報局長辦公會研究、分管市領(lǐng)導(dǎo)審定。責(zé)任科室：計劃科，完成時限：6月25日。

2、開發(fā)網(wǎng)上申報系統(tǒng)。2012年市科技計劃項目力爭采取網(wǎng)上申報，功能包括用戶注冊、項目在線申報、專家評審、項目任務(wù)書簽訂、分類統(tǒng)計等。責(zé)任科室：計劃科，完成時限：7月30日。

3、通知。起草年度征集計劃項目的通知，報局主要領(lǐng)導(dǎo)審定后，通過市科技局、創(chuàng)新辦、創(chuàng)新中心、創(chuàng)業(yè)中心四個網(wǎng)站同時向社會公開。并對各歸口管理部門進行申報培訓(xùn)。責(zé)任科室：計劃科，完成時限：7月30日。

(二)受理與初審

1、組織申報。各歸口管理部門根據(jù)申報通知，組織所屬企事業(yè)單位進行網(wǎng)上項目申報（可常年申報入庫），作為市、省、國家備選項目。

2、確定限額。各業(yè)務(wù)科室按照分工，根據(jù)年度科技計劃和重點支持產(chǎn)業(yè)，對各類入庫項目進行梳理，提出各歸口管理部門限額推薦項目數(shù)，計劃科負(fù)責(zé)綜合匯總調(diào)整，報局主要領(lǐng)導(dǎo)審定后下達各歸口管理部門。責(zé)任科室：各業(yè)務(wù)科，完成時限：8月30日。

3、限額推薦。歸口管理部門根據(jù)申報限額，網(wǎng)上推薦，并書面將項目申報材料和排序匯總表（見附件3）一式四份上報市局各業(yè)務(wù)科室。責(zé)任科室：各業(yè)務(wù)科，完成時限：9月10日。

4、形式審查。各業(yè)務(wù)科室在規(guī)定時間內(nèi)，按限額進行受理并對項目進行形式審查。責(zé)任科室：各相關(guān)科室，完成時限：9月15日。

5、項目匯總。各業(yè)務(wù)科室將形式審查合格的項目分類匯總后報計劃科。責(zé)任科室：各相關(guān)科室，完成時限：9月20日。

(三)項目評審

1、評審組織。計劃科制訂項目評審總體安排，采取異地或網(wǎng)上專家評審，落實時間、會場、專家、經(jīng)費，印發(fā)評審?fù)ㄖ驅(qū)＜医榻B市科技計劃項目概況、評審目的、評審指標(biāo)、評審紀(jì)律等。各業(yè)務(wù)科室派1名聯(lián)絡(luò)員，攜帶、分發(fā)和回收項目材料、專家評分表，解釋有關(guān)問題，記錄整理專家評審意見等。

2、評審專家。參與項目評估的科技中介機構(gòu)，應(yīng)面向社會擇優(yōu)選用；參加項目咨詢評審的專家，應(yīng)在省科技咨詢專家?guī)熘羞x擇，并實行專家信譽制管理，建立咨詢評審專家信譽檔案數(shù)據(jù)庫。

3、評審分組。評審按項目類別、技術(shù)領(lǐng)域進行分組，參加項目評審專家的專業(yè)結(jié)構(gòu)，應(yīng)根據(jù)項目類別、技術(shù)領(lǐng)域進行選擇。每組專家人數(shù)應(yīng)在5名以上，其中重大科技攻關(guān)項目應(yīng)不少于7名。

4、專家評審。依據(jù)評審要求和項目評分表，評審專家對參評項目從立項的必要性、目標(biāo)任務(wù)的可行性、技術(shù)的先進性及創(chuàng)新性、管理與機制的保障性、經(jīng)費預(yù)算的合理性及預(yù)計績效等方面進行評分。評分實行百分制，每個組所有評審專家打分的平均值作為最后得分，由工作人員匯總排序。

專家評審過程中，經(jīng)集體討論，在取得一致意見的基礎(chǔ)上可對項目直接作出明確的不予實施結(jié)論，并說明原因。

5、評審監(jiān)督。市科技局紀(jì)檢監(jiān)察專職人員、市財政局相關(guān)人員對項目評審全過程進行監(jiān)督。對個別重大科技攻關(guān)項目視情組織實地考察，考察主要內(nèi)容包括項目申報書內(nèi)容是否真實、項目實施的基礎(chǔ)條件等情況。也可視情組織專題答辯、論證。

6、評審經(jīng)費。評審過程所發(fā)生的專家咨詢費、會務(wù)費、交通費、資料費等按照有關(guān)規(guī)定支出，由經(jīng)辦人填報銷單，證明人簽字、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批，在市本級應(yīng)用技術(shù)研究與開發(fā)資金評審費中列支。

責(zé)任科室：計劃科，完成時限：10月15日。

(四)立項公示

1、排序分類。根據(jù)評分排序、專家意見、計劃類別，計劃科將項目分為A、B、C三個類別，A類為推薦項目，B類為可選項目，C類為落選項目，同時提出項目和資金控制數(shù)，報局主要領(lǐng)導(dǎo)審定后，由各業(yè)務(wù)科室按照重大、重點、一般項目分類提出擬立項建議及資金安排說明，責(zé)任科室：各相關(guān)科室，完成時限：10月22日。

2、立項與資金建議。計劃科匯總各科室擬立項建議，編制年度立項計劃及說明，商市財政局后，共同向市政府分管領(lǐng)導(dǎo)專題匯報。責(zé)任科室：計劃科，完成時限：10月30日。

3、立項公示。根據(jù)匯報情況進行調(diào)整完善，提交局長辦公會研究，確定擬立項項目及經(jīng)費支持額度，在市科技局、創(chuàng)新辦、創(chuàng)新中心、創(chuàng)業(yè)中心四個網(wǎng)站上同時對擬立項項目進行公示，并公布咨詢舉報監(jiān)督電話。責(zé)任科室：計劃科，完成時限：11月13日。

(五)組織實施

1、下達計劃。公示結(jié)束后，會同市財政局下達市年度科技計劃項目，并對立項的計劃項目進行統(tǒng)一編號。對有異議的項目，由各相關(guān)業(yè)務(wù)科室提出處理意見，報分管局長審定。處理結(jié)果書面報計劃科備案。

2、簽訂合同。各歸口管理部門負(fù)責(zé)組織項目承擔(dān)單位填寫《項目任務(wù)合同書》，并對項目起始時間、研究內(nèi)容、實施進度、考核指標(biāo)、經(jīng)費預(yù)算和結(jié)題驗收考核指標(biāo)等重點條款進行審查，審查結(jié)果報市局各對口業(yè)務(wù)科室，各業(yè)務(wù)科室審核合格并報分管局長審定后，辦理合同簽訂手續(xù)。

3、核撥經(jīng)費。各業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)核對項目承擔(dān)單位銀行賬號、戶名、項目單位收據(jù)，填寫撥款計劃單，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)、主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批后，由計劃科協(xié)調(diào)市財政局核撥項目經(jīng)費。項目經(jīng)費的管理依據(jù)國家、省、市《應(yīng)用技術(shù)研究與開發(fā)資金管理暫行辦法》和有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

4、實施管理。各業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)對分管的計劃項目進行跟蹤管理，協(xié)調(diào)解決項目執(zhí)行過程中遇到的問題，監(jiān)督檢查項目合同的執(zhí)行。組織項目承擔(dān)單位填報《項目年度執(zhí)行情況表》，并于次年1月底前，形成各計劃項目年度執(zhí)行情況報告，經(jīng)分管局長初審后報計劃科。計劃科匯總形成年度科技計劃執(zhí)行情況總報告，由市局會同市財政局向分管市長報告。

5、監(jiān)督檢查。計劃科會同市財政局相關(guān)科室組織開展項目實施和資金使用情況監(jiān)督檢查。

五、申報材料

1、《市科技計劃項目申報書》（見附件2）。

2、附件材料

企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、機構(gòu)代碼證、經(jīng)會計師事務(wù)所審計的審計報告，資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及報表附注（2011年）復(fù)印件（加蓋單位公章），事業(yè)單位參照以上提供；項目負(fù)責(zé)人學(xué)歷和職稱證明；查新報告；產(chǎn)學(xué)研合作協(xié)議；知識產(chǎn)權(quán)證明資料，包括專利、軟件及著作權(quán)登記證書、集成電路布圖設(shè)計證書、成果鑒定證書、新藥證書、通訊和電力入網(wǎng)證、生物和農(nóng)業(yè)新品種、農(nóng)藥登記證等；與項目有關(guān)的其他參考材料，包括高新技術(shù)企業(yè)證書、環(huán)保證明、獎勵證明、檢測報告等。

第7篇

基本信息

下表信息中帶*號的是在注冊表中填寫的信息，其他的為申報時填寫的信息，企業(yè)基本信息填寫后將自動保存，以后申報項目將自動提取，方便修改填寫。

*企業(yè)名稱 *企業(yè)性質(zhì) *成立時間 *注冊資本 萬元

*注冊地址 *辦公地址

*姓名 *性 別 *最高學(xué)歷 *專業(yè) *身份證號碼 *職位 *辦公電話 *移動電話 *e-mail

*法定代表人

*企業(yè)負(fù)責(zé)人

*聯(lián)系人

股東構(gòu)成 *股東名稱(姓名) *投資者經(jīng)濟形態(tài) *法人代碼(身份證號) *學(xué)歷 *上市公司 *境外公司或外籍 *所占股份 *投資方式

(公司法人、自然人等) 是、否 是、否

員工總數(shù) 開戶銀行 帳號 信用等級

上年度繳稅總額 萬元 上年度創(chuàng)匯 萬美元 上年研究開發(fā)經(jīng)費投入 萬元

企業(yè)登記類型 01．國有企業(yè) 02．集體企業(yè) 03．股份合作企業(yè) 04．聯(lián)營企業(yè) 05．有限責(zé)任公司 06．股份有限公司 07．私營企業(yè) 08．港、澳、臺商投資企業(yè) 09．外商投資企業(yè) 99．其他企業(yè)

企業(yè)特性 0．國家火炬計劃軟件產(chǎn)業(yè)基地內(nèi)企業(yè) 1．認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè) 3．大專院校辦的企業(yè) 4．科研院所辦的企業(yè) 5．留學(xué)人員辦的企業(yè) 6.科研院所整體轉(zhuǎn)制企業(yè) 7.國家高新區(qū)內(nèi)的企業(yè) 8. 國家創(chuàng)業(yè)服務(wù)中心內(nèi)的企業(yè) 9. 其他

企業(yè)類型

注釋：1）員工總數(shù)請?zhí)顚懫髽I(yè)年初和年末在編職工人數(shù)的平均值2）經(jīng)營收入指企業(yè)在銷售商品或者提供勞務(wù)等經(jīng)營業(yè)務(wù)中實現(xiàn)的全部營業(yè)收入3）企業(yè)類型（研發(fā)型填寫已有成果數(shù)，已轉(zhuǎn)讓成果數(shù)；生產(chǎn)型填寫已生產(chǎn)產(chǎn)品數(shù)，生產(chǎn)場地面積）

第二章 管理團隊

核心團隊

創(chuàng)業(yè)企業(yè)家介紹

注釋：核心團隊包括總經(jīng)理、分管技術(shù)、市場、財務(wù)等方面的副總經(jīng)理和同類職務(wù)的人員，在此填寫核心團隊成員的教育背景及工作業(yè)績。

第三章 企業(yè)現(xiàn)有能力

研發(fā)能力

生產(chǎn)及營銷能力

資金管理能力

其他特殊能力

注釋：（1）研發(fā)能力，包括企業(yè)的研發(fā)隊伍和資金投入以及近年來取得的研究開發(fā)成果。（2）生產(chǎn)及營銷能力，包括企業(yè)的具備的生產(chǎn)條件、經(jīng)營模式和市場策劃能力、銷售渠道等。（3）資金管理能力，包括應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款的管理策略和回收及支付能力；是否得到過銀行貸款并能夠按期償還，是否有銀行頒發(fā)的資信等級證書。（4）其他特殊能力，包括已獲得的質(zhì)量認(rèn)證、高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)證以及其他特殊資格或證明等。

第四章 企業(yè)發(fā)展歷程

企業(yè)發(fā)展歷程

注釋：包括最初成立情況、重大項目開發(fā)、主要產(chǎn)品上市、重大融資事件、公司人員總數(shù)變化情況、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、主營業(yè)務(wù)收入、利潤水平的重大突破以及本企業(yè)認(rèn)為的其他重大事件。

第二部分 項目技術(shù)與產(chǎn)品實現(xiàn)

第一章 項目基本情況

一、項目基本信息

項目名稱 所屬領(lǐng)域

起始時間 計劃完成時間

注釋：1）所屬領(lǐng)域根據(jù)指南填寫；2）起始時間請?zhí)顚懫髽I(yè)提出項目申請的時間。如XX年6月提出申請，其項目起始時間為XX年6月；3）計劃完成時間：申請無償資助的項目，計劃完成時間只能為項目申請時間后的24個月(生物、醫(yī)藥類的藥品項目可以放寬至36個月)。例如XX年6月提出申請，項目計劃完成時間為XX年6月，項目計劃實現(xiàn)的技術(shù)、經(jīng)濟指標(biāo)均按此時間點進行測算；申請貸款貼息的項目，其項目計劃完成時間為項目申請時間后的12個月至36個月。

二、項目技術(shù)傳承

1、項目技術(shù)來源

開發(fā)方式 技術(shù)來源單位類別 技術(shù)來源單位名稱 產(chǎn)權(quán)歸屬及獲得方式

自主開發(fā)

產(chǎn)學(xué)研合作開發(fā)技術(shù)（主要參加單位不超過個）

國內(nèi)其它單位及個人技術(shù)

引進技術(shù)本企業(yè)消化創(chuàng)新

注釋：1）自主開發(fā)指在產(chǎn)品規(guī)劃、產(chǎn)品的概念開發(fā)、產(chǎn)品的系統(tǒng)設(shè)計、產(chǎn)品的詳細設(shè)計、產(chǎn)品的測試與改進、產(chǎn)品試用中以自身企業(yè)為主體進行考慮，擁有完全的決策權(quán)；2）產(chǎn)學(xué)研合作開發(fā)指以企業(yè)為主體，以科研院所為主要技術(shù)支撐（主要參加單位不超過2個），技術(shù)開發(fā)成果應(yīng)用于企業(yè)；3）引進技術(shù)本企業(yè)消化創(chuàng)新指產(chǎn)品開發(fā)、設(shè)計中所用的技術(shù)屬于國外技術(shù)，由本企業(yè)引進后，在此基礎(chǔ)上消化、吸收，再創(chuàng)新；4）獲得方式是指通過技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)出資、委托開發(fā)和共同開發(fā)獲得的所有權(quán)或使用權(quán)。

合作方式：

技術(shù)

來源 科技計劃項目類別 項目名稱

1.國家攻關(guān)計劃;2.“863”計劃;3.國家級其它計劃;4.省部級計劃;5.地方科技計劃;6.國家自然科學(xué)基金;7.國家重點基礎(chǔ)研究計劃（973計劃）;9.其他

2、與項目相關(guān)的專利情況

專利號碼 專利名稱 專利類型 專利權(quán)人 進展情況 專利范圍

名稱 性質(zhì) 與項目單位關(guān)系

注釋：1)專利權(quán)人：包括申請人名稱、申請人性質(zhì)（單位、個人）、申請人與申報單位的關(guān)系。如果是單位：專利申請單位與項目申報單位的關(guān)系（同一單位，是申報單位的主管單位、存在股權(quán)關(guān)系、不存在股權(quán)及主管關(guān)系、合作關(guān)系），專利申請個人與申報單位的關(guān)系（法定代表人、技術(shù)負(fù)責(zé)人、股東、非股東）；2)專利進展情況（申請、已簽發(fā)受理通知書和專利申請?zhí)枴⒑灠l(fā)授權(quán)通知書正在公告申請文件、已頒發(fā)專利證書）；3)專利范圍（國內(nèi)專利、國際專利及申請地）

三、項目負(fù)責(zé)人及技術(shù)骨干基本情況

項目負(fù)責(zé)人及技術(shù)骨干基本情況

姓名 身份證件號碼 所學(xué)專業(yè)

畢業(yè)學(xué)校 學(xué)歷 通信地址

e-mail 目前與企業(yè)之間的關(guān)系 手機

自我陳述（經(jīng)歷）

注釋：1)第一張表格請?zhí)顚戫椖控?fù)責(zé)人；2）目前與企業(yè)之間的關(guān)系包括：全職、兼職、股東、非股東；3) 自我陳述（經(jīng)歷）:請?zhí)顚懕救藘?yōu)勢、技術(shù)骨干等情況

第二章 項目技術(shù)方案

一、項目總體技術(shù)概述

（一）總體技術(shù)方案

項目所依據(jù)的技術(shù)原理

主要技術(shù)與性能指標(biāo)

項目擬執(zhí)行的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)類型、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)名稱

（二）項目創(chuàng)新內(nèi)容

創(chuàng)新類別（可多選）

按創(chuàng)新點分條目描述創(chuàng)新內(nèi)容；

注釋：1) 創(chuàng)新類別包括理論創(chuàng)新、應(yīng)用創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新、工藝創(chuàng)新、結(jié)構(gòu)創(chuàng)新；2）按創(chuàng)新點分條目描述創(chuàng)新內(nèi)容：如果是技術(shù)創(chuàng)新，請說明目前一般采用什么技術(shù)，申報項目對什么技術(shù)進行了創(chuàng)新；如果是結(jié)構(gòu)創(chuàng)新、工藝創(chuàng)新，需進行新舊結(jié)構(gòu)或工藝對比，并畫出新舊結(jié)構(gòu)圖和工藝流程圖。

二、項目技術(shù)開發(fā)可行性

（一）項目技術(shù)現(xiàn)狀

國內(nèi)外相關(guān)技術(shù)的研究、開發(fā)現(xiàn)狀

（二）項目主要研究內(nèi)容

申報項目研究內(nèi)容及涉及的關(guān)鍵技術(shù)及技術(shù)指標(biāo)描述

（三）項目技術(shù)路線描述

項目技術(shù)路線描述

（四）項目技術(shù)實現(xiàn)依據(jù)

設(shè)計思想依據(jù)

關(guān)鍵技術(shù)實現(xiàn)的依據(jù)

項目技術(shù)實現(xiàn)主要面臨的風(fēng)險及應(yīng)對措施

注釋：設(shè)計思想依據(jù)：包括文獻，或?qū)＠虬l(fā)明等

三、項目技術(shù)成熟性

項目階段選擇(研發(fā)、中試)（有無銷售）

項目所處階段 研發(fā)、中試、批量生產(chǎn)、規(guī)模生產(chǎn) 項目產(chǎn)品銷售情況 無銷售、試銷、批量

關(guān)鍵技術(shù)成熟性分析

注釋：關(guān)鍵技術(shù)成熟性分析（包括采用的現(xiàn)有成熟關(guān)鍵技術(shù)、已攻克的關(guān)鍵技術(shù)、待研究的關(guān)鍵技術(shù)等）須填寫項目產(chǎn)品是否經(jīng)過試用（已試用、尚未試用）、代表性的試用單位及試用時間、代表性的用戶意見；項目產(chǎn)品是否通過技術(shù)檢測（已檢測、尚未檢測）、檢測單位、檢測意見、檢測時間；項目產(chǎn)品是否通過技術(shù)鑒定（已鑒定、尚未鑒定）、鑒定單位、鑒定意見、鑒定時間；項目產(chǎn)品是否已取得相關(guān)行業(yè)許可認(rèn)證證書（已取得、未取得、不用取得）、其中已取得：認(rèn)證證書的名稱、認(rèn)證單位、發(fā)證時間、有限期限；未取得：是否已提出申請、提出時間、欲獲得的許可認(rèn)證名稱、預(yù)計獲得時間。項目是否獲得其它國家或部門（省部級以上）計劃的支持（已獲得、尚未獲得）、其中已取得：計劃的名稱、獲得支持的時間。

第三章 項目產(chǎn)品化

一、項目產(chǎn)品特性

產(chǎn)品形態(tài) 1最終消費產(chǎn)品；2工業(yè)產(chǎn)品；3工業(yè)中間產(chǎn)品；4技術(shù)貿(mào)易（包括轉(zhuǎn)讓） 技術(shù)服務(wù)5其它

產(chǎn)品用途

產(chǎn)品性能

比較優(yōu)勢

現(xiàn)階段本項目經(jīng)濟效益狀況：

因本項目新增就業(yè)人數(shù) 人 本項目產(chǎn)品累計凈利潤 萬元

本項目產(chǎn)品累計銷售收入 萬元 本項目產(chǎn)品累計繳稅總額 萬元

本項目產(chǎn)品累計創(chuàng)匯 萬美元

二、項目產(chǎn)品生產(chǎn)方式及條件

生產(chǎn)方式 1自我加工；2委托加工

自我加工必備的生產(chǎn)條件

生產(chǎn)工藝流程（軟件除外）

必備的生產(chǎn)條件

三、產(chǎn)品化實施計劃

項目完成時所處階段 1.樣品； 2.中試；3.批量生產(chǎn)；4.規(guī)模生產(chǎn)

項目產(chǎn)品銷售情況 無銷售、試銷、批量

項目產(chǎn)品化實施計劃的

具體進度安排

產(chǎn)品化擬執(zhí)行的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)類型 1國際標(biāo)準(zhǔn)；2國家標(biāo)準(zhǔn)；3行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；4地方標(biāo)準(zhǔn)；5企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；6其他

項目產(chǎn)品應(yīng)取得的相關(guān)許可認(rèn)證證書

通過本項目實施企業(yè)

新獲得的相關(guān)資質(zhì)證書等

注釋：項目產(chǎn)品化實施計劃的具體進度安排需填寫項目產(chǎn)品化的階段目標(biāo)及每個階段主要工作內(nèi)容

第三部分 項目產(chǎn)品市場與競爭

第一章 市場概述

行業(yè)及市場概述

目標(biāo)市場

注釋：1）行業(yè)及市場概述需要簡要介紹行業(yè)狀況、市場容量；2）目標(biāo)市場需清晰闡述目標(biāo)市場狀況（規(guī)模、趨勢、影響因素），如由于宏觀經(jīng)濟政策利好，固網(wǎng)運營商對產(chǎn)品需求大幅增長，國內(nèi)市場迅速壯大，XX年將達到2億美元，XX年將達到10億美元。典型客戶：列出典型用戶，如xx公司、xx科研機構(gòu)等

第二章 競爭分析

競爭優(yōu)勢

分析

注釋：根據(jù)主要競爭對手的情況，闡述本產(chǎn)品的競爭優(yōu)勢

第三章 市場策略

項目獲利方式.

獲利方式

分析

注釋：項目獲利方式，即如何將產(chǎn)品或者服務(wù)轉(zhuǎn)化為商業(yè)價值，轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金流。如可能會涉及產(chǎn)品銷售、技術(shù)轉(zhuǎn)讓等等

二、 市場開發(fā)

市場開發(fā)

三、 支持保障

人力資源規(guī)劃

資本運作

管理規(guī)劃

其他策略

第四部分 財務(wù)與預(yù)測

第一章 企業(yè)歷史財務(wù)分析

近3年財務(wù)分析

注釋：對近3年企業(yè)的總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、主營業(yè)務(wù)收入、凈利潤的增減情況進行分析說明

對上年度財務(wù)報表中的主要科目進行分析說明。

注釋：主要包括應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)收應(yīng)付款、銀行貸款、總收入等科目，對應(yīng)收

賬款要求按照賬齡分析法進行列示，對銀行貸款要求列示貸款明細表，包括貸款銀行、貸款金額、貸款起止日期，對主要應(yīng)付賬款要列示債權(quán)人、應(yīng)付款金額、期限；對總收入的構(gòu)成按金額和占總收入的比重進行分析列示。

第二章 項目投融資

項目投資

近期項目完成的投資情況（上年度1月1日——申報前一個月內(nèi)）

金額 萬元 來源 1、企業(yè)自有資金2、銀行貸款3、財政資金4其他 用途

新增投資預(yù)算及依據(jù)

固定資產(chǎn)投資 萬元 流動資金投資 萬元

依據(jù)：

項目融資（計劃新增投資）

地方（無地方創(chuàng)新基金）匹配上報

企業(yè)自籌 萬元

銀行貸款 萬元

財政撥款 萬元 其中地方政府資助 萬元

其中國家創(chuàng)新基金資助 萬元 申請支持方式 1．無償資助2.貸款貼息

其他 萬元

地方（已設(shè)立地方創(chuàng)新資金）立項上報

企業(yè)自籌 萬元

銀行貸款 萬元

財政撥款 萬元 其中地方創(chuàng)新資金 萬元 是否貼息支持 是、否

其他 萬元

是否申請國家創(chuàng)新基金 是、否 申請國家創(chuàng)新基金資助 萬元

申請支持方式 1．無償資助 2.貸款貼息

注釋：1）對于申請銀行貸款的企業(yè)，需要企業(yè)提供以往同銀行來往的貸款合同和執(zhí)行情況，以及銀行出具的信用評級文件；2）創(chuàng)新基金資助金額一般不超過100萬元，少數(shù)重大項目的資助金額不超過200萬元；3）申請企業(yè)在此須承諾以自籌資金來補足申請地方創(chuàng)新資金、國家創(chuàng)新基金金額與立項金額的差異。

第三章 項目經(jīng)濟效益分析

一、項目產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模及銷售量。

達產(chǎn)的年份 生產(chǎn)規(guī)模 銷售數(shù)量

第一年(****年)

第二年

第三年

第四年

第五年

相關(guān)分析

二、項目產(chǎn)品生產(chǎn)成本。

項目產(chǎn)品生產(chǎn)成本的主要構(gòu)成因素分析

預(yù)測產(chǎn)品的

單位成本。

三、項目產(chǎn)品定價

分析說明

項目產(chǎn)品的價格

定價策略

四、本項目經(jīng)濟效益預(yù)測

達產(chǎn)的年份 總銷售收入 總成本費用 凈利潤

第一年（****年）

第二年

第三年

第四年

第五年

項目執(zhí)行期內(nèi)實現(xiàn)的經(jīng)濟效益預(yù)測

累計銷售收入 萬元 累計凈利潤 萬元

累計繳稅總額 萬元 累計創(chuàng)匯 萬美元

新增就業(yè)人數(shù) 人

注釋：項目執(zhí)行期指從項目起始時間到計劃完成時間內(nèi)的一段時間

五、項目投資靜態(tài)分析

項目投資靜態(tài)分析

注釋：項目投資靜態(tài)分析需要計算計算投資回收期及投資利潤率

第四章 企業(yè)發(fā)展預(yù)測

項目完成時 企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模 企業(yè)年銷售收入 企業(yè)人員總數(shù)

萬元 人

簡述預(yù)測依據(jù)：

第五部分 附件

序號 附件名稱 數(shù)字化 掃描 紙質(zhì)材料 備注

1 企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照 　 　 副本 備查（必須提供）

2 審計報告 可以摘要 可以掃描 原件 兩年（必須提供）

3 資產(chǎn)負(fù)債表（審計單位蓋章） 可以摘要 可以掃描 原件 兩年（必須提供）

4 利潤表（審計單位蓋章） 可以摘要 可以掃描 原件 兩年（必須提供）

5 現(xiàn)金流量表（審計單位蓋章） 可以摘要 可以掃描 原件 兩年（必須提供）

6 資產(chǎn)負(fù)債表（申報單位蓋章） 可以摘要 可以掃描 原件 最近一個月（必須提供）

7 利潤表（申報單位蓋章） 可以摘要 可以掃描 原件 最近一個月（必須提供）

8 現(xiàn)金流量表（申報單位蓋章） 可以摘要 可以掃描 原件 最近一個月

9 專利證書 可以摘要 可以掃描 復(fù)印件

10 技術(shù)合同（轉(zhuǎn)讓合同、合作合同等） 可以摘要 可以掃描 復(fù)印件

11 查新報告 可以摘要 可以掃描 復(fù)印件

12 項目列入國家、地方計劃文件（合同） 必須摘要 可以掃

描 復(fù)印件

13 “863”專家組推薦意見 必須摘要 可以掃描 復(fù)印件

14 科技成果（新產(chǎn)品）鑒定證書 必須摘要 可以掃描 復(fù)印件

15 科學(xué)技術(shù)成果鑒定證書-主要研制人員名單 必須摘要 可以掃描 復(fù)印件

16 科學(xué)技術(shù)成果鑒定證書-鑒定委員會名單 必須摘要 可以掃描 復(fù)印件

17 臨床批文 必須摘要 可以掃描 復(fù)印件

18 其他需要提供的附件材料 必須摘要 可以掃描 復(fù)印件

1 會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)許可證 可以索引 可以掃描 復(fù)印件

2 注冊會計師證書的復(fù)印件 可以索引 可以掃描 復(fù)印件

3 高新技術(shù)企業(yè)證書 可以索引 可以掃描 復(fù)印件

4 藥品gmp證書 可以索引 可以掃描 復(fù)印件

5 獲獎證書 可以索引 可以掃描 復(fù)印件

6 質(zhì)量體系，環(huán)境體系認(rèn)證 可以索引 可以掃描 復(fù)印件

7 環(huán)境保護產(chǎn)品認(rèn)定證書 可以索引 可以掃描 復(fù)印件

8 計量器具樣機試驗合格證書 可以索引 可以掃描 復(fù)印件

9 檢測報告 可以索引 可以掃描 復(fù)印件

10 環(huán)保證明 必須索引 可以掃描 復(fù)印件

11 出口證明 必須索引 可以掃描 復(fù)印件

12 特殊產(chǎn)品生產(chǎn)許可證 必須索引 可以掃描 復(fù)印件

13 軟件著作權(quán)登記證書 必須索引 可以掃描 復(fù)印件

14 農(nóng)肥、農(nóng)藥登記證 必須索引 可以掃描 復(fù)印件

15 通訊、電力入網(wǎng)證 必須索引 可以掃描 復(fù)印件

16 用戶報告 必須索引 可以掃描 復(fù)印件

17 中俄合作專項資金申請表 必須索引 可以掃描 復(fù)印件

18 股東會議決議 必須索引 可以掃描 復(fù)印件

19 減、免稅批準(zhǔn)通知書 必須索引 可以掃描 復(fù)印件

20 銀行貸款承諾 必須索引 可以掃描 復(fù)印件 申請貸款貼息項目必須提供

21 銀行貸款合同、借款憑證、貸款付息單等 必須索引 可以掃描 復(fù)印件

22 其他需要提供的附件材料 必須索引 可以掃描 復(fù)印件

第8篇

知識產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢企業(yè)培育工程是貴州創(chuàng)新發(fā)展的“科技工程”之一。貴州省科技廳于2010年啟動知識產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢企業(yè)培育工程，2015年開始，對知識產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢企業(yè)進行網(wǎng)上遴選，通過網(wǎng)上遴選等一系列程序，即可獲得貴州省知識產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢企業(yè)的稱號。截至2016年12月底，貴州省共認(rèn)定77家知識產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢企業(yè)。

2 2016年貴州省知識產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢企業(yè)自主知識產(chǎn)權(quán)現(xiàn)狀及分析

本文提取了2015年、2016年貴州省認(rèn)定的25家知識產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢企業(yè)相關(guān)數(shù)據(jù)，并對其進行分析。

2.1 知識產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)管理狀況

從提交的申報材料來看，企業(yè)均設(shè)立了專門的管理機構(gòu)和專職人員進行知識產(chǎn)權(quán)管理工作，25家企業(yè)均制定了較為完善的知識產(chǎn)權(quán)管理辦法，平均每家企業(yè)專職人員達到4人（3.7四舍五入），而專職管理人數(shù)最多的企業(yè)為開磷集團，人數(shù)達到51人，占職工總數(shù)的0.3%。25家企業(yè)從事知識產(chǎn)權(quán)工作的核心人員（管理、知識產(chǎn)權(quán)工作、研發(fā)）知識產(chǎn)權(quán)知識培訓(xùn)人員（個）達到2102人，平均每家企業(yè)達到420人，平均每家企業(yè)培訓(xùn)率達到93.15%。從以上統(tǒng)計數(shù)據(jù)可以看出，貴州省知識產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)管理意識較強，知識產(chǎn)權(quán)管理較為規(guī)范，培訓(xùn)率較高。但同時，25家企業(yè)均無通過國家標(biāo)準(zhǔn)《企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)管理規(guī)范》（GB/T29490-2013）達標(biāo)認(rèn)證，說明我省知識產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢企業(yè)距離國家一流的知識產(chǎn)權(quán)培育標(biāo)準(zhǔn)還有一定的差距。

2.2 知識產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢企業(yè)自主知識產(chǎn)權(quán)狀況

（1）在申請和持有的自主知識產(chǎn)權(quán)數(shù)量方面，25家知識產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢企業(yè)累計申請專利1827件，平均每家企業(yè)達到73.08件，累計有效專利1010件，平均每家企業(yè)達到40.4件。累計有效專利達到了專利申請量的55.28%。企業(yè)專利申請量上的突出，說明企業(yè)重視自我創(chuàng)新能力的建設(shè)，有一定的自主知識產(chǎn)權(quán)保護意識。同時，有效專利的授權(quán)量占比較高，也體現(xiàn)了企業(yè)在自主知識產(chǎn)權(quán)管理上的自我認(rèn)知較為準(zhǔn)確，能夠找準(zhǔn)自身發(fā)展的優(yōu)勢，并以此為抓手帶動企業(yè)整體的協(xié)同發(fā)展。

（2）在自主知識產(chǎn)權(quán)種類方面，企業(yè)累計申請發(fā)明專利984件，平均每家企業(yè)達到39.36件。累計有效發(fā)明專利329件，占申請量的33%，平均每家企業(yè)達到13.16件。累計注冊商標(biāo)169件，平均每家達到6.76件。從企業(yè)提交的申報資料看來，企業(yè)授權(quán)的自主知識產(chǎn)權(quán)主要集中在外觀專利、實用新型專利和軟件著作權(quán)登記等幾個方面。體現(xiàn)出，在企業(yè)的整體發(fā)展中，還是由科技含量較低的技術(shù)和產(chǎn)品占據(jù)著主導(dǎo)位置。發(fā)明專利申請量占到了整體專利申請量的53.85%，但發(fā)明專利授權(quán)量占申請量的33%。可以看出，企業(yè)十分重視核心知識產(chǎn)權(quán)的研發(fā)和保護，但在核心產(chǎn)品和技術(shù)的研發(fā)上還存在著很大的困難，導(dǎo)致核心產(chǎn)品和技術(shù)無法實現(xiàn)質(zhì)的突破。

（3）在自主知識產(chǎn)權(quán)行業(yè)領(lǐng)域分布方面，很大部分的有效專利和有效發(fā)明專利都集中在裝備制造業(yè)、生物醫(yī)藥行業(yè)，占整體專利和發(fā)明專利的81.2%、77.2%。可見貴州圍繞優(yōu)勢比較集中的重點產(chǎn)業(yè)知識產(chǎn)權(quán)建設(shè)取得很大成效。軟件服務(wù)業(yè)和新材料排位靠后，表明這兩個行業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)發(fā)展，還有很大的進步空間。

3 知識產(chǎn)權(quán)融資與轉(zhuǎn)讓狀況

從統(tǒng)計出的數(shù)據(jù)來看，25家企業(yè)只有貴陽新天藥業(yè)股份有限公司、貴州匯通華城股份有限公司、貴州開磷集團股份有限公司3家企業(yè)有知識產(chǎn)權(quán)融資的情況。僅有1家企業(yè)發(fā)生知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或許可。可以看出，知識產(chǎn)權(quán)在企業(yè)之間并沒有得到充分的利用和流動，沒有形成一種自由交易的市場氛圍，企業(yè)自主知識產(chǎn)權(quán)成果轉(zhuǎn)化不理想，很多企業(yè)的自主知識產(chǎn)權(quán)僅僅成了一紙證明，并不能為企業(yè)帶來實實在在的經(jīng)濟和社會效益。

從對企業(yè)的相關(guān)數(shù)據(jù)分析來看，我省知識產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢企業(yè)自主知識產(chǎn)權(quán)科技含量較低，沒有形成完善的核心知識產(chǎn)權(quán)體系，究其原因是因為科研經(jīng)費投入不足，核心知識產(chǎn)權(quán)的研發(fā)能力欠缺；自主知識產(chǎn)權(quán)行業(yè)分布不均；缺乏專業(yè)知識產(chǎn)權(quán)人才進行管理，導(dǎo)致企業(yè)自主知識產(chǎn)權(quán)體系不完善；沒有形成自由便捷的市場，企業(yè)之間缺乏自主知識產(chǎn)權(quán)的有效流通，成果轉(zhuǎn)化不理想。

4 對策建議

4.1 重視科研成果的產(chǎn)出，強化核心知識產(chǎn)權(quán)的研發(fā)

創(chuàng)新能力的高低已經(jīng)成為衡量一個企業(yè)是否有后發(fā)動力的有效評價指標(biāo)。企業(yè)創(chuàng)新能力的培養(yǎng)很大程度上取決于對科技研發(fā)的重視程度。同時，核心知識產(chǎn)權(quán)的申請、授權(quán)也需要有科研成果的基礎(chǔ)支撐。面對日益激烈的國內(nèi)外市場競爭，企業(yè)應(yīng)該更加重視科研成果的產(chǎn)出，強化核心知識產(chǎn)權(quán)的研發(fā)，構(gòu)建以核心知識產(chǎn)權(quán)為依托的創(chuàng)新體系，這樣才能常屹市場不倒。

（1）加大科研經(jīng)費的投入。加大對科研經(jīng)費的投入，通過多種途徑優(yōu)化企業(yè)科研經(jīng)費的管理和配置，提高企業(yè)科研經(jīng)費的使用率，有效保證企業(yè)自主知識產(chǎn)權(quán)的研發(fā)和產(chǎn)出。

（2）不斷完善企業(yè)自主創(chuàng)新的體制機制。培養(yǎng)專業(yè)性的科研人才，并建立系統(tǒng)化的科研團隊，并以實物或股權(quán)的形式鼓勵科研人才鉆研本企業(yè)核心業(yè)務(wù)，促進企業(yè)核心知識產(chǎn)權(quán)的研發(fā)及成果轉(zhuǎn)化。

4.2 強化企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)意識

企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)意識，一方面是指要強化對技術(shù)創(chuàng)新成果的產(chǎn)權(quán)化意識。【1】許多企業(yè)十分重視自身創(chuàng)新能力的建設(shè)，創(chuàng)新成果產(chǎn)出豐富，但因為產(chǎn)權(quán)化意識淡漠，沒有有意識的將自身的成果轉(zhuǎn)化為知識產(chǎn)權(quán)。由此，導(dǎo)致自身的創(chuàng)新成果流失，給企業(yè)帶來極大的損失。因此，企業(yè)從上到下都應(yīng)該強化自身的產(chǎn)權(quán)化意識，積極建設(shè)產(chǎn)權(quán)化制度，鼓勵員工對自己的成果進行專利申請，切實保護企業(yè)的無形資產(chǎn)。

另一方面是指是企業(yè)的專利保護意識。從2015年、2016年知識產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢企業(yè)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計得出，25家企業(yè)企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)糾紛維權(quán)的經(jīng)費均為0。從側(cè)面來說，這說明我省知識產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢企業(yè)的專利保護意識還較弱，沒有對自身的知識產(chǎn)權(quán)在市場上的使用情況進行全方位的調(diào)查，可能在無形中導(dǎo)致了自身資產(chǎn)的流失。因此，企業(yè)應(yīng)該建立完善的知識產(chǎn)權(quán)保護制度，定期在市場對和自身核心知識產(chǎn)權(quán)相關(guān)的技術(shù)或產(chǎn)品進行廣泛細致的調(diào)查，如發(fā)現(xiàn)權(quán)益受到侵害，應(yīng)利用法律的武器保護自身利益。

4.3 加強培訓(xùn)，培養(yǎng)專業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)管理團隊

知識產(chǎn)權(quán)的申請、授權(quán)、轉(zhuǎn)化，需有專業(yè)的人才團隊進行長時間不間斷的管理。而我省很多知識產(chǎn)?嗥笠檔墓芾砣嗽苯鑫?1人，并且因為沒有接受過專業(yè)的培訓(xùn)，對本企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)狀況和行業(yè)狀況并不熟悉，很難有針對性的深入的開展工作。因此，企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展?fàn)顩r，與政府、高校、知識產(chǎn)權(quán)服務(wù)機構(gòu)緊密合作，加強人才的教育與培訓(xùn)，共同培養(yǎng)知識產(chǎn)權(quán)管理人才，為知識產(chǎn)權(quán)的長期發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

第9篇

關(guān)鍵詞：研發(fā)費用 稅前加計扣除 專家認(rèn)定

為了鼓勵企業(yè)開展研究開發(fā)活動，我國政府實行企業(yè)研究開發(fā)費用加計扣除的優(yōu)惠政策。即對于企業(yè)上年度開展的研究開發(fā)項目的費用，在轉(zhuǎn)年初企業(yè)所得稅匯算清繳時，經(jīng)主管稅務(wù)部門審核認(rèn)定，未形成無形資產(chǎn)計入當(dāng)期損益的，允許在按照規(guī)定據(jù)實扣除的基礎(chǔ)上，再按照研究開發(fā)費用的50%加計扣除；形成無形資產(chǎn)的，按照無形資產(chǎn)成本的150%進行攤銷。企業(yè)研發(fā)費用稅前加計扣除項目的審核認(rèn)定，涉及政策、行業(yè)技術(shù)、財務(wù)和稅務(wù)等多領(lǐng)域知識，專業(yè)性很強，又有時限性，因此，主管稅務(wù)機關(guān)除了要求具有資質(zhì)的會計師事務(wù)所或稅務(wù)師事務(wù)所對企業(yè)當(dāng)年可加計扣除研發(fā)費用進行專項審計或鑒證外，還往往需要當(dāng)?shù)氐厥屑墸ê┮陨险萍疾块T或委托中介機構(gòu)組織專家對有異議問題進行鑒定，為其審核認(rèn)定提供決策支撐。然而，關(guān)于專家如何對有關(guān)稅務(wù)部門提出的異議問題進行鑒定，國內(nèi)尚沒有現(xiàn)成的可用操作方案。在天津市科技戰(zhàn)略研究計劃的資助下，本課題組研究出比較有創(chuàng)新特色的企業(yè)研發(fā)費用稅前加計扣除項目的專家輔助認(rèn)定系統(tǒng)，并在當(dāng)?shù)貞?yīng)用。本文介紹了該研究所取得的成果及其應(yīng)用效果。

一、稅務(wù)部門需要組織專家鑒定的內(nèi)容研究

（一）研究思路

有關(guān)稅務(wù)部門對企業(yè)研發(fā)費用稅前加計扣除項目審核認(rèn)定實際就是審核項目的相關(guān)政策的符合性。但由于該項工作政策性、專業(yè)性、技術(shù)性和時限性都較強，因此需要專家給予決策支持。稅務(wù)部門在審核過程中提出的需要科技主管部門組織專家鑒定的問題，往往就是決定決策的判定條件。因此通過研究國家有關(guān)政策，系統(tǒng)地提煉決定決策結(jié)果的判定條件，可綜合出稅務(wù)部門需要專家鑒定的問題。

（二）決定決策結(jié)果的判定條件研究

稅務(wù)部門在進行企業(yè)研發(fā)費用稅前加計扣除項目的審核時，一般需要在兩個方面進行決策：一是項目是否屬于國家規(guī)定的研發(fā)費用稅前加計扣除范圍，二是項目投入的合理程度。下面分別進行研究。

1.決定項目是否屬于國家規(guī)定的研發(fā)費用稅前加計扣除范圍的條件。《企業(yè)研究開發(fā)費用稅前扣除管理辦法（試行）》（國稅發(fā)[2008]116號）第四條明確，研究開發(fā)活動是指“從事《國家重點支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》和國家發(fā)展改革委員會等部門公布的《當(dāng)前優(yōu)先發(fā)展的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重點領(lǐng)域指南（2011年度）》規(guī)定項目的研究開發(fā)活動”。可見，項目屬于國家規(guī)定的研發(fā)費用稅前加計扣除范圍的先決條件是：其研究內(nèi)容要屬于《國家重點支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》和國家發(fā)展改革委員會等部門公布的《當(dāng)前優(yōu)先發(fā)展的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重點領(lǐng)域指南（2011年度）》的內(nèi)容范圍。關(guān)于《國家重點支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》和《當(dāng)前優(yōu)先發(fā)展的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重點領(lǐng)域指南（2011年度）》的關(guān)系，由于前者包含后者，后者是前者中的內(nèi)容重點選優(yōu)，因此上述判斷條件可進一步理解為項目屬于國家規(guī)定的研發(fā)費用稅前加計扣除范圍的先決條件是：其研究內(nèi)容要屬于《當(dāng)前優(yōu)先發(fā)展的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重點領(lǐng)域指南（2011年度）》或《國家重點支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》的內(nèi)容范圍。

《企業(yè)研究開發(fā)費用稅前扣除管理辦法（試行）》第三條規(guī)定，“研究開發(fā)活動是指企業(yè)為獲得科學(xué)與技術(shù)（不包括人文、社會科學(xué)）新知識，創(chuàng)造性運用科學(xué)技術(shù)新知識，或?qū)嵸|(zhì)性改進技術(shù)、工藝、產(chǎn)品（服務(wù)）而持續(xù)進行的具有明確目標(biāo)的研究開發(fā)活動。創(chuàng)造性運用科學(xué)技術(shù)新知識，或?qū)嵸|(zhì)性改進技術(shù)、工藝、產(chǎn)品（服務(wù)），是指企業(yè)通過研究開發(fā)活動在技術(shù)、工藝、產(chǎn)品（服務(wù)）方面的創(chuàng)新取得了有價值的成果，對本地區(qū)（省、自治區(qū)、直轄市或計劃單列市）相關(guān)行業(yè)的技術(shù)、工藝領(lǐng)先具有推動作用，不包括企業(yè)產(chǎn)品（服務(wù)）的常規(guī)性升級或?qū)_的科研成果直接應(yīng)用等活動（如直接采用公開的新工藝、材料、裝置、產(chǎn)品、服務(wù)或知識等）。”因此，項目是否屬于國家規(guī)定的研發(fā)費用稅前加計扣除范圍的的條件還需要滿足項目技術(shù)（或產(chǎn)品、或工藝）要有創(chuàng)新，且取得有價值成果，對本地區(qū)相關(guān)行業(yè)技術(shù)進步有推動作用。

以上條件與決策結(jié)果的條件邏輯判斷關(guān)系如下圖所示。

2.決定項目研究開發(fā)投入合理程度的條件。《企業(yè)研究開發(fā)費用稅前扣除管理辦法（試行）》第四條規(guī)定，“其在一個納稅年度中實際發(fā)生的下列費用支出，允許在計算應(yīng)納稅所得額時按照規(guī)定實行加計扣除。（一）新產(chǎn)品設(shè)計費、新工藝規(guī)程制定費以及與研發(fā)活動直接相關(guān)的技術(shù)圖書資料費、資料翻譯費。（二）從事研發(fā)活動直接消耗的材料、燃料和動力費用。（三）在職直接從事研發(fā)活動人員的工資、薪金、獎金、津貼、補貼。（四）專門用于研發(fā)活動的儀器、設(shè)備的折舊費或租賃費。（五）專門用于研發(fā)活動的軟件、專利權(quán)、非專利技術(shù)等無形資產(chǎn)的攤銷費用。（六）專門用于中間試驗和產(chǎn)品試制的模具、工藝裝備開發(fā)及制造費。（七）勘探開發(fā)技術(shù)的現(xiàn)場試驗費。（八）研發(fā)成果的論證、評審、驗收費用。”

財政部和國家稅務(wù)總局聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于研究開發(fā)費用稅前加計扣除有關(guān)政策問題的通知》（財稅[2013]70號）又補充規(guī)定，“企業(yè)從事研發(fā)活動發(fā)生的下列費用支出，可納入稅前加計扣除的研究開發(fā)費用范圍：（一）企業(yè)依照國務(wù)院有關(guān)主管部門或者省級人民政府規(guī)定的范圍和標(biāo)準(zhǔn)為在職直接從事研發(fā)活動人員繳納的基本養(yǎng)老保險費、基本醫(yī)療保險費、失業(yè)保險費、工傷保險費、生育保險費和住房公積金。（二）專門用于研發(fā)活動的儀器、設(shè)備的運行維護、調(diào)整、檢驗、維修等費用。（三）不構(gòu)成固定資產(chǎn)的樣品、樣機及一般測試手段購置費。（四）新藥研制的臨床試驗費。（五）研發(fā)成果的鑒定費用。”

通過歸類整理，符合上述文件要求的項目的研究開發(fā)投入主要包括項目相關(guān)的人力投入，材料、燃料和動力消耗，儀器、設(shè)備和無形資產(chǎn)投入以及其他投入4類，如表1所示。

因此，項目的研究開發(fā)投入的合理程度取決于項目的人力投入合理程度，材料、燃料和動力消耗合理程度，儀器、設(shè)備以及無形資產(chǎn)投入合理程度，以及其他投入合理程度4個條件指標(biāo)。合理程度分為4級，即合理、基本合理、偏差較大、不合理。通過分析4個條件指標(biāo)認(rèn)定結(jié)果可決定項目的研究開發(fā)投入的合理程度。

（三）稅務(wù)部門需要組織專家鑒定的內(nèi)容

綜合上述研究，有關(guān)稅務(wù)部門需要委托科技主管部門組織專家鑒定的內(nèi)容如下：（1）項目研究內(nèi)容是否屬于國家科技部的《國家重點支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》范圍；（2）項目研究內(nèi)容是否屬于國家發(fā)展改革委員會等部門公布的《當(dāng)前優(yōu)先發(fā)展的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重點領(lǐng)域指南（2011年度）》的范圍；（3）項目的技術(shù)、工藝、產(chǎn)品（服務(wù)）是否有創(chuàng)新；（4）項目成果是否對本地區(qū)相關(guān)行業(yè)技術(shù)進步有推動作用；（5）項目研究開發(fā)的人力投入合理程度；（6）項目研究開發(fā)的材料、燃料和動力消耗合理程度；（7）項目研究開發(fā)的儀器、設(shè)備和無形資產(chǎn)投入合理程度；（8）項目研究開發(fā)的其他投入合理程度。

二、稅務(wù)部門委托內(nèi)容專家輔助認(rèn)定系統(tǒng)

（一）鑒定任務(wù)目標(biāo)

根據(jù)稅務(wù)部門委托單，科技部門或授權(quán)中介機構(gòu)組織專家對有關(guān)稅務(wù)部門委托的鑒定內(nèi)容進行專家鑒定。

（二）鑒定對象

根據(jù)鑒定任務(wù)的內(nèi)容選擇，一般鑒定對象主要包括下列內(nèi)容：（1）項目組所做情況匯報。（2）項目現(xiàn)場考察和查證情況。（3）項目申報材料，包括：①研究開發(fā)費用稅前加計扣除項目鑒定申請表。②自主、委托、合作研究開發(fā)項目立項申請書（包括項目實施的必要性、研究開發(fā)內(nèi)容、技術(shù)路線和研究方案、技術(shù)創(chuàng)新性和知識產(chǎn)權(quán)、現(xiàn)有實施條件和有待完善的條件，項目成員和研究任務(wù)分工，經(jīng)費預(yù)算、經(jīng)濟和社會效益分析，考核的技術(shù)、經(jīng)濟和工作指標(biāo)，實施進展計劃與必要性等內(nèi)容）。③自主、委托、合作研究開發(fā)項目立項文件：企業(yè)自主開發(fā)項目立項批文文件或企業(yè)總經(jīng)理辦公會或董事會關(guān)于項目立項的決議文件及其任務(wù)書；委托、合作研究開發(fā)項目應(yīng)提供相關(guān)合同或協(xié)議；國家或市科技計劃項目立項的批文和任務(wù)書。④自主、委托、合作研究開發(fā)項目當(dāng)年研究計劃執(zhí)行情況報告（包括：項目概況，項目當(dāng)年完成的研究工作內(nèi)容和預(yù)期計劃完成情況，項目創(chuàng)新性和專利、軟件著作權(quán)申請和獲授權(quán)情況，項目研究人員投入工時、使用的設(shè)備及使用時間、原材料種類及用量、燃料動力消耗量等，項目經(jīng)費決算細目，取得的成效及對本地區(qū)相關(guān)行業(yè)技術(shù)進步推動作用分析，對委托開發(fā)的項目，應(yīng)附受托方向委托方提供的該研發(fā)項目的費用支出明細情況）。⑤自主、委托、合作研究開發(fā)項目當(dāng)年研究開發(fā)費用發(fā)生情況歸集表。

（三）鑒定標(biāo)準(zhǔn)

鑒定標(biāo)準(zhǔn)主要包括：2008年12月26日國家稅務(wù)總局頒布實施的《企業(yè)研究開發(fā)費用稅前扣除管理辦法（試行）》；財政部和國家稅務(wù)總局聯(lián)合頒布的《關(guān)于研究開發(fā)費用稅前加計扣除有關(guān)政策問題的通知》（財稅[2013]70號）；《國家重點支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》（2008年版本）；國家發(fā)展和改革委員會、科技部、國家工業(yè)和信息化部以及商務(wù)部聯(lián)合頒布的《當(dāng)前優(yōu)先發(fā)展的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重點領(lǐng)域指南》（注：2011年6月之前執(zhí)行2007版本，之后執(zhí)行2011年版本）。

（四）專家鑒定表設(shè)計

根據(jù)有關(guān)稅務(wù)部門委托的鑒定內(nèi)容設(shè)計相應(yīng)專家鑒定表。

（五）鑒定過程控制

為了保證鑒定工作的質(zhì)量，組織編寫了鑒定工作專家手冊，并對有關(guān)工作人員和專家進行培訓(xùn)。限于篇幅，在此不作贅述。

（六）鑒定方式及鑒定結(jié)果處理

邀請3-5名項目相關(guān)專業(yè)專家對相關(guān)專業(yè)項目進行鑒定。專家在聽取企業(yè)項目情況匯報、現(xiàn)場考察和審核項目材料基礎(chǔ)上，依照鑒定標(biāo)準(zhǔn)，獨自填寫專門設(shè)計的項目鑒定專家評價表。組織鑒定部門按照少數(shù)服從多數(shù)，指標(biāo)占比多的原則，統(tǒng)計確定專家鑒定結(jié)果。匯總專家意見，形成鑒定意見書，提交有關(guān)稅務(wù)部門，為其認(rèn)定決策提供輔助支撐作用。

三、應(yīng)用

課題組研究的企業(yè)研發(fā)費用稅前加計扣除項目專家輔助認(rèn)定系統(tǒng)近幾年已經(jīng)在天津市應(yīng)用。以2013年應(yīng)用為例，共完成2012年度研究開發(fā)費用稅前加計扣除鑒定項目近2 100個，涉及226家企業(yè)。鑒定項目涉及總研發(fā)投入近79億元，企業(yè)歸集的研發(fā)費用合計近30億元，約占研發(fā)總投入的38%。經(jīng)鑒定被稅務(wù)局給予認(rèn)定的加計額15.4億元，約200家企業(yè)享受到稅收優(yōu)惠政策，合計享受稅收優(yōu)惠金額2.4億元左右，對當(dāng)?shù)芈鋵嵱嘘P(guān)企業(yè)研發(fā)費用稅前加計扣除優(yōu)惠政策和把好稅收關(guān)起到了有效決策支撐作用。

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