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第1篇

關(guān)鍵詞：優(yōu)化；房地產(chǎn)公司；工程合同；風(fēng)險(xiǎn)管理體系

前言：對(duì)于房地產(chǎn)公司而言，在項(xiàng)目開發(fā)期間，因工程自身以及多變的市場(chǎng)影響，將會(huì)使工程實(shí)施面臨較多的風(fēng)險(xiǎn)。房地產(chǎn)開發(fā)商愈發(fā)重視合同風(fēng)險(xiǎn)管理，并成為評(píng)判開發(fā)商的主要標(biāo)準(zhǔn)之一。因此，本文對(duì)于合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系的研究具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、工程合同的基本特點(diǎn)

（一）專業(yè)性

房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)由專業(yè)化運(yùn)作，截止到目前為止，初具規(guī)模，項(xiàng)目開發(fā)過程中所涵蓋的工程合同都設(shè)定了專用條款，這不僅能降低分歧的出現(xiàn)幾率，提升工程合同洽商效率，還便于共識(shí)的形成，可有效解決合同履行中所遭遇的個(gè)各種糾紛矛盾[1]。

（二）多樣性

依照房地產(chǎn)項(xiàng)目的實(shí)際開發(fā)進(jìn)程，需要簽訂不同類型的合同，主體多樣，房地產(chǎn)公司需要應(yīng)對(duì)不同的洽商主體。

（三）繁瑣性

因國(guó)家政策、市場(chǎng)環(huán)境、法規(guī)政策等的共同影響，在履行合同時(shí)，一般會(huì)遭遇多種突發(fā)狀況，需要依照工程合同來解決，但因?yàn)楣こ填~度較大，若出現(xiàn)利益沖突，為保障自身權(quán)益，通常會(huì)展開激烈的談判，有時(shí)還會(huì)采取多種措施，從某種層面上來說，合同履行難度加大。

（四）長(zhǎng)期性

房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)的周期較長(zhǎng)，合同履行時(shí)間也較長(zhǎng)，有時(shí)會(huì)跨越項(xiàng)目開發(fā)全程。

二、工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理

（一）常見風(fēng)險(xiǎn)類型

1.工程設(shè)計(jì)不合理所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)

因設(shè)計(jì)不合理或者設(shè)計(jì)水平低下，導(dǎo)致施工圖紙存在瑕疵；結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)相對(duì)陳舊，樁基礎(chǔ)設(shè)計(jì)存在嚴(yán)重浪費(fèi)；設(shè)計(jì)不具體，標(biāo)注不清晰，使得工程人員無法正確理解清單編制；

2.不可抗力風(fēng)險(xiǎn)

該風(fēng)險(xiǎn)具有不可預(yù)測(cè)性，且無法控制，主要包含自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)政治風(fēng)險(xiǎn)等；

3.國(guó)家政策變動(dòng)所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)

因項(xiàng)目建設(shè)具有長(zhǎng)期性，在施工階段，存在國(guó)家政策發(fā)生變動(dòng)的可能性，隨之將引發(fā)一系列風(fēng)險(xiǎn)，例如，商品房預(yù)售標(biāo)準(zhǔn)從正負(fù)零轉(zhuǎn)變成結(jié)頂；

4.合同條款不足所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)

因開發(fā)商自身重視度不足或者出現(xiàn)失誤，導(dǎo)致合同條款不足，進(jìn)而引發(fā)一系列風(fēng)險(xiǎn)[2]。例如，合同工期規(guī)定不具體所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，合同各條款不具體、用詞缺少嚴(yán)謹(jǐn)性所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理過程

1.招標(biāo)過程

招標(biāo)是指選擇承包商、明確合同價(jià)款、制定工程量清單、優(yōu)化施工圖設(shè)計(jì)的綜合性過程，在招標(biāo)全程，圍繞工程合同風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)有效完成下述工作：認(rèn)真挑選承包單位，嚴(yán)格審查承包單位的資格；制定健全的招標(biāo)文件。

2.洽商過程

待奪得工程項(xiàng)目后，便開始進(jìn)行工程合同洽談工作。通常開發(fā)商比較注重合同管理，它會(huì)在招標(biāo)文件中提前約定付款形式、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、工期等重要合同各條款，構(gòu)成要約，若投標(biāo)人贊同招標(biāo)文件，則自然會(huì)認(rèn)同上述合同各條款，進(jìn)而簡(jiǎn)化合同談判工作，格外注意合同條款所用詞語(yǔ)的規(guī)范性、關(guān)聯(lián)性和嚴(yán)謹(jǐn)性；

3.履行過程

在履行過程，具體是指參照合同約定管控工程實(shí)施情況，不允許違背合同精神，當(dāng)施工單位提出簽證請(qǐng)求時(shí)，應(yīng)充分利用工程合同中的立即條款保障自身與開發(fā)商的權(quán)益。定期結(jié)清簽證管理，并通過書面以及電子文檔這兩種形式進(jìn)行強(qiáng)化管理；

4.結(jié)算過程

參照合同約定開展結(jié)算工作，具體是指依托結(jié)算流程與時(shí)間、工期落實(shí)獎(jiǎng)懲、聯(lián)系單簽證總額的實(shí)際計(jì)算要求、質(zhì)保金規(guī)定等完成結(jié)算工作。在實(shí)際結(jié)算工序中應(yīng)有效控制工程合同風(fēng)險(xiǎn)，建立終極成本控制防線。

三、合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系的優(yōu)化策略

（一）構(gòu)建科學(xué)的合同管理制度

房地產(chǎn)公司應(yīng)指派專業(yè)水平較高、經(jīng)驗(yàn)豐富的人員負(fù)責(zé)合同個(gè)管理工作，重視簽訂、文件資料以及合同等的管理。針對(duì)合同簽訂編制合理的管理程序，簽訂合同時(shí)，應(yīng)逐步經(jīng)由各個(gè)部門和人員，同時(shí)，指派專人負(fù)責(zé)蓋章、加工以及整理工作，為合同風(fēng)險(xiǎn)管理提供便利。房地產(chǎn)公司各個(gè)部門之間應(yīng)加強(qiáng)合作，有效分工，構(gòu)建成熟的工程合同管理體系。若在實(shí)施階段遇到高難度風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)制定可行的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急模式[3]。

（二）注重合同風(fēng)險(xiǎn)管理

分析整理原有工程合同實(shí)施階段所出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)，組織相關(guān)人員共同、科學(xué)評(píng)價(jià)原有風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，在工程實(shí)施前期，還應(yīng)組織所有部門責(zé)任人和開發(fā)人員全面預(yù)測(cè)可能出現(xiàn)的各種合同風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而引發(fā)工作人員的高度重視。

（三）強(qiáng)化流程管理

1.權(quán)限管理

參照合同管理流程嚴(yán)格審核工程合同，確保分工合理、權(quán)責(zé)明確，禁止越權(quán)簽訂，也不允許倒簽合同，更不支持口頭協(xié)議；

2.洽商與簽訂管理

其一，是指合同主體管理。認(rèn)真審核合同主體，通常審核內(nèi)容主要包括資質(zhì)、資金鏈、信譽(yù)度等，其中應(yīng)嚴(yán)格審核非本地企業(yè)；其二，是指合同條款管理，盡可能讓本企業(yè)自行擬定合同文本；其三，是指工程合同章用管理。指派專人保管合同章，印章管理人員則應(yīng)參照批準(zhǔn)規(guī)范進(jìn)行印記；

3.積極總結(jié)

待完成合同履行工作后，應(yīng)積極總結(jié)，找到履行過程中的不足，明確各方責(zé)任，合理評(píng)判風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，進(jìn)而為后續(xù)合同簽訂活動(dòng)奠定基礎(chǔ)[4]。

（四）認(rèn)真進(jìn)行合同交底

待正式簽訂工程合同后，便具有法律效力。此時(shí)，合同管理人員應(yīng)依照工程合同認(rèn)真編制交底文件，及時(shí)遞交至相關(guān)部門。合同交底文件主要包含以下內(nèi)容：商務(wù)條款交底、工期限定、質(zhì)量限定、工程雙方各自的權(quán)益與義務(wù)等內(nèi)容。履行合同時(shí)，管理人員還應(yīng)詳細(xì)講解，細(xì)心答疑，認(rèn)真進(jìn)行合同交底，真正發(fā)揮指導(dǎo)作用。

（五）有效完成人員管理

人是工程合同管理的主體，他們直接決定著合同管理的最終效果。因此，應(yīng)有效完成人員管理，加強(qiáng)培訓(xùn)。首先，房地產(chǎn)公司自身具有較強(qiáng)的專業(yè)性，重視專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，且在實(shí)際開發(fā)過程中存在較多的法律風(fēng)險(xiǎn)，所以，應(yīng)針對(duì)工作人員進(jìn)行合同風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育；其次，房地產(chǎn)公司應(yīng)成立特定的合同管理部門，并選拔專業(yè)水平較高的人員負(fù)責(zé)合同管理人員，既包含全職人員，也包含兼職人員，明確崗位職責(zé)，合理分配管理人員，嚴(yán)格監(jiān)督。最后，合理利用專業(yè)律師，這是因?yàn)閷I(yè)律師具備扎實(shí)的法律基礎(chǔ)，且熟知國(guó)家政策。房地產(chǎn)公司應(yīng)認(rèn)識(shí)到專業(yè)律師在合同風(fēng)險(xiǎn)防控中的重要性，邀請(qǐng)法律顧問對(duì)工程合同管理工作進(jìn)行指導(dǎo)。

結(jié)語(yǔ)：房地產(chǎn)公司面臨巨大的工程合同風(fēng)險(xiǎn)，從最初的土地獲得到項(xiàng)目規(guī)劃實(shí)施再到竣工階段，包含較多的專業(yè)性業(yè)務(wù)，這要求房地產(chǎn)公司應(yīng)重視工程合同管理。為確保工程項(xiàng)目的正常開展，房地產(chǎn)公司應(yīng)針對(duì)工程合同，著重做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作，構(gòu)建完整的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，不斷完善，切實(shí)防控各種風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)：

[1]張瓊.基于JCT合同條件的工程合同策劃[D].東南大學(xué)，2013.

[2]馬惠青.談建設(shè)工程合同管理體系的建立[J].房地產(chǎn)導(dǎo)刊，2015，（9）：398-398.

第2篇

論文關(guān)鍵詞 合同評(píng)審 風(fēng)險(xiǎn)管理 經(jīng)濟(jì)效益

“合同評(píng)審”并沒有出現(xiàn)在相關(guān)法律條文中，但在現(xiàn)實(shí)的經(jīng)濟(jì)生活和企業(yè)日常管理中，它是合同管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的重要一環(huán)。大部分企業(yè)都會(huì)制定各自的合同管理規(guī)定，來規(guī)范合同評(píng)審。從目前能夠檢索到的相關(guān)論文來看，沒有直接關(guān)于合同評(píng)審內(nèi)容的論文，其中與合同評(píng)審內(nèi)容相關(guān)者，大部分以“合同管理的風(fēng)險(xiǎn)防范”、“合同審查的要點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)防范”等為題目，內(nèi)容涉及合同的法律審查和合同簽約的風(fēng)險(xiǎn)防范，其中合同的法律審查包括合同形式和實(shí)質(zhì)的審查，如合同文本的審查，合同簽約主體的審查，合同重要條款的審查等，通過上述審查防范法律風(fēng)險(xiǎn)。個(gè)人認(rèn)為相關(guān)論文內(nèi)容不夠全面，分析不夠深入，僅涉及問題的表層。其實(shí)在一個(gè)企業(yè)中合同的簽訂，需要牽頭部門（有法人授權(quán)的主體），技術(shù)部門、財(cái)務(wù)部門和法務(wù)部門各方協(xié)調(diào)一致，上述主體均負(fù)有合同審查的義務(wù)，各司其職；合同的風(fēng)險(xiǎn)不是法律風(fēng)險(xiǎn)一個(gè)方面，也不是法務(wù)部門能夠獨(dú)自解決的，因此需要建立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的框架，通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)處理等一系列措施來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。

一、 合同評(píng)審管理規(guī)定

（一）合同管理的必要性

合同是各市場(chǎng)主體創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益的重要載體，一方面，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，一切商品的交換過程都是通過締結(jié)和履行合同的方式來實(shí)現(xiàn)的。因此，合同關(guān)系是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)里最基本的法律關(guān)系，合同行為是市場(chǎng)主體進(jìn)入市場(chǎng)后的最基本的行為，合同是各類市場(chǎng)主體參與市場(chǎng)運(yùn)行和競(jìng)爭(zhēng)的起點(diǎn)和終點(diǎn)。只要有合同，必有合同利益，有合同利益，必有合同利益分配或謀取的不確定因素，有合同利益分配或謀取的不確定因素，則必然會(huì)有合同風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，經(jīng)濟(jì)合同風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，因此各企業(yè)在進(jìn)行經(jīng)營(yíng)和產(chǎn)品合同簽訂后的履約及賠償責(zé)任問題，合同簽訂后還應(yīng)密切注視其執(zhí)行情況，要有遠(yuǎn)見地處理隨時(shí)發(fā)生的變化，建立了合同管理的相關(guān)制度規(guī)定。其中制度運(yùn)行的表現(xiàn)形式就是合同評(píng)審，合同評(píng)審是企業(yè)相關(guān)部門對(duì)于合同各項(xiàng)條款進(jìn)行評(píng)議和審查的一項(xiàng)制度，對(duì)相關(guān)合同的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。

（二）合同管理制度規(guī)定

關(guān)于合同管理，各個(gè)企業(yè)都建立完善的制度規(guī)定，其中包括管理合同的訂立、審查及履行審核，合同專用章的保管、使用，合同的會(huì)審等。例如在有些企業(yè)中，公司辦公室法律事務(wù)室會(huì)根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)民法通則》及其他有關(guān)法律、法規(guī)制定《外部合同管理規(guī)定》，其與企業(yè)合同主管部門各司其職，通過規(guī)范強(qiáng)化合同管理，維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。其中關(guān)于合同會(huì)審，就規(guī)定如下：“2.4 除合同管理部門外，與合同項(xiàng)目有關(guān)的業(yè)務(wù)部門為合同的會(huì)審部門。2.4.1企業(yè)管理部門為建設(shè)工程合同的會(huì)審部門。2.4.2技術(shù)中心為技術(shù)合同的會(huì)審部門。2.4.3生產(chǎn)制造部為機(jī)械和電氣設(shè)備購(gòu)進(jìn)、大修合同的會(huì)審部門。2.4.4企業(yè)管理部、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部為各類合同的綜合會(huì)審部門。國(guó)際貿(mào)易公司為國(guó)際貿(mào)易出口合同的會(huì)審部門。”

（三）合同評(píng)審的管理形式

上述關(guān)于合同評(píng)審的管理規(guī)定，在企業(yè)的日常工作運(yùn)行中，最為直觀的表現(xiàn)形式是重大合同的評(píng)審會(huì)和合同授權(quán)委托書及審批表；合同評(píng)審會(huì)為上述各方針對(duì)合同的立項(xiàng)和經(jīng)濟(jì)、技術(shù)內(nèi)容負(fù)責(zé)討論和審核，而合同授權(quán)委托書及審批表則通過合同專用章使用的審批來實(shí)行合同管理，因?yàn)楹贤У姆绞綖楹炞稚w章，不蓋章則不生效，從而有效管理合同。在一個(gè)合同簽訂、生效、履行等過程中，需要各個(gè)部門互相配合，協(xié)調(diào)統(tǒng)一，從風(fēng)險(xiǎn)控制的角度出發(fā)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益。

二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)衡量

（一）合同分類管理模式

從企業(yè)實(shí)際出發(fā)，根據(jù)法人授權(quán)委托主體的不同，簽約主體包括物資供應(yīng)公司、銷售服務(wù)總公司、生產(chǎn)制造部、國(guó)際貿(mào)易公司和其他簽約主體，上述主體可以作為合同簽約主體，每個(gè)部門在授權(quán)范圍內(nèi)代表本單位簽訂合同；根據(jù)合同是具有涉外因素，合同類型分為涉外國(guó)際出口貿(mào)易合同、國(guó)內(nèi)對(duì)外合同和集團(tuán)公司內(nèi)部合同；在對(duì)外合同中，根據(jù)提供合同模本的主體不同，合同類型分為以下幾個(gè)類型：本企業(yè)提供模本的合同、他方提供模本的合同，雙方協(xié)商修改合同文本的合同，在日常經(jīng)濟(jì)往來中，提供合同模本是防范合同風(fēng)險(xiǎn)的重要途徑。合同模本的提供方一般在雙方合同主體占據(jù)較為強(qiáng)勢(shì)的地位，大部分為在行業(yè)內(nèi)具有壟斷地位或占據(jù)絕大部分市場(chǎng)份額的企業(yè)，一般不允許相對(duì)方更改合同模本的條款內(nèi)容，合同相對(duì)方只能選擇簽訂或不簽訂合同。

針對(duì)不同的合同采用不同的管理模式。例如在企業(yè)中，物資供應(yīng)公司擁有獨(dú)立的法人授權(quán)，一般以本企業(yè)提供的合同模本對(duì)外簽訂合同，法律事務(wù)室不參與合同簽訂的前期工作，僅根據(jù)合同范本進(jìn)行書面審查。銷售服務(wù)總公司擁有獨(dú)立的法人授權(quán)，法律事務(wù)室不對(duì)該類合同進(jìn)行審查。生產(chǎn)制造部擁有獨(dú)立的法人授權(quán)，法律事務(wù)室僅書面審查合同用印審批，并加蓋合同專用章。國(guó)際貿(mào)易公司擁有獨(dú)立的法人授權(quán)，一般多以他方提供的合同范本或雙方協(xié)商修改的合同文本上簽訂合同，一般合同需要進(jìn)行書面評(píng)審，重大合同需要各方進(jìn)行面對(duì)面的評(píng)審。集團(tuán)內(nèi)部合同，一般按照標(biāo)準(zhǔn)合同文本進(jìn)行簽訂，不進(jìn)行評(píng)審。其他簽約主體簽訂的合同，一般按照標(biāo)準(zhǔn)合同文本進(jìn)行簽訂，對(duì)于較為復(fù)雜的合同，需要進(jìn)行評(píng)審，可以進(jìn)行評(píng)審。上述合同，除物資供應(yīng)公司、銷售服務(wù)總公司，均需加蓋法律事務(wù)室的合同專用章。

（二）合同風(fēng)險(xiǎn)分析

針對(duì)上述企業(yè)的主要合同類型及其對(duì)應(yīng)的管理模式分析，可以得出以下幾點(diǎn)結(jié)論：第一，擁有獨(dú)立授權(quán)，采用本企業(yè)合同模本簽訂的合同風(fēng)險(xiǎn)較小，但仍需關(guān)注合同簽訂前的形式審查和合同簽訂后的實(shí)質(zhì)審查，以及合同履行的各個(gè)節(jié)點(diǎn)監(jiān)督管理。第二，集團(tuán)公司內(nèi)部合同，合同多為標(biāo)準(zhǔn)文本，合同雙方?jīng)]有利益沖突，一般風(fēng)險(xiǎn)較小，但如需注意符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，具有合法性、完備性、規(guī)范性等特征。第三，其他簽約主體簽訂的合同，一般合同為標(biāo)準(zhǔn)文本，且己方處于優(yōu)勢(shì)地位，一般風(fēng)險(xiǎn)較小，但仍需嚴(yán)格遵循相關(guān)程序進(jìn)行審查。第四，以國(guó)際貿(mào)易公司為簽約主體的合同，一般涉及合同標(biāo)的金額較大，多為涉外國(guó)際貿(mào)易合同，且合同文本一般為外文或中英文對(duì)照，一般風(fēng)險(xiǎn)較大，因此需要重點(diǎn)關(guān)注，也是合同評(píng)審的重點(diǎn)。

  三、合同風(fēng)險(xiǎn)處理

（一）合同風(fēng)險(xiǎn)原因分析

根據(jù)合同的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別來看，國(guó)際貿(mào)易公司牽頭的涉外合同風(fēng)險(xiǎn)較大。具體而言，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的原因如下：首先，合同文本形式不采用中外文對(duì)照格式，一般為外文，這一方面，由于語(yǔ)言差異，造成合同條文解釋的不一致；另一方面，也增加了合同評(píng)審的困難；其次，簽約人員對(duì)于合同主要條款初審不嚴(yán)，主要表現(xiàn)為支付條款關(guān)于寬松，交貨期短，違約條款不詳盡等等，這造成后期評(píng)審后協(xié)商修改難度較大，成本較高；再次，由于涉外合同是在國(guó)內(nèi)和國(guó)外分別簽字蓋章的，由于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)瞬息萬變，競(jìng)爭(zhēng)激烈，為了保住合同，一些合同在未進(jìn)行評(píng)審之前已經(jīng)對(duì)方簽字蓋章，合同評(píng)審流于形式；最后，由于一些合同條款約定不明確，一些合同的重要附加條件，己方僅通過郵件和電話協(xié)商確定，而這些重要的約定未寫入合同內(nèi)，也沒有說明雙方往來函件和郵件視為合同的組成部分，這就造成合同履行過程中發(fā)生一系列問題，而訴訟成本過高，合同價(jià)款不能收回，企業(yè)的利益受損。

（二）合同風(fēng)險(xiǎn)處理路徑

要解決上述問題，從風(fēng)險(xiǎn)存在和主要原因來看，根源在于相關(guān)的合同簽約主體過分關(guān)注合同簽約，極少關(guān)注合同的履行；過分關(guān)注合同簽訂可能產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益，忽視合同簽訂、生效、履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)，這其實(shí)是價(jià)值定位的問題。從源頭上解決這一問題，需要相關(guān)責(zé)任主體認(rèn)識(shí)到合同評(píng)審的重要性和必要性，同時(shí)企業(yè)相關(guān)主體構(gòu)建一個(gè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的框架，通過各種途徑，防范合同風(fēng)險(xiǎn)，以最少的成本實(shí)現(xiàn)最大的經(jīng)濟(jì)效益。根據(jù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的理論，結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況，可以嘗試通過以下途徑防范企業(yè)經(jīng)濟(jì)合同風(fēng)險(xiǎn)。

首先，建立一個(gè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理（ERM）框架。進(jìn)入21世紀(jì)，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理（Enterprise Risk Management，簡(jiǎn)稱ERM）已形成了特定的概念，它來自于美國(guó)全美反虛假財(cái)務(wù)報(bào)告委員會(huì)發(fā)起人機(jī)構(gòu)（簡(jiǎn)稱COSO委員會(huì)）于2004年9月的《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)整合框架》，它系統(tǒng)地為現(xiàn)代企業(yè)管理當(dāng)局（包括董事會(huì)、管理層、執(zhí)行部門和其他員工）提供了一個(gè)以內(nèi)部控制為基礎(chǔ)的具有指導(dǎo)意義的邏輯框架，運(yùn)用于企業(yè)戰(zhàn)略的多層面、流程化的風(fēng)險(xiǎn)管理過程。它為企業(yè)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)提供了有效的保證。除此之外，國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織（ISO）的ISO 31000標(biāo)準(zhǔn)，即《風(fēng)險(xiǎn)管理-原則和指導(dǎo)方針》，也為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理提供了一整套行之有效的標(biāo)準(zhǔn)化流程。ERM是一個(gè)由企業(yè)的董事會(huì)、管理層和其他員工共同參與的，應(yīng)用于企業(yè)戰(zhàn)略制定，用于識(shí)別可能對(duì)企業(yè)造成潛在影響的事項(xiàng)并在其風(fēng)險(xiǎn)偏好范圍內(nèi)管理風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證的過程。這個(gè)框架是一個(gè)過程管理，貫穿于企業(yè)，在各個(gè)層級(jí)和單元應(yīng)用，還包括采取主體層級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)組合觀，較為全面，特定。其實(shí)在企業(yè)運(yùn)行中，風(fēng)險(xiǎn)始終存在，相關(guān)管理者也有風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，同時(shí)也建立了一系列風(fēng)險(xiǎn)防范的管理制度規(guī)定，但始終沒有形成風(fēng)險(xiǎn)管理的文化，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱。通過建立這樣一個(gè)框架，可以有效推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和文化的形成。

其次，在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的框架下，建立一個(gè)信息交流和溝通的渠道。針對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)管理，風(fēng)險(xiǎn)信息必須通過一定的形式在合同評(píng)審的相關(guān)主體中交流，如合同評(píng)審會(huì)。合同簽約方應(yīng)認(rèn)真聽取各方意見，形成關(guān)于合同風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一意見。然后針對(duì)每一個(gè)重要的風(fēng)險(xiǎn)及其對(duì)應(yīng)的回報(bào)進(jìn)行評(píng)價(jià)和平衡，據(jù)平衡的情況采取包括回避、接受、共擔(dān)或降低這些風(fēng)險(xiǎn)，以最小的成本消化相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。

第3篇

關(guān)鍵詞:風(fēng)險(xiǎn)管理;風(fēng)險(xiǎn)管理體系

中圖分類號(hào):TL372+.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:B文章編號(hào):1009-9166(2010)005(C)-0086-02

近年來,在國(guó)家“走出去”發(fā)展戰(zhàn)略的指導(dǎo)下,中國(guó)承包商以較低的勞動(dòng)力成本和優(yōu)質(zhì)的工程施工技術(shù)在國(guó)際建筑舞臺(tái)嶄露頭角。但“走出去”闖天下,難免遭遇各種風(fēng)險(xiǎn),而且高利潤(rùn)總是伴隨著高風(fēng)險(xiǎn)的,由于中國(guó)建筑企業(yè)涉足國(guó)際建筑工程項(xiàng)目的時(shí)間較短,在風(fēng)險(xiǎn)管理和合同管理方面往往欠缺經(jīng)驗(yàn)和方法,也就影響了最終的盈利,因此如何認(rèn)識(shí)和避免風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于剛剛跨出國(guó)門者來說是全新的挑戰(zhàn),也是一項(xiàng)迫切的任務(wù)。

一、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的基本概念及原理

工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是在項(xiàng)目決策和實(shí)施過程中,造成項(xiàng)目實(shí)際結(jié)果達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)的不確定性,是所有影響工程項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的不確定因素的集合。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)按其來源可劃分為:政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、組織與管理風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。前四種風(fēng)險(xiǎn)屬于基本風(fēng)險(xiǎn),也叫不可控風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)載體大,損失大;后三者屬于特殊風(fēng)險(xiǎn)或可控風(fēng)險(xiǎn)。

建筑工程由于具有規(guī)模大、周期長(zhǎng)、生產(chǎn)的單件性和復(fù)雜性等特點(diǎn),在實(shí)施過程中存在著施工不確定的因素,比一般產(chǎn)品生產(chǎn)具有更大的風(fēng)險(xiǎn),因此進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理尤為重要。所謂工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理就是指風(fēng)險(xiǎn)管理的主體通過對(duì)工程項(xiàng)目活動(dòng)中涉及到的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估,然后將這些風(fēng)險(xiǎn)定量化,并以此為基礎(chǔ)制定相應(yīng)的政策,合理的使用風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移等管理方法、技術(shù)和手段,以最少的成本,最大限度地避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件所造成的實(shí)際效益與預(yù)期效益的偏離,安全地實(shí)現(xiàn)工程項(xiàng)目總目標(biāo)的管理工作。國(guó)際上把風(fēng)險(xiǎn)管理看作是項(xiàng)目管理的組成部分。

美國(guó)項(xiàng)目管理協(xié)會(huì)(PMI)制定的PMBOK(2000版)將工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的過程描述為:風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)定性分析、風(fēng)險(xiǎn)量化分析、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)視和控制6個(gè)部分。我國(guó)根據(jù)自身項(xiàng)目管理的情況,特別是結(jié)合大型高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目管理的實(shí)踐,將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理過程分為風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施監(jiān)控五個(gè)部分,這五個(gè)部分相互關(guān)聯(lián),形成了一個(gè)系統(tǒng)的、循環(huán)的工作流程。在執(zhí)行過程中,風(fēng)險(xiǎn)因素以及風(fēng)險(xiǎn)管理的過程并不是一成不變的,隨著工程項(xiàng)目的進(jìn)展和相關(guān)措施的實(shí)施,影響項(xiàng)目目標(biāo)的各種因素都會(huì)發(fā)生變化。風(fēng)險(xiǎn)管理過程的每一步實(shí)施都對(duì)下一步的活動(dòng)產(chǎn)生影響,而下一步的活動(dòng)又對(duì)上一步的實(shí)施情況做出反饋,只有適時(shí)地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)新的變化進(jìn)行跟蹤,才可能發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)因素,并在必要時(shí)及時(shí)調(diào)險(xiǎn)管理對(duì)策,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃和措施進(jìn)行修改和完善。

二、X公司國(guó)際工程的情況及其風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

X公司與國(guó)內(nèi)一家知名的電信網(wǎng)絡(luò)解決方案供應(yīng)商攜手開拓非洲通信建設(shè)市場(chǎng),先后簽訂了100座GSM無線基站網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項(xiàng)目和光纜骨干網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目的分包合同。

在無線基站網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項(xiàng)目中,X公司負(fù)責(zé)設(shè)備的采購(gòu)及基站建設(shè),然而當(dāng)所有設(shè)備運(yùn)達(dá)施工現(xiàn)場(chǎng),基站建設(shè)也完成了95%的工程量時(shí),總包商在合同中承諾的貨款卻只支付了一半。總包商拖欠工程款,不僅給X公司的外匯核銷及出口退稅工作造成了影響,也讓X公司不得不拖欠設(shè)備供應(yīng)商的貨款而影響了X公司的信譽(yù)。

光纜骨干網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目是X公司在國(guó)外承接的第一個(gè)集設(shè)計(jì)、施工及工程機(jī)械設(shè)備和主材采購(gòu)在內(nèi)的大型工程,與無線基站網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項(xiàng)目相比,該項(xiàng)目的工程量大,技術(shù)要求高,參與人員數(shù)量多,因此蘊(yùn)涵的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)也就高。合同簽訂不久,業(yè)主和總包商要求X公司提前開工,結(jié)果因未獲得路權(quán)而被當(dāng)?shù)卣樟钔９?之后業(yè)主為了趕進(jìn)度,要求X公司在雨季施工,致使大部分開挖好的溝道來不及回填就被雨水沖毀,連續(xù)不斷的暴雨增加了回填工作難度,使回填工作質(zhì)量無法達(dá)到監(jiān)理的要求,工程再次被迫停工;后來又由于業(yè)主未提供地下管線的資料信息,也未在合同圖紙上做出標(biāo)注說明,致使X公司在挖方時(shí)挖斷了其他電信公司的光纜而導(dǎo)致了第三次停工。此外,業(yè)主在開工后不久,修改了設(shè)計(jì)方案,致使X公司采購(gòu)的機(jī)械不符合新的設(shè)計(jì)施工方案而不得不聯(lián)系原廠商進(jìn)行改裝;而工期的提前,打亂了原定的采購(gòu)計(jì)劃,不僅造成了運(yùn)輸成本的增加而且導(dǎo)致了主材出現(xiàn)質(zhì)量問題;還由于當(dāng)?shù)氐闹伟膊缓?材料運(yùn)至施工現(xiàn)場(chǎng)后被盜、被燒毀的事件不斷出現(xiàn);黑人持槍到工地上搶劫、搗亂的事件也時(shí)有發(fā)生;而黑人司機(jī)的超速駕駛也使交通事故時(shí)常發(fā)生,不僅車輛損毀率高,還造成了人員傷亡事件。

在施工過程中出現(xiàn)這么多的問題,勢(shì)必影響工程最終的效益,而出現(xiàn)這些問題的原因,跟工程施工中欠缺項(xiàng)目管理和風(fēng)險(xiǎn)管理有著極大的關(guān)系。對(duì)于無線基站網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項(xiàng)目總包商拖欠工程款的情況,X公司要想規(guī)避這樣的風(fēng)險(xiǎn),在簽訂合同時(shí)就可以根據(jù)國(guó)際慣例向總包商提出支付擔(dān)保,并將其寫入合同中;而對(duì)于光纜骨干網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目中業(yè)主和總包商未取得路權(quán)要求提前開工而產(chǎn)生額外費(fèi)用或者造成損失,并非X公司的過錯(cuò),雨季施工的不利條件造成的施工難度和工期延誤也非X公司的過錯(cuò),X公司完全可以向總包商和業(yè)主提出索賠,通過索賠來減少損失,然而X公司并沒有及時(shí)提出索賠,更沒有做好索賠證據(jù)資料的收集,給后期的索賠工作造成了很大的困難,而施工材料被盜、被毀,交通事故的人員傷亡和損失都是完全可以采取措施避免的,即使已經(jīng)發(fā)生了,也可以向已投保的保險(xiǎn)公司提出賠償,盡可能將損失降到最低,然而X公司也由于不能提供保險(xiǎn)公司需要的證明材料而遲遲拿不到賠償。

雖說上述事實(shí)只是X公司的情況, 但這也可以反映出中國(guó)承包商走出國(guó)門所面臨的一些問題――對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)及如何將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去缺乏經(jīng)驗(yàn),更缺乏一套完善的體系。事實(shí)上,雖說不可控風(fēng)險(xiǎn)帶有極大的偶然因素而無法準(zhǔn)確預(yù)測(cè),但承包商還是可以采取適當(dāng)措施來降低或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的;而可控風(fēng)險(xiǎn),對(duì)于承包商來說只要采取一定的措施是完全可以規(guī)避的。因此,問題的關(guān)鍵在于建立、形成一個(gè)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系,培養(yǎng)工程項(xiàng)目經(jīng)理及施工人員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí),加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行力。

三、運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理原理建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系

建設(shè)項(xiàng)目從策劃、實(shí)施到投入使用,需要一個(gè)較長(zhǎng)的過程,在這個(gè)過程的不同階段,由于面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素不同,項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的處境和所追求的目標(biāo)也隨之不同,風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)和方法也會(huì)有所不同,因此要真正搞好項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理,就必須建立一套完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系,X公司正是由于沒有一套完整的風(fēng)險(xiǎn)管理體系,也就無法發(fā)現(xiàn)其高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域,更無法利用風(fēng)險(xiǎn)管理原理對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理,以致風(fēng)險(xiǎn)問題不斷累積而最終難以解決。建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系就要確立具體的目標(biāo),制定具體的指導(dǎo)原則,建立和改進(jìn)信息渠道和管理信息系統(tǒng),規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)管理部門的任務(wù)、權(quán)利和責(zé)任,協(xié)調(diào)組織內(nèi)各部門之間的風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系,落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理措施,以保證風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃正常執(zhí)行。在運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理原理時(shí)應(yīng)注意以下幾個(gè)方面:

(一)從投標(biāo)階段開始加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理

任何項(xiàng)目都存在風(fēng)險(xiǎn),越早考慮到風(fēng)險(xiǎn),項(xiàng)目成功的可能性越大,因此,在施工項(xiàng)目中要從投標(biāo)階段開始對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。在投標(biāo)階段,由于時(shí)間及對(duì)信息的掌握程度等因素,不可能識(shí)別全部的風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù),但可以在投標(biāo)報(bào)價(jià)前,結(jié)合已有的原始資料,分析業(yè)主所在國(guó)的政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)狀況,業(yè)主的工程款落實(shí)情況,業(yè)主和總包商的支付信譽(yù)等,識(shí)別、評(píng)估其風(fēng)險(xiǎn)因素;并在投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí),參考風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行價(jià)格調(diào)整,然后整合風(fēng)險(xiǎn)管理到工程項(xiàng)目所做的每件事情中去。

(二)加強(qiáng)合同的風(fēng)險(xiǎn)管理

工程合同既是項(xiàng)目管理的法律文件,也是項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理的主要依據(jù)。由于風(fēng)險(xiǎn)分配通常在合同與招標(biāo)文件中定義,因此合同可以看作是對(duì)合同主體各方應(yīng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一種界定。由此,在簽訂合同前,應(yīng)從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度仔細(xì)研究合同的每一個(gè)條款,對(duì)項(xiàng)目可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)因素作全面深刻的分析和預(yù)測(cè),并在合同的執(zhí)行過程中把風(fēng)險(xiǎn)管理具體落實(shí)到每一步。

(三)通過索賠轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)

工程索賠是一種權(quán)利要求,之所以出現(xiàn)索賠,是因?yàn)槭艿酵饨缬绊?合同條件發(fā)生了變化,而此時(shí)索賠恰恰是合同主體對(duì)工程風(fēng)險(xiǎn)的重新界定,因此可以說沒有索賠,就不能體現(xiàn)合同的公正性。從X公司的情況我們可以看到,對(duì)承包商而言,不善于工期索賠將導(dǎo)致工期延誤的風(fēng)險(xiǎn);不善于費(fèi)用索賠將導(dǎo)致巨大的經(jīng)濟(jì)損失,甚至虧本。實(shí)踐證明,如果善于進(jìn)行施工索賠,有可能通過索賠將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為利潤(rùn)。

(四)利用保險(xiǎn)機(jī)制轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險(xiǎn)

工程項(xiàng)目的施工多為野外、露天或高空作業(yè),流動(dòng)性大,不安全因素多,因此一旦出現(xiàn)意外風(fēng)險(xiǎn),往往超出工程承包人的承受能力,這種情況下可以通過保險(xiǎn)來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。在國(guó)際承包工程中,幾乎所有的工程都被強(qiáng)制要求進(jìn)行各種保險(xiǎn),這樣既保障了業(yè)主的利益,同時(shí)也減少了承包商的風(fēng)險(xiǎn)。但是,并非保險(xiǎn)后就萬無一失,如果不加強(qiáng)保險(xiǎn)后的風(fēng)險(xiǎn)管理,合理控制風(fēng)險(xiǎn)費(fèi),通過安全監(jiān)理的手段來控制風(fēng)險(xiǎn),通過保險(xiǎn)機(jī)制來減輕風(fēng)險(xiǎn)損失,還會(huì)出現(xiàn)X公司那樣難以從保險(xiǎn)公司拿回賠償?shù)那闆r。

(五)培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理

建立了風(fēng)險(xiǎn)管理的體系,還必須落實(shí)到工程項(xiàng)目管理中去,否則風(fēng)險(xiǎn)管理的體系也只是一個(gè)空架子。風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)全員、全過程、全方位的工作,因此必須從公司的高管層做起,從上至下培養(yǎng)全體人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的警覺,以高標(biāo)準(zhǔn)來要求每一個(gè)項(xiàng)目管理人員、施工人員,確保所有行為符合風(fēng)險(xiǎn)管理體系的要求。并不是任何一個(gè)項(xiàng)目的實(shí)施過程都必須進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理,但是對(duì)于從事項(xiàng)目管理的人員來說,必須具備風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),風(fēng)險(xiǎn)警覺,并將這種意識(shí)滲透到每一個(gè)參與施工項(xiàng)目的人員思想中去,使風(fēng)險(xiǎn)管理程序成為一種規(guī)范,一種工作習(xí)慣,做到盡可能預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生,減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生造成的損失。

結(jié)束語(yǔ):風(fēng)險(xiǎn)管理是項(xiàng)目管理體系中的一個(gè)重要方面,它需要不斷的實(shí)踐,不斷的總結(jié)與積累,如果X公司能從已完成的國(guó)際工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理問題中總結(jié)經(jīng)驗(yàn),建立適合自身特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式,將對(duì)其今后承包大型的國(guó)際工程項(xiàng)目有著舉足輕重的意義。

作者單位:北京交通大學(xué)

作者簡(jiǎn)介:段慧(1972― ),女,滿族,湖南隆回,工程師,北京交通大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院工程項(xiàng)目管理在職研究生。

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第4篇

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，作為新型的管理信息系統(tǒng)，近年來得到了長(zhǎng)足的發(fā)展。目前，在各個(gè)行業(yè)和各種企業(yè)中都能見到風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的表現(xiàn)。這些系統(tǒng)形態(tài)多樣，有的是商業(yè)化的通用產(chǎn)品，有的是為企業(yè)特定功能量身定制，因此功能不一，技術(shù)平臺(tái)不同，效果不同。

風(fēng)險(xiǎn)管理與信息技術(shù)

過去四十年，人們見證了信息技術(shù)在企業(yè)管理中的推廣，隨著信息技術(shù)的發(fā)展，信息技術(shù)對(duì)企業(yè)管理的滲透越來越深，管理信息系統(tǒng)在現(xiàn)代企業(yè)管理中的使用越來越廣。從一開始的單個(gè)用戶在桌面的局部應(yīng)用，如賬簿系統(tǒng)，直到現(xiàn)在的覆蓋企業(yè)價(jià)值鏈各環(huán)節(jié)的大規(guī)模的ERP，對(duì)大企業(yè)而言，管理信息系統(tǒng)的使用和管理信息化已經(jīng)成為衡量其管理水準(zhǔn)的一個(gè)突出的指標(biāo)。

無獨(dú)有偶，過去四十年也正是歷史上風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展最快的時(shí)期。從人身和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)到生產(chǎn)過程的安全、質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)控制，再到一般性的內(nèi)部控制，最后直到覆蓋企業(yè)管理各方面的全面風(fēng)險(xiǎn)管理，全面風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)歷了概念培育到快速發(fā)展的過程。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展過程與管理信息系統(tǒng)的應(yīng)用過程的重合其實(shí)并非偶然。風(fēng)險(xiǎn)管理的理念已經(jīng)存在很長(zhǎng)時(shí)間，但是由于量化的風(fēng)險(xiǎn)分析對(duì)信息系統(tǒng)的依賴，在信息技術(shù)發(fā)展到一定階段以前，風(fēng)險(xiǎn)管理并沒有深入應(yīng)用在企業(yè)管理中。例如，在金融市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)管理中普遍應(yīng)用的組合管理技術(shù)，其原理早在1950年代就已被發(fā)現(xiàn)，但是由于日常應(yīng)用中所需的計(jì)算量比較大，直到1980年代后期PC得到普及，在柜臺(tái)操作的交易經(jīng)理們都有了個(gè)人計(jì)算能力以后，該項(xiàng)技術(shù)才得到廣泛的應(yīng)用，目前組合管理已經(jīng)是基金管理的常識(shí)性管理科目。又如，在1990年代摩根銀行開始出現(xiàn)的“四點(diǎn)一刻”風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，也是由于當(dāng)時(shí)各大金融機(jī)構(gòu)的信息化水平比較高，才得以在華爾街其他大金融機(jī)構(gòu)普及。反過來，風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)用，特別是其對(duì)海量數(shù)據(jù)的分析和復(fù)雜過程的模擬計(jì)算，以及對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)信息的整合處理，給管理信息系統(tǒng)提出了高要求，從而促進(jìn)了管理信息系統(tǒng)的深入發(fā)展。

企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的需要是其風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。特別是一些大企業(yè)，面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類繁雜，瞬息萬變，且無時(shí)不在，無處不在，對(duì)單純依靠人腦進(jìn)行管理是很大的挑戰(zhàn)。例如，一個(gè)跨國(guó)公司每天都面對(duì)來自世界各地的海量的信息，包括經(jīng)營(yíng)狀況的信息，政治形勢(shì)的信息，法律變化的信息，輿論環(huán)境的信息等。公司必須對(duì)這些信息進(jìn)行分析，從中發(fā)現(xiàn)可能影響公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的因素，特別要對(duì)世界各經(jīng)營(yíng)地發(fā)生的突發(fā)事件迅速開展分析，做出決策，并將此決策化為公司在全球各地的統(tǒng)一行動(dòng)。對(duì)于市場(chǎng)發(fā)生的行隋、客戶需求的變化等信號(hào)，不是僅僅靠經(jīng)驗(yàn)和常識(shí)就能識(shí)別和分析的，只有通過信息系統(tǒng)的方法才能識(shí)別和分析。目前風(fēng)行于世界的對(duì)所謂“大數(shù)據(jù)”的推崇，其真意就在于此。

因此，近年來風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的發(fā)展尤其迅速。例如，據(jù)國(guó)外某些機(jī)構(gòu)2012年報(bào)道，過去三年世界上風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的市場(chǎng)成長(zhǎng)速度平均超過30%。但是，這些風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)并不像其他的專業(yè)管理信息系統(tǒng)那樣，市場(chǎng)對(duì)其應(yīng)用范圍和管理手段方面少有相對(duì)統(tǒng)一的共識(shí)。

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的功能定位

現(xiàn)在，市場(chǎng)上已經(jīng)可以見到一些通用的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。這些系統(tǒng)，可以單獨(dú)部署，有自己的數(shù)據(jù)庫(kù)和操作頁(yè)面，其中有的只是可以做一些風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，如一些信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)，有的則可以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理過程的全部基本功能。例如，有些叫作全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)或風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制信息系統(tǒng)的就屬于此類。同時(shí)，市場(chǎng)上經(jīng)常見到一些風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，雖然表面上獨(dú)立，但其實(shí)是在專業(yè)管理信息系統(tǒng)里面加了一些風(fēng)險(xiǎn)管理的功能，如風(fēng)險(xiǎn)分析和圖表展示，就作為風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)推出了。這類系統(tǒng)，其實(shí)是用風(fēng)險(xiǎn)管理的功能加強(qiáng)了原來的專業(yè)管理信息系統(tǒng)。隨著風(fēng)險(xiǎn)管理理念的普及，我們現(xiàn)在看到幾乎所有的ERP廠家，如SAP和ORACLE都在其原來成熟的ERP產(chǎn)品里面增加了風(fēng)險(xiǎn)管理的功能，如在財(cái)務(wù)管理模塊里增加了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析的功能，在人力資源管理模塊里加了人力資源風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的功能，在項(xiàng)目管理模塊里增加了項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的功能等。同時(shí)，跨管理領(lǐng)域的獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)市場(chǎng)可以說才剛開始起步，不論是應(yīng)用的深入程度，還是市場(chǎng)的整合程度，都遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有達(dá)到ERP目前的程度。實(shí)際上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的特征和核心功能，市場(chǎng)上并沒有統(tǒng)一認(rèn)識(shí)。特別的，由于所有專業(yè)管理中都有風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容存在，所有業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)中都負(fù)有管控相關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)，因此，很難把風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和其他專業(yè)管理信息系統(tǒng)完全區(qū)分開。

那么，什么是風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的特征和核心功能呢？筆者認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的特征應(yīng)該是主要以風(fēng)險(xiǎn)為數(shù)據(jù)對(duì)象，支持風(fēng)險(xiǎn)管理過程中的體系建設(shè)和維護(hù)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制和預(yù)警等功能的管理信息系統(tǒng)。因此，所謂全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，就是以組織面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)為數(shù)據(jù)對(duì)象，支持風(fēng)險(xiǎn)管理全過程的信息系統(tǒng)。

從風(fēng)險(xiǎn)管理全過程的角度看，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的功能主要有：建立并維護(hù)外部環(huán)境信息；建立并維護(hù)內(nèi)部環(huán)境信息；風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)；監(jiān)督預(yù)警；評(píng)價(jià)考核。

同其他管理信息系統(tǒng)相比，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的區(qū)別不在于其數(shù)據(jù)庫(kù)的結(jié)構(gòu)，而在于其數(shù)據(jù)所反映的對(duì)象；不在于其數(shù)據(jù)庫(kù)、客戶端、中間件的技術(shù)架構(gòu)，而在于這些架構(gòu)承載的管理功能。例如，一個(gè)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，其數(shù)據(jù)對(duì)象主要是基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，而不是明確反映財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)。這樣一個(gè)系統(tǒng)，即使其有一些基于系統(tǒng)中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)而做風(fēng)險(xiǎn)分析的功能，也不能說是一個(gè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，而只能說是一個(gè)增加了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)成分的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)。當(dāng)然，增加了風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)成分的專業(yè)管理信息系統(tǒng)已經(jīng)是在原來基礎(chǔ)上有了提升，只是我們不適合把這類系統(tǒng)叫作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。

風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的作用

目前看到的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，從與其他信息系統(tǒng)的整合方式分析，大致可以分為兩類：一部分是可以獨(dú)立于其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)部署、操作的，這類可以單獨(dú)稱為風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，而另一部分則是在使用時(shí)要結(jié)合業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，與業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)同時(shí)部署的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)模塊。這兩類風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)在管理體系中的作用不同。

可以獨(dú)立部署的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，其主要數(shù)據(jù)對(duì)象必然是風(fēng)險(xiǎn)，所以這類風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫(kù)的內(nèi)核是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)。基于這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)展開其他的功能，如體系建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)分析、監(jiān)控預(yù)警等功能。這類風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的多數(shù)，因?yàn)椴慌c任何特定的業(yè)務(wù)系統(tǒng)相關(guān)聯(lián)，不依賴于任何特定的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)源，主要部署在企業(yè)的總部，由綜合的風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門負(fù)責(zé)，目的是為了實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)集中管理的功能。

在企業(yè)專業(yè)管理系統(tǒng)中的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的成分也很重要，這些成分可能作為獨(dú)立的功能模塊存在，也可能只是一些計(jì)算和展示的功能組件。這些功能模塊或功能組件，根據(jù)專業(yè)管理信息系統(tǒng)中的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，也可以分析相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)，提供預(yù)警報(bào)告，支持業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理。這類風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，往往與特定的業(yè)務(wù)系統(tǒng)緊密結(jié)合，依賴于特定的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)源，主要部署在業(yè)務(wù)管理部門，由業(yè)務(wù)人員操作，目的是為了實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)分類管理的功能。

一般而言，企業(yè)的業(yè)務(wù)管理中，如果面臨比較大的客戶群、合同數(shù)量、產(chǎn)品數(shù)量和其他大量數(shù)據(jù)，或者變化較快的環(huán)境，就需要部署與業(yè)務(wù)管理相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。這類風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，作為業(yè)務(wù)管理的模塊之一，可以幫助管理者發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)過程中的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)分析，發(fā)出告警，通知有關(guān)責(zé)任人應(yīng)對(duì)。例如，一個(gè)大公司的法律事務(wù)部門，每年要處理數(shù)千份業(yè)務(wù)合同，雖然使用了合同管理系統(tǒng)，但是除了提高合同審批效率以外，該系統(tǒng)對(duì)合同執(zhí)行中出現(xiàn)的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)并沒有提供有效的情報(bào)。后來，該公司在合同管理信息系統(tǒng)中增加了一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理模塊，對(duì)合同審批到執(zhí)行、付款全過程的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面分析，得出了一些風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警指標(biāo)，如客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。根據(jù)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，法律事務(wù)部門在審批合同時(shí)候就有了批準(zhǔn)或否決合同的客戶指標(biāo)依據(jù)。所以，這個(gè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)模塊，在原有的提高審批效率的基礎(chǔ)上，更進(jìn)一步改進(jìn)了合同管理的實(shí)質(zhì)內(nèi)容，提高了經(jīng)營(yíng)效果。反過來講，如果沒有這樣一個(gè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，僅靠法律事務(wù)部門是很難感受到客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)的，且即使感受到也很難在審批過程中把這種個(gè)人的感受變成可以接受的審批行為。

與業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)管理模塊，由于其服務(wù)對(duì)象是具體的業(yè)務(wù)管理，其用戶主要是業(yè)務(wù)部門的管理人員，所以，與業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)管理模塊，實(shí)際上起到了把風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任落實(shí)到業(yè)務(wù)管理過程之中的作用。正是這種把風(fēng)險(xiǎn)管理貫徹到業(yè)務(wù)之中的系統(tǒng)應(yīng)用，給具體業(yè)務(wù)過程中風(fēng)險(xiǎn)管理工作的監(jiān)督、評(píng)價(jià)、考核提供了堅(jiān)實(shí)的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。

另外，風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)模塊，由于其和具體業(yè)務(wù)的聯(lián)系緊密，經(jīng)常需要根據(jù)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行定制，其中使用的風(fēng)險(xiǎn)分析模型，還可能需要根據(jù)使用的效果和環(huán)境的變化進(jìn)行調(diào)整。這點(diǎn)尤其是和ERP等管理信息系統(tǒng)不同，后者在實(shí)施后很少做定期的系統(tǒng)調(diào)整。

獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)與業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)中的風(fēng)險(xiǎn)管理模塊不同，一般都有獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)。而該信息系統(tǒng)的針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的操作都是圍繞著這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)完成的。例如，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)可以在綜合各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，得到整個(gè)公司層面的風(fēng)險(xiǎn)狀況，作為公司領(lǐng)導(dǎo)制定戰(zhàn)略計(jì)劃的決策支持，或者作為向監(jiān)管機(jī)構(gòu)披露的材料素材。

獨(dú)立部署的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，往往承擔(dān)著在企業(yè)層面的風(fēng)險(xiǎn)管理的功能，多數(shù)具有整合的風(fēng)險(xiǎn)管理的作用，是企業(yè)層面的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的信息化表現(xiàn)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，是一個(gè)與現(xiàn)有的業(yè)務(wù)管理體系不同的管理體系，它強(qiáng)調(diào)的是提升公司整體的管理效率和效果，因此需要注意現(xiàn)有管理體系之間的協(xié)調(diào)，以及對(duì)現(xiàn)有管理體系的整合。與此相對(duì)應(yīng)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，就有從現(xiàn)有的管理信息系統(tǒng)挖掘數(shù)據(jù)，整合各項(xiàng)業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，支持企業(yè)的戰(zhàn)略決策和整合風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。

我們常常看到，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)在制定一些涉及企業(yè)整體的計(jì)劃和策略時(shí)，需要各個(gè)部門提供的風(fēng)險(xiǎn)信息，以及經(jīng)過匯總加工過的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。在沒有整合的風(fēng)險(xiǎn)管理部門或風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)以前，散落在各部門、各項(xiàng)業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)管理信息，或者是整合的責(zé)任不明確，或者是根本沒有整合。這樣就會(huì)影響企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)制定決策的效率和效果。有了全面風(fēng)險(xiǎn)管理的部門以后，就有人負(fù)責(zé)這些風(fēng)險(xiǎn)管理的信息了，這是一個(gè)巨大的進(jìn)步。但是，手工整合這些風(fēng)險(xiǎn)管理信息，往往效率低，而且質(zhì)量不令人滿意。如果不是由手工匯總，就需要一個(gè)整合的信息系統(tǒng)。因?yàn)榧词共皇窃嫉臉I(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，分散的風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)來源于各個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)，匯總加工不可能在各個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行。所以，整合信息可能就需要一個(gè)公司層面的獨(dú)立于業(yè)務(wù)系統(tǒng)之外的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。

獨(dú)立部署于業(yè)務(wù)系統(tǒng)之外的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，還可以提供一些各個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)共同使用的風(fēng)險(xiǎn)管理模塊的功能，如一些計(jì)算工具、報(bào)表工具、作圖、展示工具等。一般的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，長(zhǎng)于記錄業(yè)務(wù)過程的結(jié)果信息，短于對(duì)這些信息進(jìn)行復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。如果在每一個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中增加這些計(jì)算功能，考慮到各個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的生產(chǎn)廠家不同，使用的語(yǔ)言不同，廠家對(duì)企業(yè)客戶化的支持力度不同，在每個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中增加風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)算功能的成本會(huì)很高。所以由獨(dú)立部署于業(yè)務(wù)系統(tǒng)之外的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)提供這些功能從成本效益的角度來講是合適的。這也就是風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的“云計(jì)算”功能。例如，在公司的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中，可以建立統(tǒng)一的計(jì)算模型，實(shí)時(shí)把各個(gè)交易業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的業(yè)務(wù)交易數(shù)據(jù)，包括價(jià)格、交易量、在執(zhí)行中的合同、庫(kù)存量，以及市場(chǎng)的數(shù)據(jù)等采集進(jìn)來，在公司的中心風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)上面處理，得到各交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，同時(shí)得到公司層面的交易風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果。這樣做，不僅效率高，而且有利于貫徹公司統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理政策。所以，這個(gè)系統(tǒng)模式為很多公司所采用。

第5篇

【關(guān)鍵詞】中化寧波 風(fēng)險(xiǎn)管理

一、中化寧波風(fēng)險(xiǎn)管理策略

（一）中化寧波及其全資、控股子公司根據(jù)自身?xiàng)l件、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和外部環(huán)境，圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估基礎(chǔ)上，制訂風(fēng)險(xiǎn)管理策略，按風(fēng)險(xiǎn)類別統(tǒng)一確定其風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度，即選擇風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)控制等適合的風(fēng)險(xiǎn)管理工具。

(二)中化寧波風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)根據(jù)中化寧波戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)確定中化寧波總體風(fēng)險(xiǎn)管理策略，并對(duì)不同時(shí)期的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)按類別確定風(fēng)險(xiǎn)管理策略。

（三）中化寧波及其全資、控股子公司隨每年的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制安排完成風(fēng)險(xiǎn)管理策略的制訂工作，并上報(bào)中國(guó)中化集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批。

(四)中國(guó)中化集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和中化寧波風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略，針對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)或每一項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案包括風(fēng)險(xiǎn)解決具體目標(biāo)、所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程、所需手段、條件等資源，以及風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前、中、后所采取的應(yīng)對(duì)措施等。

二、中化寧波風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)

良好的風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)是做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重要保證。

當(dāng)前企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的風(fēng)險(xiǎn)越來越多樣化和復(fù)雜化，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和投資風(fēng)險(xiǎn)等。為提高中化寧波的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)的穩(wěn)定發(fā)展，以及制定公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和策略，中化寧波成立了風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，并由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管控工作，風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，法律顧問負(fù)責(zé)法律風(fēng)險(xiǎn)，公司投資委員會(huì)負(fù)責(zé)投資風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的建立為做好中化寧波風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供了重要的組織保障。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)主任由中化寧波總經(jīng)理兼任，為風(fēng)險(xiǎn)管理第一責(zé)任人，對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理全面負(fù)責(zé)；風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)其他成員由中化寧波領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員及風(fēng)險(xiǎn)管理部、財(cái)務(wù)部、物流部負(fù)責(zé)人和公司法律顧問組成，各委員分別負(fù)責(zé)其對(duì)口工作。

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)制定公司的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理原則及政策，并根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境變化，適時(shí)調(diào)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策；確定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、客戶資信風(fēng)險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制線；審議并確定須經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)通過的單項(xiàng)交易及授信額度；評(píng)審公司經(jīng)營(yíng)中的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)、重大業(yè)務(wù)（含新型業(yè)務(wù)）；研究和解決風(fēng)險(xiǎn)管理工作中出現(xiàn)的帶有傾向性的新問題。

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下設(shè)辦事機(jī)構(gòu)為風(fēng)險(xiǎn)管理部，風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的日常事務(wù)工作。工作職責(zé)包括客戶資信管理、信用險(xiǎn)管理、授信業(yè)務(wù)管理、業(yè)務(wù)流程審核、合同審核管理、存貨行情管理、印章使用管理、業(yè)務(wù)流程完善等職能。

公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理采取分級(jí)管理的原則，由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)直接授權(quán)的業(yè)務(wù)決策機(jī)制授權(quán)受控制度，建立內(nèi)部業(yè)務(wù)決策的制衡機(jī)制。按照授權(quán)權(quán)限，依此為業(yè)務(wù)員、業(yè)務(wù)部經(jīng)理、事業(yè)部經(jīng)理、事業(yè)部分管經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)副主任以上人員雙簽、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議通過、報(bào)中國(guó)中化集團(tuán)公司審批。

三、非常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施和已發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的處理

中化寧波在貿(mào)易中存在的非常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)主要是超信保范圍出運(yùn)。

在實(shí)際業(yè)務(wù)中，經(jīng)常會(huì)有超出信保保障范圍的出運(yùn)，對(duì)此，中化寧波制定了《超信保保障范圍出運(yùn)的規(guī)定》，對(duì)下列情形的超限額出運(yùn)做出了明確規(guī)定：對(duì)不予承保的國(guó)家出口、客戶被列為灰/黑名單、信保限額為零、超限額、已有逾期再出運(yùn)。

此外，中化寧波還制定了《關(guān)于加強(qiáng)授信業(yè)務(wù)管理工作的補(bǔ)充規(guī)定》、《逾期應(yīng)收賬款管理規(guī)定》，對(duì)超授信額度出運(yùn)和已有逾期再出運(yùn)這兩類主要的超信保保障范圍的出運(yùn)做了詳細(xì)規(guī)定。

在銷售和采購(gòu)合同的簽訂原則上，中化寧波制定了《銷售合同》和《采購(gòu)合同》文本，對(duì)于使用貿(mào)易對(duì)手方合同文本的，合同應(yīng)由中化寧波法律顧問審核通過方能使用。

按照“大統(tǒng)保”協(xié)議，對(duì)于逾期應(yīng)收賬款超過一定期限，符合報(bào)可損范圍的已發(fā)生或可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)及時(shí)向中國(guó)信保公司報(bào)可損，并準(zhǔn)備索賠材料，在報(bào)可損后60天尚未收回賬款的，進(jìn)入索賠程序。

中化寧波法律顧問對(duì)實(shí)際發(fā)生的合同糾紛、訴訟案件、突發(fā)事件等進(jìn)行處理和負(fù)責(zé)，配合各部門做好未履約合同的處理工作。對(duì)上報(bào)的未履約合同進(jìn)行分類處理，根據(jù)具體情況，有針對(duì)性地采取措施，以使未履約合同的風(fēng)險(xiǎn)降至最低。

四、與中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司的合作

2002年中國(guó)中化集團(tuán)公司與中國(guó)信保公司簽訂了“大統(tǒng)保”協(xié)議。根據(jù)協(xié)議內(nèi)容，中化寧波可以向中國(guó)信保公司投保出口信用險(xiǎn)和國(guó)內(nèi)信用險(xiǎn)，這大大降低了因一次交易的可損使公司處于高風(fēng)險(xiǎn)的可能。

根據(jù)“大統(tǒng)保”協(xié)議，對(duì)授信業(yè)務(wù)的投保包括以下幾個(gè)主要階段：限額申請(qǐng)、出運(yùn)申報(bào)、保費(fèi)支付以及可損申報(bào)和索賠。對(duì)于不同的階段，有不同操作要求。

對(duì)限額的申請(qǐng)分為兩種，信用證和非證。信用證（Letter of Credit，L/C）是銀行用以保證買方或進(jìn)口方有支付能力的憑證，非證則是指信用證以外的支付方式的總和，常見的有D/P、D/A、O/A等。

對(duì)于非證支付方式，在第一次交易時(shí)或者需要提高限額時(shí)，由業(yè)務(wù)部門填寫《買方信用限額申請(qǐng)表》提交中國(guó)信保公司，當(dāng)限額申請(qǐng)超過20萬美元時(shí)，填寫《買方信用限額申請(qǐng)附表》并提交中國(guó)信保公司。非被中國(guó)信保公司批復(fù)限額為零且尚未授信的客戶有20 000美元的自主掌握限額。對(duì)于信用證業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)員盡量選擇《1 000家銀行名單》中的銀行為開證行，對(duì)于非《1 000家銀行名單》中的銀行，客戶自主掌握限額20 000美元。

除T/T IN ADVANCE外其他所有出運(yùn)都要向中國(guó)信保公司申報(bào)。根據(jù)“大統(tǒng)保”協(xié)議，中化寧波當(dāng)月的出運(yùn)，下月統(tǒng)一向中國(guó)信保公司申報(bào)，中國(guó)信保公司對(duì)申報(bào)核對(duì)完畢后，將費(fèi)用清單連同發(fā)票送至中化寧波，中化寧波按發(fā)票金額給其開支票。

關(guān)于報(bào)可損與理賠，對(duì)非證業(yè)務(wù)，在其逾期之后，在規(guī)定的日期內(nèi)應(yīng)向中國(guó)信保公司報(bào)可損，并準(zhǔn)備索賠；對(duì)信用證業(yè)務(wù)，開證行倒閉、破產(chǎn)等使其無法支付時(shí)，在規(guī)定的日期內(nèi)及時(shí)報(bào)可損，并準(zhǔn)備索賠。

五、風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)支持：天越ERP系統(tǒng)

第6篇

[關(guān)鍵詞] 現(xiàn)代企業(yè) 法律風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理

現(xiàn)代企業(yè)在開展業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)管理過程中可能會(huì)遇到違背國(guó)家法律和法規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)，通常包括應(yīng)遵守的國(guó)家法律政策發(fā)生變化、違反相關(guān)法律規(guī)定、違反合同項(xiàng)下的義務(wù)、侵犯第三者的合法權(quán)益、對(duì)商務(wù)合同管理不當(dāng)、未能正確行使法定權(quán)利等。其進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是希望通過對(duì)所存在的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)估測(cè)，并有針對(duì)性地采取相應(yīng)的對(duì)策，從而降低風(fēng)險(xiǎn)。如果法律風(fēng)險(xiǎn)防范措施實(shí)施得當(dāng)，可以給企業(yè)帶來的影響包括合法合規(guī)、公司的治理加強(qiáng)、合同和知識(shí)產(chǎn)權(quán)的管理更完善、企業(yè)聲譽(yù)提升、創(chuàng)造更豐厚的效益等。

一般風(fēng)險(xiǎn)管理的程序分為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)、風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)五個(gè)部分，同樣進(jìn)行企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目也包括以上這五個(gè)部分。由于引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)的因素有很多，因此，我們?cè)谶M(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目時(shí)首先應(yīng)對(duì)企業(yè)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別。

雖然各行業(yè)所面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)會(huì)有所不同，但有些法律風(fēng)險(xiǎn)是所有企業(yè)都可能面對(duì)的:第一，勞動(dòng)爭(zhēng)議。目前，企業(yè)勞動(dòng)制度上存在的問題主要包括企業(yè)不與職工簽訂勞動(dòng)合同或簽訂的勞動(dòng)合同不規(guī)范，不按照法律程序解除勞動(dòng)合同，不為職工繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用，保密制度不健全等，還有相當(dāng)多的勞動(dòng)爭(zhēng)議案件是由于用人單位依照本企業(yè)的規(guī)章制度對(duì)勞動(dòng)者做出了處理，勞動(dòng)者不服而引發(fā)的。對(duì)此，應(yīng)建議企業(yè)建立完善的勞動(dòng)合同管理制度，建立和運(yùn)用有效的管理手段，促進(jìn)勞動(dòng)合同的履行，依照國(guó)家法律、法規(guī)，健全支撐勞動(dòng)合同制度運(yùn)行的企業(yè)內(nèi)部配套規(guī)章制度，強(qiáng)化勞動(dòng)合同制度運(yùn)行的日常管理工作，審查和修改現(xiàn)行規(guī)章制度，盡量降低法律風(fēng)險(xiǎn)。第二，知識(shí)產(chǎn)權(quán)問題。一方面企業(yè)應(yīng)注意保護(hù)自身知識(shí)產(chǎn)權(quán)，通過制訂內(nèi)部的規(guī)章制度的方式加以完善，比如制定保密制度、與技術(shù)人員簽訂保密協(xié)議、知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)議、采取保密措施等。這些措施可以防范由于人才流動(dòng)而給企業(yè)帶來的損失。另一方面尊重他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，通過對(duì)相關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)法的學(xué)習(xí)和掌握，防止侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)的行為發(fā)生，從而避免相應(yīng)的法律風(fēng)險(xiǎn)。另外，也要建議企業(yè)對(duì)來自外部的侵權(quán)行為積極應(yīng)對(duì)，可以通過向有關(guān)行政機(jī)關(guān)舉報(bào)非法行為，或向法院提訟，或向公安機(jī)關(guān)申訴控告等措施維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。第三，合同糾紛。合同糾紛一直是企業(yè)所面臨的主要法律風(fēng)險(xiǎn)之一，最近幾年合同糾紛呈上升趨勢(shì)。起因大多緣于合同條款制訂不嚴(yán)謹(jǐn)，合同對(duì)重要內(nèi)容沒有約定或約定不公，合同欺詐等。因此有必要建議企業(yè)加強(qiáng)合同管理，建立合同管理機(jī)構(gòu)和合同管理制度。企業(yè)通過建立相應(yīng)的合同管理制度，做到管理層次清楚、職責(zé)明確、程序規(guī)范，從而使合同的簽訂、履行、考核、糾紛處理都處于有效的控制狀態(tài)。同時(shí)，特別要對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)人員和法定代表人進(jìn)行培訓(xùn)，提高他們的合同意識(shí)，掌握合同法律制度，并自覺地運(yùn)用到企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，從而使企業(yè)從被動(dòng)地應(yīng)付和處理合同糾紛轉(zhuǎn)到主動(dòng)地預(yù)防合同糾紛上來。第四，內(nèi)部規(guī)章制度不健全、機(jī)構(gòu)分工不明確，職能不分。一個(gè)企業(yè)只有好的規(guī)章制度才能有治理的依據(jù)，管理才能科學(xué)規(guī)范，而好的規(guī)章制度靠的是分工明確的具體部門來實(shí)施的，如果分工不明，職能不清，不僅使各項(xiàng)規(guī)章制度形同虛設(shè)，而且也無法實(shí)現(xiàn)企業(yè)對(duì)規(guī)章制度的實(shí)施情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，最終結(jié)果仍然會(huì)導(dǎo)致企業(yè)的內(nèi)部管理混亂、監(jiān)控不力。第五，企業(yè)違反相關(guān)法律規(guī)定。由于法律風(fēng)險(xiǎn)主要來自企業(yè)內(nèi)部，因此，防范措施也要從企業(yè)自身做起。即企業(yè)應(yīng)形成完善的內(nèi)控機(jī)制，包括風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)警體系、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理體系和監(jiān)督體系，并建立相關(guān)執(zhí)行和監(jiān)督部門，時(shí)刻關(guān)注國(guó)家有關(guān)監(jiān)管措施和法律政策的變化，同時(shí)組織、督促各職能部門和分支機(jī)構(gòu)建立健全內(nèi)部控制制度，嚴(yán)格按國(guó)家法律規(guī)定進(jìn)行，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部自我監(jiān)督和約束。

當(dāng)然，除了以上企業(yè)所共同面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)以外，不同行業(yè)和部門的企業(yè)還存在著各自不同的法律風(fēng)險(xiǎn)，這就要求各企業(yè)在對(duì)管理狀況調(diào)查了解的基礎(chǔ)上，總結(jié)出本企業(yè)所存在的典型和主要的法律風(fēng)險(xiǎn)。以某中外合資企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目為例，針對(duì)中外合資企業(yè)的特點(diǎn)，該企業(yè)法律部有針對(duì)性地總結(jié)出11類、40種具體的法律風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)容涉及融資方式、機(jī)構(gòu)設(shè)置、股權(quán)結(jié)構(gòu)、上市并購(gòu)、合同管理、涉外業(yè)務(wù)、內(nèi)部規(guī)章制度、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、勞動(dòng)爭(zhēng)議、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、政府監(jiān)管等。

在對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別后，應(yīng)確定法律風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)來源和方式，根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況通常可以采取調(diào)查問卷、實(shí)地考察、查閱文件資料、詢問企業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)置情況和業(yè)務(wù)流程等方式。上案中為了對(duì)中外合資企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)得更科學(xué)，公司法律部采取問卷調(diào)查的方式對(duì)企業(yè)現(xiàn)存的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了識(shí)別，調(diào)查對(duì)象為企業(yè)市場(chǎng)營(yíng)銷部、客戶服務(wù)部、信息部、策略規(guī)劃部、財(cái)務(wù)部、人事部等部門。調(diào)查問卷共發(fā)放150份，收回問卷140份，并基于調(diào)查問卷的調(diào)查結(jié)果，比較各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度，繪制了風(fēng)險(xiǎn)圖表，從而確定各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的重要性及緊迫程度，以確認(rèn)哪些是企業(yè)的核心法律風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)圖表的繪制采取了坐標(biāo)圖的方式，在坐標(biāo)圖中以橫坐標(biāo)和縱坐標(biāo)為軸劃分為A、B、C、D四個(gè)區(qū)域，即高風(fēng)險(xiǎn)且高損害的法律風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域、低風(fēng)險(xiǎn)但高損害的法律風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域、高風(fēng)險(xiǎn)但低損害的法律風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域和低風(fēng)險(xiǎn)低損害的法律風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域。

當(dāng)然，風(fēng)險(xiǎn)圖表的繪制還可以根據(jù)所描述的對(duì)象采取餅狀圖和柱狀圖等不同形式。然后圍繞著上述區(qū)域，對(duì)各區(qū)域進(jìn)行整體描述，再逐一對(duì)各項(xiàng)法律風(fēng)險(xiǎn)加以分析其發(fā)生的原因和表現(xiàn)形式，在此基礎(chǔ)上結(jié)合職業(yè)經(jīng)驗(yàn)提出預(yù)防措施和管理辦法。

最后，最為重要的是通過以上分析，結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況，發(fā)現(xiàn)企業(yè)現(xiàn)行管理體系中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)問題，對(duì)其進(jìn)行必要的調(diào)整，從而構(gòu)建科學(xué)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理模式，并建立科學(xué)的法律風(fēng)險(xiǎn)保障體系。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的主體是在企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)中起直接和間接作用的單位和個(gè)人，包括董事會(huì)及高級(jí)管理層等公司領(lǐng)導(dǎo)層、內(nèi)審部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、監(jiān)督管理部門和外部審計(jì)機(jī)構(gòu)以及公司的所有員工。法律風(fēng)險(xiǎn)控制的客體是企業(yè)的全部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，其采取的手段不是通過一些單獨(dú)的、狹義的管理制度就能達(dá)到，而是一個(gè)涵蓋公司經(jīng)營(yíng)各環(huán)節(jié)的有特定目標(biāo)的制度、組織、方法、程序的制度體系。因此，其采取的手段不是孤立的，而是有機(jī)聯(lián)系在一起的。因此，公司法律風(fēng)險(xiǎn)控制制度設(shè)計(jì)要遵循合法、有效、系統(tǒng)、預(yù)防、制衡的原則。法律風(fēng)險(xiǎn)控制制度應(yīng)該包括組織機(jī)構(gòu)、決策、執(zhí)行、監(jiān)督和支持保障等系統(tǒng)，每一個(gè)系統(tǒng)又包括許多子系統(tǒng)，它們共同構(gòu)成了企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)控制制度體系。

具體而言，現(xiàn)代企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)控制制度體系一般應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施兩個(gè)層面。風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)導(dǎo)層面主要集中在企業(yè)法律部，由法律部根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)方針和戰(zhàn)略目標(biāo)制定法律風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，建立全面持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)來確定、管理和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)監(jiān)督其他法律風(fēng)險(xiǎn)管理部門。法律風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃應(yīng)包括確定企業(yè)面臨哪些法律風(fēng)險(xiǎn)、如何處理每項(xiàng)法律風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)如何監(jiān)控法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作效果等。風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施層面體現(xiàn)在由企業(yè)內(nèi)部各業(yè)務(wù)部門和外聘的律師事務(wù)所或法律顧問共同協(xié)助實(shí)施各項(xiàng)具體措施，確定各部門必須承擔(dān)的管理法律風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，從而以輻射方式輔助主要業(yè)務(wù)管理部門進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)管理及履行廣泛監(jiān)督。該模式有助于將風(fēng)險(xiǎn)管理融入企業(yè)的核心活動(dòng)，在企業(yè)的每個(gè)業(yè)務(wù)部門、每個(gè)層次建立風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)或風(fēng)險(xiǎn)框架，使管理層不但對(duì)現(xiàn)有法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效管理，而且能夠隨時(shí)發(fā)現(xiàn)新風(fēng)險(xiǎn)，提前進(jìn)行預(yù)防。

綜上所述，現(xiàn)代企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)是防患于未然，最大限度地降低企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。一個(gè)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制應(yīng)當(dāng)具有揭示風(fēng)險(xiǎn)的能力，保證企業(yè)的控制系統(tǒng)適當(dāng)、合理，并正常運(yùn)行。因此，企業(yè)在進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)應(yīng)注意不同時(shí)期、不同部門面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)會(huì)有所不同，應(yīng)有針對(duì)性、有重點(diǎn)地對(duì)各部門實(shí)行不同的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。另外還應(yīng)當(dāng)結(jié)合企業(yè)整體管理目標(biāo)，定期對(duì)現(xiàn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的效果進(jìn)行評(píng)價(jià)、檢查、修正，即是否具有可操作性、是否有效。只有這樣，才能真正達(dá)到法律風(fēng)險(xiǎn)管理的目的，減少因法律風(fēng)險(xiǎn)引起的經(jīng)濟(jì)損失，以保障企業(yè)謹(jǐn)慎、穩(wěn)健的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]黃華明著:《風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)》[M].中國(guó)法制出版社，2002年1月第1版，第13頁(yè)

[2]何編:《企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)與管理事務(wù)》[M].法律出版社，2002年2月第1版，第288頁(yè)

第7篇

1 上海世博村E、F地塊工程項(xiàng)目概況

上海世博村E、F地塊位于上海世博村生活區(qū)的南端，城市次干道雪野路、城市支路世博村路之間，華豐路北為E地塊，路南為F地塊。E地塊結(jié)合原廠房改造形成一個(gè)商業(yè)及辦公建筑結(jié)合體，F(xiàn)地塊會(huì)期主要作為綠化和停車用地。E地塊在原港口機(jī)械制造廠加工車間原址上進(jìn)行改擴(kuò)建，E地塊西北角約30%的廠房拆除，新建一標(biāo)準(zhǔn)層1500平方米共23層的辦公樓建筑，并通過其裙房部分與原有廠房連接。新建部分地下2層、地上23層；地上1－3層為裙房；改建部分無地下室，地上2－3層。新建建筑面積為44162平方米；改建建筑面積為15278平方米。

2 上海世博村E、F地塊工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理招投標(biāo)工作實(shí)踐情況

2.1 風(fēng)險(xiǎn)管理主要參與方及各方角色

本文所指的風(fēng)險(xiǎn)管理是指通過由建設(shè)單位和建造單位組成共投體購(gòu)買建筑工程一切險(xiǎn)和工程質(zhì)量保修保險(xiǎn)，引進(jìn)保險(xiǎn)公司和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)作為獨(dú)立第三方，不但負(fù)責(zé)工程建設(shè)期自然災(zāi)害和意外事故風(fēng)險(xiǎn)和工程使用期質(zhì)量損害風(fēng)險(xiǎn)的承保，還負(fù)責(zé)對(duì)建設(shè)期間的施工安全和設(shè)計(jì)施工質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督控制，從而起到工程風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。

保費(fèi)分擔(dān)比例為：（1）建筑和安裝工程一切險(xiǎn)：建設(shè)單位分擔(dān)80%，設(shè)計(jì)單位20%；(2)建設(shè)工程質(zhì)量保修保險(xiǎn)，建設(shè)單位分擔(dān)20%，施工承包單位分擔(dān)80%；(3)風(fēng)險(xiǎn)管理費(fèi)全部由建設(shè)單位承擔(dān)。

本工程風(fēng)險(xiǎn)管理工作的主要參與單位包括：各參建單位（建設(shè)單位、施工單位）、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。其中，以建設(shè)單位為首的各參建單位在風(fēng)險(xiǎn)管理中主要扮演投保人和風(fēng)險(xiǎn)控制執(zhí)行人的角色；保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司主要幫助建設(shè)單位管理風(fēng)險(xiǎn)管理事宜，如選擇保險(xiǎn)公司、選擇風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)以及協(xié)助索賠等；保險(xiǎn)公司主要扮演風(fēng)險(xiǎn)承保人和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)委托人的角色，希望其作為獨(dú)立第三方不但承保工程建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)和使用期工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，還能通過風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)扮演風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督和控制的角色。在該試點(diǎn)項(xiàng)目上，由于不再聘請(qǐng)專門的工程施工監(jiān)理公司，所以，風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)同時(shí)扮演了工程施工監(jiān)理公司和工程風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)兩種角色。

2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理工作各方合同關(guān)系

風(fēng)險(xiǎn)管理具體工作程序見圖1。

2.3 本項(xiàng)目投保階段招投標(biāo)工作

2.3.1 保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的確定

上海世博土地控股有限公司（以下簡(jiǎn)稱“世博土控”）對(duì)由建委推薦的，符合條件并對(duì)試點(diǎn)制度均有所認(rèn)識(shí)的四家保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司進(jìn)行保險(xiǎn)顧問招標(biāo)，通過對(duì)其提交方案的比選，特別對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理試點(diǎn)制度的認(rèn)識(shí)程度進(jìn)行比較后，確定上海東大保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“東大”）作為本項(xiàng)目的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)費(fèi)由招標(biāo)確定的保險(xiǎn)公司支付。

2.3.2 保險(xiǎn)公司的確定

世博土控召開由建交委、保監(jiān)會(huì)共同確定的、涉及試點(diǎn)制度的八家保險(xiǎn)公司參加本項(xiàng)目保險(xiǎn)招標(biāo)說明會(huì)，突出本項(xiàng)目建設(shè)的重要性、特殊性及風(fēng)險(xiǎn)管理試點(diǎn)制度的試驗(yàn)性、示范推廣性。回標(biāo)后，由保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司從風(fēng)險(xiǎn)管理試點(diǎn)制度的要求以及保險(xiǎn)招標(biāo)文件要求出發(fā)，對(duì)包括險(xiǎn)種之間的銜接、免賠額設(shè)置、保險(xiǎn)條款內(nèi)容、風(fēng)險(xiǎn)管理工作及費(fèi)用支付等內(nèi)容，通過列表形式對(duì)保險(xiǎn)公司投標(biāo)文件作出分析匯總。在此基礎(chǔ)上，由市建交委、市安質(zhì)監(jiān)總站、同濟(jì)大學(xué)、世博土控等5家單位組成的專家評(píng)審團(tuán)，對(duì)各保險(xiǎn)公司的技術(shù)標(biāo)進(jìn)行了評(píng)審。為配合建交委試點(diǎn)制度在更多的保險(xiǎn)公司中得以試行、貫徹并落實(shí)，評(píng)委就本項(xiàng)目的承保方式展開了討論，并最終采用3家保險(xiǎn)公司共保的方式，確定由中保（以下簡(jiǎn)稱“中保”）、天安、平安排名前三的保險(xiǎn)公司為中標(biāo)單位，由中保作為首席承保人共同承保本項(xiàng)目。這一承保方式的采用旨在對(duì)試點(diǎn)制度中涉及的建筑工程質(zhì)量保修保險(xiǎn)條款、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)招標(biāo)等環(huán)節(jié)在比較多的保險(xiǎn)公司中得以充分磨合并運(yùn)行，以達(dá)到取得試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)并最終在更多的項(xiàng)目中不斷推廣的目的。

在合同談判過程中出現(xiàn)了以下關(guān)鍵性問題：

（1）專家在技術(shù)標(biāo)評(píng)標(biāo)過程中發(fā)現(xiàn)的保險(xiǎn)責(zé)任空缺的問題；

（2）本工程時(shí)間進(jìn)度與保險(xiǎn)期限的特殊性需求問題；

（3）與風(fēng)險(xiǎn)管理試點(diǎn)制度要求相比保險(xiǎn)條款措辭含糊，不符的問題；

（4）風(fēng)險(xiǎn)管理試點(diǎn)制度中關(guān)于對(duì)共投體風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)評(píng)價(jià)的依據(jù)及引起的相關(guān)費(fèi)率問題；

（5）投保金額確定的依據(jù)問題；

世博土控、施工總包方、中保、東大等各方多次商榷、探討，并經(jīng)各方對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理試點(diǎn)制度抱有的積極嘗試、努力完善的態(tài)度，最終達(dá)成保險(xiǎn)合同內(nèi)容的一致性。

2.3.3 風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的確定

風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)是風(fēng)險(xiǎn)管理試點(diǎn)制度的關(guān)鍵性因素之一，同時(shí)由于其委托關(guān)系的轉(zhuǎn)變，各項(xiàng)具體工作也在原來施工監(jiān)理工作的基礎(chǔ)上有了更深、更廣的要求，其立足于為保險(xiǎn)公司服務(wù)，為一系列的包括建設(shè)過程中及竣工驗(yàn)收后的風(fēng)險(xiǎn)管理工作服務(wù)。

（1）市安質(zhì)監(jiān)總站、世博土控及三家中標(biāo)保險(xiǎn)公司確定了風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)招標(biāo)過程中各方的角色和具體工作。中保為風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)招標(biāo)人。根據(jù)市安質(zhì)監(jiān)總站提供的具備風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)資格的監(jiān)理公司名單，由世博土控、中保、招標(biāo)共同完成風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的招標(biāo)工作。經(jīng)過招投標(biāo)，最終確定上海浦惠建設(shè)管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱“浦惠”）為本項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。

（2）針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)協(xié)議簽訂的具體方式，即世博土控與中保、中保與浦惠分別簽訂兩方協(xié)議，還是由世博土控、中保、浦惠簽訂三方協(xié)議事宜，世博土控、中保、浦惠、東大等各方進(jìn)行了討論，最終確定由世博土控與中保簽訂《建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理合同》的同時(shí)，由中保、世博土控、浦惠建設(shè)簽訂《建設(shè)工程委托風(fēng)險(xiǎn)管理合同》。各方針對(duì)上述合同，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理試點(diǎn)制度的要求，在原工程監(jiān)理合同的基礎(chǔ)上融入了試點(diǎn)制度的相關(guān)內(nèi)容，特別是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的考核、管理及安全質(zhì)量行為檢查等，最大限度地通過合同來完善風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)具體工作。

（3）風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的主要工作內(nèi)容包括： 1）對(duì)整個(gè)施工過程進(jìn)行安全、質(zhì)量、進(jìn)度和文明施工管理，發(fā)現(xiàn)施工過程中存在問題并督促責(zé)任方改正；2）項(xiàng)目竣工驗(yàn)收和移交管理；3）程竣工驗(yàn)收之后的一年保修期結(jié)束時(shí)，回訪工程運(yùn)營(yíng)中發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問題，檢查和記錄修復(fù)情況。

2.3.4 施工總承包招投標(biāo)

通過公開招投標(biāo)，確定由上海第七建筑公司作為世博村E、F地塊施工總承包單位。在施工總承包單位的招標(biāo)文件中明確本工程為風(fēng)險(xiǎn)管理制度試點(diǎn)工程，在風(fēng)險(xiǎn)管理期間，由保險(xiǎn)公司按試點(diǎn)規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任及義務(wù)，施工總承包單位需分擔(dān)建設(shè)工程質(zhì)量保修保險(xiǎn)金額的80％，此部分報(bào)價(jià)由投標(biāo)單位自行考慮，包含在投標(biāo)總價(jià)中。招標(biāo)文件還根據(jù)試點(diǎn)辦法明確了工程質(zhì)量保修保險(xiǎn)金額的計(jì)算方法和共投體風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。

施工單位確定后，參與建設(shè)方與中保的保險(xiǎn)合同談判，明確了保險(xiǎn)公司按施工總承包工程中標(biāo)合同價(jià)作為暫計(jì)保費(fèi)的依據(jù)，若在保險(xiǎn)期間實(shí)際建安造價(jià)超過投保金額時(shí)，世博土控及時(shí)通知中保出具批單，并加收保費(fèi)，最終保費(fèi)待工程結(jié)算審價(jià)結(jié)束后按照實(shí)際建安造價(jià)調(diào)整，多退少補(bǔ)。

完成這四項(xiàng)招標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)管理的各參與單位基本確定。

2.4 本項(xiàng)目招投標(biāo)階段的具體工作與試點(diǎn)制度的主要區(qū)別

2.4.1 試點(diǎn)流程

指導(dǎo)辦法：先進(jìn)行保險(xiǎn)招標(biāo)，達(dá)成投保意向書，再進(jìn)行施工總承包招標(biāo)，與設(shè)計(jì)、勘察單位組成共投體。

實(shí)際操作：在保險(xiǎn)招標(biāo)前該項(xiàng)目已確定設(shè)計(jì)單位，但此時(shí)并未明確項(xiàng)目是否進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理試點(diǎn)，因此最終共投體中未包含設(shè)計(jì)單位，建工險(xiǎn)保費(fèi)亦只能由建設(shè)方單獨(dú)承擔(dān)而無法有效分?jǐn)偂?/p>

存在原因：確定在本項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理試點(diǎn)是在項(xiàng)目立項(xiàng)之后的一段時(shí)間啟動(dòng)的，未在第一時(shí)間介入，因此，在推進(jìn)過程中存在滯后，無法將所有共投體一并納入。

2.4.2 保險(xiǎn)費(fèi)率

指導(dǎo)辦法：先進(jìn)行保險(xiǎn)公司招標(biāo)，確定投保意向，然后結(jié)合工程本體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和共投體綜合素質(zhì)評(píng)價(jià)確定系數(shù)，達(dá)成最終保費(fèi)。

實(shí)際操作：由于此項(xiàng)目保險(xiǎn)公司投標(biāo)時(shí)已充分了解了工程本身的風(fēng)險(xiǎn)狀況，同時(shí)也能確定選用一流資質(zhì)的總包施工單位，因此保險(xiǎn)公司綜合其內(nèi)部報(bào)價(jià)的各因素后直接給出了質(zhì)量險(xiǎn)的最終保險(xiǎn)費(fèi)率。而總包招標(biāo)文件中仍將共投體綜合素質(zhì)評(píng)價(jià)系數(shù)的概念引入，造成總包對(duì)質(zhì)量險(xiǎn)保費(fèi)難以接受，最終各方協(xié)調(diào)達(dá)成一致。

存在原因：共投體綜合素質(zhì)評(píng)價(jià)沒有專門機(jī)構(gòu)，因此綜合費(fèi)率系數(shù)無法確定，特別是工程本體風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)無法確定。但如果今后確定了基本費(fèi)率，綜合系數(shù)由專業(yè)機(jī)構(gòu)確定的話，保險(xiǎn)公司招標(biāo)報(bào)價(jià)就沒有意義，此問題值得進(jìn)一步研究探討。

2.4.3 工程質(zhì)量保修險(xiǎn)條款

指導(dǎo)辦法：一年保修期內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)對(duì)工程運(yùn)營(yíng)質(zhì)量檢查、回訪，督促質(zhì)量缺陷維修和記錄。

實(shí)際操作：

（1）在本項(xiàng)目工程質(zhì)量保修保險(xiǎn)條款中，刪除了“工程竣工驗(yàn)收一年后風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)驗(yàn)收不合格，保險(xiǎn)公司可予以退保”的內(nèi)容。

（2）對(duì)條款中涉及的與試點(diǎn)制度不一致的說法進(jìn)行了修正，如試點(diǎn)制度中的“質(zhì)量檢查控制機(jī)構(gòu)”在保險(xiǎn)合同中注明，特指“風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)”。

（3）增加了試點(diǎn)未提及的風(fēng)險(xiǎn)――第三者責(zé)任險(xiǎn)，即將因發(fā)生建筑工程質(zhì)量保險(xiǎn)主險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的保險(xiǎn)事故而直接引起保險(xiǎn)地址內(nèi)的第三者人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失納入承保范圍。

存在原因：

（1）從根本上講，保險(xiǎn)公司的條款內(nèi)容尚未和試點(diǎn)制度的要求相匹配。共投體認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的委托關(guān)系已經(jīng)轉(zhuǎn)變，應(yīng)該由保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)對(duì)其聘請(qǐng)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行嚴(yán)格管控，即工程竣工驗(yàn)收一年后的質(zhì)量問題應(yīng)由保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)，而不應(yīng)存在要求建設(shè)方退保問題，一旦屆時(shí)發(fā)生退保，建設(shè)方完全不能通過保險(xiǎn)獲得相應(yīng)的保障。

（2）條款中存在著細(xì)節(jié)事宜與試點(diǎn)制度不相吻合。其中有一些條款僅在原有民用住宅質(zhì)量險(xiǎn)條款的基礎(chǔ)上，通過附加險(xiǎn)的形式使保險(xiǎn)責(zé)任和保險(xiǎn)范圍得到完善。

（3）風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性在試點(diǎn)過程中尚待一步步完善，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決。

2.4.4 風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)協(xié)議

指導(dǎo)辦法：未明確

實(shí)際操作：世博土控、浦惠、中保簽訂三方協(xié)議的同時(shí)，世博土控與中保簽訂兩方協(xié)議。

存在原因：指導(dǎo)辦法中未對(duì)此協(xié)議有明確的說法。由于在試點(diǎn)工程中風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)扮演了雙重角色，同時(shí)作為工程施工監(jiān)理機(jī)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。保險(xiǎn)公司缺少既懂工程又懂保險(xiǎn)的專業(yè)技術(shù)人員，對(duì)于具有雙重身份的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理感覺吃力，如果完全由保險(xiǎn)公司與風(fēng)管機(jī)構(gòu)簽訂合同有些內(nèi)容無法執(zhí)行。

3 從風(fēng)險(xiǎn)管理試點(diǎn)招投標(biāo)階段工作實(shí)踐提出一些建議

3.1 建議引入評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)的中介單位

由于風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)影響到最終保費(fèi)的支出，而且涉及到共保體各方的保費(fèi)分?jǐn)偅瑢倜舾袉栴}，因此如果沒有一個(gè)專業(yè)的中介機(jī)構(gòu)做此方面工作的話，很難有說服力，建議引入專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)完成此項(xiàng)工作。或者建議由保險(xiǎn)公司直接完成對(duì)項(xiàng)目主體的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及共投體綜合素質(zhì)的評(píng)估，在費(fèi)率出具時(shí)做出詳盡的解釋說明，當(dāng)然對(duì)于共投體綜合素質(zhì)的評(píng)價(jià)需有一套專門的標(biāo)準(zhǔn)予以支持。

3.2 建議整合并統(tǒng)一質(zhì)量險(xiǎn)條款內(nèi)容

雖然質(zhì)量險(xiǎn)條款屬專門條款，但其中的內(nèi)容不是針對(duì)目前的試點(diǎn)制度，無論是從其保險(xiǎn)責(zé)任還是措辭來看都有很大的牽強(qiáng)性。比如，有些條款明顯違反了試點(diǎn)制度的本意，試點(diǎn)制度的根本目的就是通過風(fēng)險(xiǎn)管理落實(shí)《建筑法》規(guī)定的工程質(zhì)量責(zé)任，維護(hù)工程未來業(yè)主的質(zhì)量權(quán)益，但有些條款卻允許保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)期限內(nèi)由于非保險(xiǎn)責(zé)任而解除保單，顯然阻礙了試點(diǎn)制度根本目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。條款的嚴(yán)密性、專業(yè)性，包括承保條件的完整性勢(shì)必影響最終參與保險(xiǎn)的共投體各方的利益，因此建議由建設(shè)行政主管部門、保險(xiǎn)監(jiān)管部門與保險(xiǎn)公司聯(lián)合制定工程質(zhì)量保險(xiǎn)條款，以保證制度的損害賠償目標(biāo)和質(zhì)量控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

3.3 關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)雙重角色的問題

試點(diǎn)工程中，風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)實(shí)際上扮演了雙重角色，同時(shí)作為工程施工監(jiān)理機(jī)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。但是，風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)是無法取代監(jiān)理單位的，原因是，第一，監(jiān)理單位和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的管理內(nèi)容不同。監(jiān)理單位是受建設(shè)單位的委托對(duì)工程質(zhì)量、安全、進(jìn)度和成本進(jìn)行控制的機(jī)構(gòu)，而風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)該是受保險(xiǎn)公司委托的第三方機(jī)構(gòu)，保險(xiǎn)公司關(guān)心的只有質(zhì)量問題，而且是那些工程質(zhì)量保險(xiǎn)承保的質(zhì)量問題。也就是說，監(jiān)理機(jī)構(gòu)的管理內(nèi)容通常大于風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的管理內(nèi)容；第二，風(fēng)險(xiǎn)管理試點(diǎn)制度設(shè)計(jì)意圖就是要引入獨(dú)立第三方來對(duì)包括工程施工監(jiān)理單位在內(nèi)的所有參建單位的不當(dāng)行為進(jìn)行監(jiān)督。所以，將施工監(jiān)理單位和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)合二為一并不合適。建議由保險(xiǎn)公司委托風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，獨(dú)立于原有工程項(xiàng)目管理體系之外，不取代施工監(jiān)理單位。

3.4 關(guān)于試點(diǎn)流程

建議將風(fēng)險(xiǎn)管理的切入點(diǎn)與項(xiàng)目立項(xiàng)同步進(jìn)行。在建設(shè)項(xiàng)目流程審批方面建議由建設(shè)行政主管部門制定專門的、具體的操作流程。

3.5 關(guān)于保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人

建議由建設(shè)單位委托保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)，充分發(fā)揮保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的作用。目前的風(fēng)險(xiǎn)管理試點(diǎn)本身屬于探索性的項(xiàng)目，從試點(diǎn)項(xiàng)目中可以看出，由于風(fēng)險(xiǎn)管理的參與者較多，合同關(guān)系較為復(fù)雜，風(fēng)險(xiǎn)管理參與各方在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理過程中往往會(huì)因?yàn)樽约旱睦娑a(chǎn)生分歧，因此可充分利用保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的中間角色，既可以協(xié)調(diào)在整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中的各方關(guān)系，又可以幫助建設(shè)單位做好保險(xiǎn)方案、保險(xiǎn)條款等專業(yè)審核工作，維護(hù)建設(shè)單位的利益。

參考文獻(xiàn)：

[1]丁士昭.工程項(xiàng)目管理. 中國(guó)建工出版社.2006

[2]滬建交聯(lián)〔 2006〕 307號(hào)文:關(guān)于推進(jìn)建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理制度試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見[ R] . 2006.

第8篇

關(guān)鍵詞：電力企業(yè)；施工項(xiàng)目；風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類號(hào)：C29文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A

一、工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)種類與特征

工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)主要是指整個(gè)項(xiàng)目壽命周期內(nèi)可能導(dǎo)致項(xiàng)目損失的不確定因素。工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)包括很多方面,主要有:決策風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)、存貨風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目的組織和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)等。主要有以下特征:

1、普遍性與客觀性

工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)有很強(qiáng)的不確定性,任何風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生和發(fā)展都是不以人們的意志為轉(zhuǎn)移的。風(fēng)險(xiǎn)普遍存在于整個(gè)項(xiàng)目中,具有很強(qiáng)的普遍性特性。

2、偶然性與規(guī)律性

每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的形成都是由一個(gè)或多個(gè)要素一起致使的成果,具有很強(qiáng)的偶然性。但是,為了盡可能的做到風(fēng)險(xiǎn)的躲避,能夠經(jīng)過對(duì)很多風(fēng)險(xiǎn)事故的總結(jié)和剖析,找出風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)律性,為防范措施的擬定打好基礎(chǔ)。

3、多變性

在工程項(xiàng)目的建造和使用過程中,各種風(fēng)險(xiǎn)往往會(huì)不斷改變。在項(xiàng)目的建造過程中,一些風(fēng)險(xiǎn)能夠被有效的操控,可是,在工程施行的其他階段又可能有新的風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

4、多樣性

電力工程項(xiàng)目一般建造周期長(zhǎng)、建造規(guī)模大,廣泛涉及到各個(gè)方面,也存在著較多的風(fēng)險(xiǎn)要素?cái)?shù)量。這些風(fēng)險(xiǎn)要素不只數(shù)量多,并且品種冗雜,使工程項(xiàng)目面對(duì)多元化的風(fēng)險(xiǎn)。并且不一樣的風(fēng)險(xiǎn)要素錯(cuò)綜復(fù)雜,相互影響,促使了更多風(fēng)險(xiǎn)要素的發(fā)生。

二、我國(guó)電力施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

通過對(duì)我國(guó)電力施工企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的調(diào)查,我們不難發(fā)現(xiàn),國(guó)內(nèi)許多電力施工企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理還處在初級(jí)階段,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)程度和管理風(fēng)險(xiǎn)的能力都比較薄弱,缺少規(guī)范的、科學(xué)的管理和防范體系,導(dǎo)致難以實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的成功規(guī)避。國(guó)內(nèi)電力施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的不足主要體先在以下方面:

1、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)薄弱

國(guó)內(nèi)的一些電力施工企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者和項(xiàng)目管理者的對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)不強(qiáng),缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理重要性的足夠重視。部分供電施工企業(yè)雖然在工作中也涉及了風(fēng)險(xiǎn)的管理措施,但是主要局限在工程質(zhì)量、工程進(jìn)度和施工安全等方面,沒有全面和明確的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。企業(yè)的高層管理人員通常把注意力都放在了業(yè)務(wù)量上面,忽略了風(fēng)險(xiǎn)的管理。

2、缺乏專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)

國(guó)內(nèi)大多數(shù)電力施工企業(yè)沒有建立專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。同時(shí),缺乏對(duì)投標(biāo)項(xiàng)目的可行性分析,對(duì)項(xiàng)目施工過程中的突發(fā)狀況準(zhǔn)備不足,很難在出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)及時(shí)作出反應(yīng)。缺乏專業(yè)的分析管理系統(tǒng),也導(dǎo)致管理成效的低下,制定決策時(shí)只能通過以往的經(jīng)驗(yàn),缺乏針對(duì)性和可行性。

3、缺乏健全的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

大部分電力施工公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理沒有足夠的注重,并未在公司設(shè)置應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的部門,缺少專職人員實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任。并且,電力公司內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全,影響了公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的抵擋才能力,增加了公司的運(yùn)轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)。

三、電力施工企業(yè)存在的主要風(fēng)險(xiǎn)

1、資金風(fēng)險(xiǎn)

在電力施工企業(yè)的各類風(fēng)險(xiǎn)中,資金風(fēng)險(xiǎn)是最為突出、影響最大的一個(gè)方面,主要集中在無法及時(shí)收回工程款和各類保證金。具體表現(xiàn)為:

工程開工后,后續(xù)資金供應(yīng)不上,電力施工企業(yè)被迫墊資,產(chǎn)生了巨大的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。由于業(yè)主的不講誠(chéng)信,各種保證金無法及時(shí)回收,影響了資金的保障和流通:一些工程在電力施工企業(yè)支付大額保證金后遲遲不具備開工條件,拖延工程決算,加大了質(zhì)量保證金和履約保證金的回收風(fēng)險(xiǎn)。

2、環(huán)境與技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

(1)地質(zhì)資料及地基技術(shù)無法達(dá)到施工要求,留下了事故隱患;(2)設(shè)計(jì)圖紙的變化影響施工安排,延誤施工進(jìn)度;(3)施工期間出現(xiàn)特殊天氣,受到自然因素的影響,造成了工期的延誤;(4)施工前期準(zhǔn)備不足,施工地區(qū)周圍存在影響施工進(jìn)度的障礙,影響正常的施工進(jìn)程;(5)由于缺乏及時(shí)溝通和協(xié)調(diào),導(dǎo)致工程在竣工后的結(jié)算工作無法按時(shí)進(jìn)行;(6)在施工過程中出現(xiàn)工程技術(shù)問題,因發(fā)包方管理工程的技術(shù)水平不足,使問題不能及時(shí)解決,影響施工進(jìn)度和質(zhì)量。

3、合同風(fēng)險(xiǎn)

承包合同是施工企業(yè)在施工過程中必須遵循的最高行為準(zhǔn)則,包含了了工程的安全、進(jìn)度、質(zhì)量以及相關(guān)的法律法規(guī)等眾多方面,因此在合同中會(huì)存在一些不確定的風(fēng)險(xiǎn)因素。很多方面都會(huì)造成電力施工企業(yè)在履行合同時(shí)的困難,例如:施工方案與組織措施存在缺陷,資金運(yùn)轉(zhuǎn)不暢以及一些不確定因素,都使電力施工企業(yè)難以順利履行合同,增加了履行合同的風(fēng)險(xiǎn)。

4、工程施工的管理風(fēng)險(xiǎn)

在具體的工程施工過程中,如果缺乏正確、有效的管理,也會(huì)給電力施工企業(yè)帶來風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為:首先,一些項(xiàng)目經(jīng)理經(jīng)營(yíng)管理素質(zhì)不夠,對(duì)施工質(zhì)量、安全以及成本的協(xié)調(diào)控制能力較差,給項(xiàng)目施工帶來虧損風(fēng)險(xiǎn)。其次,由于一些工程的規(guī)模大、難度大、分工復(fù)雜,在管理上容易忽略工程質(zhì)量和安全方面的問題,一旦發(fā)生事故,就會(huì)給企業(yè)造成直接或間接的經(jīng)濟(jì)損失。再次，由于業(yè)內(nèi)大部分電建單位都是管理型企業(yè)，大量使用專業(yè)分包和勞務(wù)分包，參差不齊的隊(duì)伍使管理存在管理風(fēng)險(xiǎn)。

四、電力施工企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范措施與策略

1、樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),慎重參與工程招投標(biāo)

工程招投標(biāo)是企業(yè)各項(xiàng)工作中的重點(diǎn),它直接影響著企業(yè)的發(fā)展空間和發(fā)展動(dòng)力。因此,必須認(rèn)真對(duì)待電力施工企業(yè)的工程招投標(biāo)工作。

(1)工程建設(shè)單位應(yīng)盡可能提供完整的施工設(shè)計(jì)圖紙、詳實(shí)的招標(biāo)文件以及合法的合同條款,還要具備適合工程實(shí)際的建設(shè)資格。(2)電力施工企業(yè),要認(rèn)真分析招標(biāo)文件,及時(shí)提出招標(biāo)文件的不足之處,尤其是一些相對(duì)模糊的風(fēng)險(xiǎn)問題。例如:招標(biāo)文件之間出現(xiàn)矛盾、合同條款不明確等方面。針對(duì)具體項(xiàng)目也可采用不平衡的報(bào)價(jià)方式。在保證總價(jià)不變情況下,根據(jù)工程的具體情況,對(duì)單價(jià)進(jìn)行調(diào)整。同時(shí),在投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí),要認(rèn)真調(diào)查人工、材料、機(jī)械的價(jià)格趨向,針對(duì)不同的工程采取不同的策略,爭(zhēng)取在招投標(biāo)過程中贏得主動(dòng)。

2、加強(qiáng)合同的風(fēng)險(xiǎn)管理

工程合同進(jìn)行項(xiàng)目管理的法律文件,并且也是管理項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)重要依據(jù),因而,有必要加強(qiáng)合同的風(fēng)險(xiǎn)管理。中國(guó)的電力施工公司的管理者一般注意施工合同的造價(jià)方面,而疏忽了一些存在爭(zhēng)議的條款,尤其是涉及違約補(bǔ)償方面的內(nèi)容。假如發(fā)作合同糾紛,電力施工公司通常因?yàn)槿鄙俸贤娘L(fēng)險(xiǎn)管理而陷入被動(dòng)。項(xiàng)目的管理者有必要具有足夠的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),懂得從風(fēng)險(xiǎn)管理的視點(diǎn)對(duì)合同中的條款進(jìn)行細(xì)心研討。并且,電力施工公司應(yīng)結(jié)合工程項(xiàng)目的特色和本身的實(shí)際情況,采取適當(dāng)?shù)暮贤绞?進(jìn)一步下降工程的合同風(fēng)險(xiǎn)。

3、加強(qiáng)信息化管理

風(fēng)險(xiǎn)在貫存在于整個(gè)項(xiàng)目的建設(shè)過程,應(yīng)該采用動(dòng)態(tài)的管理方式,落實(shí)到施工企業(yè)的每個(gè)環(huán)節(jié)。在具體的工作過程中,將工作過程和相關(guān)問題以書面形式進(jìn)行規(guī)定,避免口頭的承諾和保證,建立起全面的、完善的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。在進(jìn)行項(xiàng)目投標(biāo)前,對(duì)項(xiàng)目的可行性和實(shí)施性進(jìn)行仔細(xì)研究,對(duì)施工過程中的各種突發(fā)狀況做出預(yù)案,保證電力施工企業(yè)在進(jìn)行工程建

設(shè)中能及時(shí)、有效應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)和狀況。

4、明確采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn),降低采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)建筑材料的采購(gòu)工作是電力企業(yè)各項(xiàng)工作中的關(guān)鍵部分,直接影響著施工質(zhì)量和建設(shè)成本。因此,電力施工企業(yè)要明確采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn),建立合格供應(yīng)商的名單,依法簽訂采購(gòu)合同。同時(shí),進(jìn)行采購(gòu)工作時(shí),采取公開招標(biāo)的方式,對(duì)不同廠家的產(chǎn)品進(jìn)行對(duì)比,既保證材料的質(zhì)量,又能有效降低材料的采購(gòu)成本,從而達(dá)到降低采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的效果。

5，加強(qiáng)分包管理，轉(zhuǎn)移外合同安全、進(jìn)度、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)

建立合格供應(yīng)商名錄，定期評(píng)審。選擇合格的分包隊(duì)伍，將管理風(fēng)險(xiǎn)減低，并在內(nèi)合同的簽訂過程中，轉(zhuǎn)移外合同已存在的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)專業(yè)、勞務(wù)分包隊(duì)伍的教育，組織和參與對(duì)重要工序交底，從而降低管理風(fēng)險(xiǎn)。

結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，電力施工企業(yè)需要轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)觀念,加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度。不斷強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理與防范體系,并且不斷總結(jié)和思考,制定出適合我國(guó)電力施工企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略,促進(jìn)電力施工工作的順利開展。

參考文獻(xiàn)

[1]彭旭武.建筑施工企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與防范[J].中國(guó)總會(huì)計(jì)師．2014,9.

第9篇

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)管理；作用

中圖分類號(hào)：C93文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：

工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是指通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)去認(rèn)識(shí)工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，并以此為基礎(chǔ)，合理地使用各種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施、管理方法、技術(shù)手段對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行有效地控制，妥善處理風(fēng)險(xiǎn)事件造成的不利后果，以最少的成本保證項(xiàng)目總體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的管理工作。

1項(xiàng)目投標(biāo)階段的風(fēng)險(xiǎn)控制

1.1加強(qiáng)對(duì)業(yè)主和工程師的資格審查

我們都知道要參加一個(gè)項(xiàng)目的投標(biāo)，業(yè)主和工程師會(huì)要求承包商提供有競(jìng)爭(zhēng)力的資質(zhì)材料，以供他們選擇合格的承包商。同樣道理，承包商在選擇項(xiàng)目進(jìn)行投標(biāo)時(shí)，也要對(duì)業(yè)主和工程師的相關(guān)資質(zhì)情況進(jìn)行了解調(diào)查，以保證中標(biāo)后該項(xiàng)目能夠正常進(jìn)行。對(duì)于業(yè)主，主要是調(diào)查業(yè)主的工程款支付能力和履行合同的聲譽(yù)，對(duì)于工程師，主要是了解他們的合同履行能力和職業(yè)水準(zhǔn)，是否公正，是否能和承包商良好交流等情況.如果業(yè)主無良好的支付能力和聲譽(yù)，或者工程師業(yè)務(wù)水平不高，會(huì)經(jīng)常給承包商制造障礙，這種施工項(xiàng)目即使中了標(biāo)也只會(huì)使自己陷入一個(gè)泥潭。

1.2充分認(rèn)識(shí)投標(biāo)報(bào)價(jià)的重要性，盡量把投標(biāo)書做細(xì)做好

承包商的公司現(xiàn)處于高速發(fā)展?fàn)顟B(tài)，各個(gè)分公司都在努力爭(zhēng)取新項(xiàng)目。在此階段，各公司成員都盡了最大努力為公司多中新項(xiàng)目付出了很多心血，但同時(shí)也有必要要求各投標(biāo)單位和投標(biāo)人員認(rèn)識(shí)到做細(xì)做好投標(biāo)書的重要性，不能光為了中標(biāo)而去沒有原則地調(diào)整投標(biāo)書。如果投標(biāo)書未做好，即使項(xiàng)目中了標(biāo)，也只能是為公司增加負(fù)擔(dān)，給公司的整體經(jīng)營(yíng)帶來新的風(fēng)險(xiǎn)。

1.3認(rèn)真分析項(xiàng)目投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)，確定投標(biāo)報(bào)價(jià)原則

公司要擴(kuò)大規(guī)模，自然要不斷開拓新的工程領(lǐng)域，相應(yīng)地各種風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)伴隨而來,此種情況下，更應(yīng)全面地分析新項(xiàng)目的實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)向公司報(bào)告，由公司根據(jù)總體發(fā)展規(guī)劃和整體的資金資源、人力資源等確定投標(biāo)項(xiàng)目的取舍，同時(shí)明確各項(xiàng)目的利潤(rùn)率和各種主要費(fèi)用預(yù)期上漲幅度等。通過公司統(tǒng)一的指導(dǎo)，才能采取不同的策略去爭(zhēng)取新項(xiàng)目：該放棄的放棄，需要低價(jià)拿標(biāo)占領(lǐng)市場(chǎng)的低利潤(rùn)報(bào)價(jià),可以投高價(jià)的應(yīng)盡量提高利潤(rùn)率等。只有在公司的整體規(guī)劃下，才可最大的降低項(xiàng)目投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)。促進(jìn)公司業(yè)務(wù)的良性發(fā)展。

1.4積極培養(yǎng)合格的投標(biāo)人才，提高自身的投標(biāo)水平，避免不合理的報(bào)價(jià)

要降低投標(biāo)階段的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，歸根結(jié)底還是要靠有經(jīng)驗(yàn)的、合格的投標(biāo)隊(duì)伍。對(duì)合格投標(biāo)人才的需要，是合理投標(biāo)報(bào)價(jià)書的保證，只有通過培養(yǎng)合格的投標(biāo)人員，切實(shí)提高了本身的投標(biāo)水平，才可以有效的避免報(bào)價(jià)中的不合理的幾項(xiàng)，使投標(biāo)書既有競(jìng)爭(zhēng)力又滿足施工的需要。

2項(xiàng)目實(shí)施階段的風(fēng)險(xiǎn)控制

2.1認(rèn)真研究保險(xiǎn)合同，通過保險(xiǎn)合同降低項(xiàng)目實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)

工程項(xiàng)目中標(biāo)后，除了準(zhǔn)備履約合同外，第一件事就是要和保險(xiǎn)公司簽訂工程保險(xiǎn)合同，這不僅是承包工程的基本需要，也是避免工程實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)有力手段。大部分保險(xiǎn)合同的內(nèi)容都是一些標(biāo)準(zhǔn)格式，但對(duì)于保險(xiǎn)合同中的免責(zé)條款，承包商在簽訂合同前應(yīng)認(rèn)真研究，應(yīng)盡量避免在免責(zé)條款中有不利于工程實(shí)施實(shí)際情況的規(guī)定，否則將給以后的施工留下風(fēng)險(xiǎn)隱患。比如我接觸的有些項(xiàng)目保險(xiǎn)合同的免責(zé)條款中規(guī)定了可以索賠開挖的管溝只有2公里，而實(shí)際施工中這個(gè)條件是很難達(dá)到的，這就給以后項(xiàng)目的索賠工作帶來了一定的風(fēng)險(xiǎn)，需要我們?cè)诤炗啽ｋU(xiǎn)合同時(shí)予以注意。保險(xiǎn)合同簽訂后，項(xiàng)目管理人員應(yīng)熟悉該合同可索賠內(nèi)容，一旦發(fā)生保險(xiǎn)范圍內(nèi)的損失，比如不正常降雨、火災(zāi)、人身傷害等，應(yīng)積極在索賠有效期內(nèi)提交報(bào)告，否則將失去索賠的機(jī)會(huì)，也就不能有效地降低項(xiàng)目實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)。在某基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目施工中，有兩年的雨季降雨均超過了往年平均雨量，項(xiàng)目組認(rèn)真準(zhǔn)備并向保險(xiǎn)公司提交了索賠報(bào)告和索賠依據(jù)，最終得到了一百多萬的索賠款，成功化解了項(xiàng)目實(shí)施中意外損失的部分風(fēng)險(xiǎn)。

2.2重視分包的確定和管理

隨著工程規(guī)模的增大，工程領(lǐng)域的多樣化，不可避免各個(gè)大工程項(xiàng)目都需引入各專業(yè)的分包。一是可以由分包完成自身不善長(zhǎng)的專業(yè)任務(wù)，二是可以在確立分包后，把工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給分包商。通過幾年項(xiàng)目的管理經(jīng)驗(yàn)，本人認(rèn)為對(duì)分包商的管理應(yīng)著重注意以下幾方面：

2.2.1加強(qiáng)對(duì)分包商資質(zhì)的審查，認(rèn)真確定合格的分包商

能否確定合格的分包商，是項(xiàng)目實(shí)施中的一個(gè)重大風(fēng)險(xiǎn)，將影響到以后項(xiàng)目是否能正常完工，是否能完成預(yù)期的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，所以對(duì)分包商的確定是工程風(fēng)險(xiǎn)控制的一個(gè)重要內(nèi)容。對(duì)分包商的審查應(yīng)著重于他們的業(yè)務(wù)能力和資金能力、工作經(jīng)歷和以往的業(yè)績(jī)等，只有考察合格后的分包商才能考慮與其簽訂分包合同。避免由于確定了不合格的分包商，而加大總包商的實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)。

2.2.2簽好分包合同，施工全過程監(jiān)控分包

確定好分包后，要爭(zhēng)取和分包簽訂有利于主包方的分包合同，通過合同的簽訂盡可能的把施工過程中分包工程有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)都轉(zhuǎn)嫁給分包商，相應(yīng)減少總包商的風(fēng)險(xiǎn)。分包進(jìn)場(chǎng)后，并不意味著已將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁出去了，還需總包商在施工中時(shí)時(shí)監(jiān)控，根據(jù)實(shí)際情況加強(qiáng)管理，否則只能是給總包商增加了額外的風(fēng)險(xiǎn)。

2.2.3在項(xiàng)目實(shí)施全過程中要樹立合同意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

項(xiàng)目施工過程各種因素對(duì)工程的影響都很大，風(fēng)險(xiǎn)源也很多，但從根本上應(yīng)以施工合同出發(fā)，嚴(yán)格按合同辦事，根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)源，從合同上找出依據(jù)，從施工中找出辦法，通過樹立大家的合同意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，最大限度地降低項(xiàng)目實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)。索賠無疑是對(duì)承包商的一種保護(hù)，承包商就應(yīng)在施工中抓住一切機(jī)會(huì)，找到索賠依據(jù)，以正當(dāng)?shù)乃髻r來避免自身遇到的損失和風(fēng)險(xiǎn)。

3風(fēng)險(xiǎn)管理在項(xiàng)目建設(shè)中的重要作用

3.1從工程項(xiàng)目本身具有的特性角度而言，工程項(xiàng)目投資巨大、工期長(zhǎng)，從其籌劃、設(shè)計(jì)、建造到竣工后投入使用，整個(gè)過程都存在著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，并且由此產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)損失金額巨大，后果嚴(yán)重。因此將工程項(xiàng)目視為一個(gè)完整的系統(tǒng)，實(shí)施全局的、綜合的全面風(fēng)險(xiǎn)管理是工程項(xiàng)目管理內(nèi)在特性所決定的。

3.2從工程項(xiàng)目涉及的相關(guān)利益主體而言，無論是工程項(xiàng)目投資商、承包商、監(jiān)理商，還是建筑設(shè)計(jì)商、供應(yīng)商等，都面臨著不可回避的風(fēng)險(xiǎn)。各種利益主體都趨向于自身利益的最大化和風(fēng)險(xiǎn)的最小化，因此一項(xiàng)工程項(xiàng)目的實(shí)施就必須從整體的角度來考慮利益與風(fēng)險(xiǎn)的分配與衡量的問題，全面風(fēng)險(xiǎn)管理能夠達(dá)到工程項(xiàng)目總體風(fēng)險(xiǎn)的最小化，實(shí)現(xiàn)不同利益主體風(fēng)險(xiǎn)人配的均衡狀態(tài)，保障工程項(xiàng)目的順利實(shí)施。

3.3我國(guó)正處于從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)過渡的過程之中，建筑市場(chǎng)不成熟，行為不規(guī)范的問題比較嚴(yán)重。全面風(fēng)險(xiǎn)管理有利于對(duì)工程項(xiàng)目實(shí)施過程中各個(gè)環(huán)節(jié)加以監(jiān)控，保證工程項(xiàng)目中資金流、信息流與物流的順暢流轉(zhuǎn)。

3.4近年來，我國(guó)工程項(xiàng)目管理雖然有所增強(qiáng)，但尚無法與世界上發(fā)達(dá)國(guó)家相抗衡。特別是“入世”后，國(guó)內(nèi)企業(yè)與擁有資金、技術(shù)和管理各方面優(yōu)勢(shì)的國(guó)際企業(yè)相競(jìng)爭(zhēng)顯得力量薄弱。如果國(guó)內(nèi)企業(yè)仍不改變落后的風(fēng)險(xiǎn)管理狀況，終將被淘汰。而全面風(fēng)險(xiǎn)管理作為一種先進(jìn)的工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理思想與方法，得到廣泛的承認(rèn)與應(yīng)用，其在國(guó)內(nèi)工程項(xiàng)目中的合理實(shí)施將縮小國(guó)內(nèi)企業(yè)與國(guó)際企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)中的差距，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。

4結(jié)束語(yǔ)

建設(shè)工程項(xiàng)目充滿了風(fēng)險(xiǎn)，但是可以識(shí)別并進(jìn)行有效管理的。企業(yè)和工程項(xiàng)目管理者應(yīng)正確看待風(fēng)險(xiǎn)，重視風(fēng)險(xiǎn)管理，通過全面分析評(píng)估，并采取積極的應(yīng)對(duì)措施，就可以因勢(shì)利導(dǎo)，變被動(dòng)為主動(dòng)，化不利為有利，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制。工程項(xiàng)目管理過程自始自終貫穿著風(fēng)險(xiǎn)管理，工程承包企業(yè)應(yīng)不斷進(jìn)行探索、創(chuàng)新、轉(zhuǎn)變觀念和提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。針對(duì)對(duì)工程項(xiàng)目所面臨的不同風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析，確定風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)，深入研究，及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，調(diào)整管理方案，并將這一原則貫徹項(xiàng)目全過程，才能充分體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)。可以通過本文研究的風(fēng)險(xiǎn)管理模式和方法進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理，提高企業(yè)項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，提高管理水平和盈利能力。