引言：易發(fā)表網(wǎng)憑借豐富的文秘實踐，為您精心挑選了九篇跨境電商風(fēng)險及防范范例。如需獲取更多原創(chuàng)內(nèi)容，可隨時聯(lián)系我們的客服老師。

第1篇

一、我國出口商廣泛使用電匯結(jié)算的原因和形式

隨著“互聯(lián)網(wǎng)+”的時代來臨，跨境電子商務(wù)迅猛發(fā)展，B2B、B2C貿(mào)易形式成為外貿(mào)交易的主體形式，國際貿(mào)易進入到一個新紀(jì)元。我國的對外出口貿(mào)易也發(fā)生了巨大變革，除了大型成套機械電子設(shè)備等資本密集型產(chǎn)品以外，中小企業(yè)甚至自然人利用互聯(lián)網(wǎng)的跨境電商形式正在逐漸成為其他種類產(chǎn)品的出口“主力軍”。而相當(dāng)比例的跨境電商交易都采用跨境電匯的方式來完成貨款的結(jié)算。據(jù)中國海關(guān)統(tǒng)計，2015年，我國貨物貿(mào)易進出口總值24.59萬億元人民幣，出口14.14萬億元人民幣；而跨境電子商務(wù)中國電子商務(wù)研究中心研究報告顯示，2015年我國跨境電商交易規(guī)模為5.4萬億元，同比增長28.6%，其中跨境出易規(guī)模達(dá)4.49萬億元，跨境電商出易額就占我國出口貿(mào)易總額的31%。伴隨著跨境電商的發(fā)展，跨境電匯結(jié)算方式在國際結(jié)算業(yè)務(wù)的比重也迅速提高，成為我國中小出口商貿(mào)易結(jié)算的主要形式。

近兩年我國跨境電商出口業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展，顯著對沖了我國傳統(tǒng)出口業(yè)務(wù)增長減緩的趨勢，成為我國中小外貿(mào)出口商的主要形式?，F(xiàn)實業(yè)務(wù)中，出口商廣泛使用電匯結(jié)算的原因，除了其結(jié)算的速度快、手續(xù)簡便、費用較低外，還有其他的影響因素，電匯業(yè)務(wù)是中小出口商普遍使用的國際結(jié)算方式。

（一）國內(nèi)出口商競爭激烈的結(jié)果。全球金融危機后，世界市場的需求下降明顯，而我國出口產(chǎn)品種類大多集中在產(chǎn)能過剩的勞動密集型產(chǎn)品方面，附加價值比較低，又面臨著生產(chǎn)成本提高、人民幣匯率上升等不利因素，出口商為了提高出口競爭力、降低進口商的進口成本，紛紛采取結(jié)算時間快、費用低的電匯方式來吸引進口商。一般來說，同樣的結(jié)算金額，銀行信用證業(yè)務(wù)費用能高出電匯業(yè)務(wù)費用的7―10倍。

（二）第三方跨境電匯支付平臺服務(wù)質(zhì)量好。伴隨著跨境電商的發(fā)展，國際上出現(xiàn)了很多銀行以外的第三方跨境電匯支付平臺服務(wù)商來提供更為快捷和方便的跨境電匯業(yè)務(wù)，例如西聯(lián)匯款（Western Union）、速匯通（MoneyGram）、PayPal等。這些第三方跨境電匯支付平臺不需要開立銀行賬戶、沒有中間行費用、鈔匯同價，通常1萬美元以下業(yè)務(wù)不需提供外匯監(jiān)管部門審批文件，匯款在15 分鐘之內(nèi)就可以匯到；而普通銀行境外匯款則需要開立銀行賬戶、經(jīng)常出現(xiàn)中間行費用、鈔轉(zhuǎn)匯手續(xù)費接近25%、3至7天才能到賬。

（三）中小外貿(mào)出口商信用證項下制單能力不強。我國中小外貿(mào)出口商數(shù)量達(dá)到數(shù)十萬之多，主要集中在出口紡織品、服裝、箱包、鞋類、玩具、家具、塑料制品等方面，平均每年的出口價值占我國整體出口總額的25%左右。中小出口商缺少專業(yè)規(guī)范的外貿(mào)出口業(yè)務(wù)訓(xùn)練，在信用證項下制單業(yè)務(wù)上存在較多的缺點，常常形成不符點而增加收款成本。因此，中小出口商也愿意選擇手續(xù)簡便的匯款業(yè)務(wù)結(jié)算。

1.使用傳統(tǒng)銀行電匯業(yè)務(wù)。出口商利用傳統(tǒng)銀行T/T業(yè)務(wù)收取貨款，根據(jù)匯款時間與發(fā)貨時間的先后順序劃分，包括裝運前T/T、到貨后T/T、裝運后見提單傳真件T/T三種方式。但是，由于我國出口商之間的激烈競爭，對進口方不利的裝運前T/T在業(yè)務(wù)中較少使用；而裝運后見提單傳真件T/T，或者30%前T/T+70%后T/T等進出口商的風(fēng)險分擔(dān)比較均衡的電匯方式在實際業(yè)務(wù)中最經(jīng)常使用。

2.使用新興的第三方跨境電匯平臺業(yè)務(wù)。跨境電匯平臺業(yè)務(wù)是進口商將貨款先支付給第三方支付平臺保管，然后出口商憑身份證明、取款密碼到第三方支付平臺在我國國內(nèi)設(shè)立的代辦機構(gòu)網(wǎng)點來領(lǐng)取電匯款項。此種國際快匯業(yè)務(wù)資金在十幾分鐘內(nèi)就能到賬，無需銀行賬戶，手續(xù)費由匯款人一方承擔(dān)，外匯管制手續(xù)松，很受出口商歡迎。因其到款快，業(yè)務(wù)中選擇在貨物裝運前、貨到后、裝運后見提單傳真件電匯都比較便捷。例如，西聯(lián)匯款平臺擁有全球最大最先進的電子匯兌金融網(wǎng)絡(luò)，網(wǎng)點遍布全球近200個國家和地區(qū)，中國農(nóng)業(yè)銀行、中國光大銀行、中國郵政儲蓄銀行 、中國建設(shè)銀行和等多家地方性商業(yè)銀行是西聯(lián)匯款在我國的代辦機構(gòu)，我國出口商可以到這些銀行網(wǎng)點辦理西聯(lián)匯款業(yè)務(wù)。

二、出口商使用銀行傳統(tǒng)電匯收款方式的風(fēng)險分析

（一）案情介紹

2013年廣州五金出口商A公司以FOB價格術(shù)語向印度進口商B公司出口五金工具6萬美元，采用裝運后見B/L傳真件T/T方式支付貨款。印度進口商B公司指定由印度承運人C公司負(fù)責(zé)運送貨物，廣州A公司按照合同約定按期發(fā)貨，并及時傳真B/L復(fù)印件給印度B公司。但是，2013年印度國內(nèi)經(jīng)濟創(chuàng)十年內(nèi)的新低，印度B公司資金周轉(zhuǎn)困難，一直拖延電匯貨款，并要求廣州A公司給予降價渡過難關(guān)，雙方往來函電溝通數(shù)次無果。A公司聯(lián)系承運人C公司要求退運貨物遭拒。根據(jù)印度法律規(guī)定，如果貨物到港后進口商不付款提貨，貨物最多可以在海關(guān)倉庫存管30天，若30天后進口商未清關(guān)提貨且也未向海關(guān)提出延期清關(guān)申請的話，海關(guān)有權(quán)拍賣貨物；而如果出口商想退運貨物，必須要出具進口商簽署的無異議證明信等文件原件。廣州A公司考慮到退運難、滯港費增長等情況，并人民幣匯率尚升值中，應(yīng)盡快收回貨款降低損失，最終同意印度B公司降價要求，方得到對方電匯付款。

（二）案例中相關(guān)風(fēng)險分析

1.價格術(shù)語選擇不當(dāng)形成進口商與承運人串通的風(fēng)險。本案例中因采用先發(fā)貨后電匯付款的方式，同時又選擇由進口商指定承運人的價格術(shù)語成交，進口商勢必選擇與自己關(guān)系密切的承運人，為進口商與承運人串通提供了便利條件；出口商發(fā)運貨物后，進出口雙方一旦發(fā)生矛盾，承運人極易不配合出口商控制和處置貨物，就有可能導(dǎo)致出口商錢貨兩空。即使是承運人配合出口商保全貨物，往往也會要求出口商先行墊付目的港堆放費、倉庫費、裝卸費、退運運費等相關(guān)的高額費用后才能辦理。

關(guān)于選擇電匯結(jié)算方式的合同，出口商應(yīng)堅持使用海運方式運送貨物，并力爭使用出口商負(fù)責(zé)辦理整個運輸手續(xù)的價格術(shù)語來降低風(fēng)險程度并方便在風(fēng)險發(fā)生時控制損失擴大，如CFR、CIF等。利用“海運+出口商指定承運人”的組合搭配，出口商可以充分發(fā)揮海運提單的物權(quán)憑證作用，將提單做成指示性抬頭，約束進口商付款，并指定與自己關(guān)系較好的承運人或貨代來承擔(dān)貨物的國際運輸，能夠?qū)ω浳锏倪\輸狀態(tài)實現(xiàn)良好的實時跟蹤，以防進口商和承運人相互串通勾結(jié)導(dǎo)致錢貨兩空的結(jié)果，同時也方便委托貨代處理貨物在目的港的滯留、返運等意外情況。

（四）出口商應(yīng)收妥貨款后再指示承運人電放貨物

在實際業(yè)務(wù)中，“裝運后見提單傳真件T/T+電放提單”方式使用比較常見，特別是在近洋運輸和老客戶的交易中使用較多。如果出口商過早指示承運人同意電放貨物，將可能造成進口商憑提單傳真件提貨后不再電匯貨款或要求降價支付的風(fēng)險。因此，出口商應(yīng)在確定收妥進口商電匯的貨款后，再指示承運人電放貨物，以避免貨物損失。具體做法是：出口商在給客戶發(fā)送提單傳真件要求對方電匯貨款時，不要直接提供提單的彩色掃描件，而是遮蓋掉提單號、集裝箱貨柜號等重要信息，復(fù)印后再傳真給進口商，這樣既可以讓進口商了解貨物已經(jīng)順利運出，又可以防止其利用提單復(fù)印件提貨。當(dāng)收到銀行的電匯到賬通知單或從第三方跨境電匯平臺的代辦機構(gòu)提取匯款后，出口商再致電指示承運人可以電放貨物。

（五）出口商應(yīng)注意做好目的地貨物的處理

貨物運抵目的港以后，為避免進口商故意拖延付款時間、不辦理進口清關(guān)手續(xù)、進口國海關(guān)拍賣滯留貨物的現(xiàn)象出現(xiàn)，出口商要密切關(guān)注貨物抵達(dá)目的地后的進展?fàn)顩r，在繕制提單時最好做成指示提單，確保貨權(quán)始終掌握在自己手中，一旦發(fā)生進口商不支付貨款或不清關(guān)的情況時，能夠保證貨代要及時按照我方指示做好貨物的轉(zhuǎn)運、回運或轉(zhuǎn)售等后續(xù)工作；也確保在發(fā)生進口商不出具拒收貨物證明文件時，出口商可以憑借目的港船代手中的關(guān)于進口商不付款贖單的函電、相關(guān)提貨憑證及要求回運的函電委托目的港船代直接向進口國港口海關(guān)提出退運要求，并辦理相關(guān)手續(xù)。

（六）出口商利用中國出口信用保險公司服務(wù)規(guī)避風(fēng)險

出口商利用中國出口信用保險公司服務(wù)規(guī)避風(fēng)險屬于事先防范和事后索賠的防范措施。中國出口信用保險公司為出口商提供出口信用保險和進口商資信調(diào)查服務(wù)。出口商可以利用這兩項服務(wù)，委托中國出口信用保險公司調(diào)查進口商的資信，評估進口商的信用等級和信用額度，并投保信用保險。一旦進口商惡意違約，不支付貨款，出口商可以將70%-80%的損失轉(zhuǎn)嫁給中國出口信用保險公司承擔(dān)，獲得相應(yīng)的賠償。

（七）利用技術(shù)手段規(guī)避匯率風(fēng)險

為防范由于匯率變動帶來的匯率風(fēng)險，進出口商在電匯結(jié)算方式中可以利用多種方法來應(yīng)對匯率風(fēng)險。首先，出口商在交易磋商和報價階段，就要考慮到結(jié)算貨幣的匯率波動風(fēng)險，結(jié)合報價時間和支付時間之間的間隔長短，將結(jié)算貨幣的未來波動趨勢考慮進去，通過適當(dāng)提高或壓低貨物報價來抵消外匯風(fēng)險。其次，在合同履行階段，進出口雙方還可以通過外匯市場匯率的變動來進行預(yù)測判斷，在保證不改變貨權(quán)風(fēng)險的情況下，靈活調(diào)整支付或收取貨款的時間，降低匯率變化引起的本幣價值波動；例如，當(dāng)結(jié)算貨幣呈下跌趨勢的時候，進口商需要將支付日期盡可能延后；反之，當(dāng)結(jié)算貨幣呈上升趨勢的時候，則需要縮短支付日期。此外，對于金額較大的交易，可以事先在合同中約定貨幣的兌換比率來固定匯率，規(guī)避匯率風(fēng)險。

參考文獻(xiàn)：

[1]蘇宗祥；徐捷.國際結(jié)算（第五版）[M].中國金融出版社，2010，11.

[2]張文敬；張一欣.實例分析商業(yè)信用付款條件下易于忽略的賣方風(fēng)險[J]. 對外經(jīng)貿(mào)實務(wù)，2016，03：73-75.

[3] 陳曉梅.從兩則案例探討出口企業(yè)電匯收余款的風(fēng)險及其防范[J]，對外經(jīng)貿(mào)實務(wù)，2013，07：75-77.

第2篇

【關(guān)鍵詞】合同審計；跨境電商；作用

一、電子商務(wù)合同的概念及特征

由于跨境電子商務(wù)是跨地域，跨國家之間的貿(mào)易，在簽訂貿(mào)易合同時會考慮各國政治，法律環(huán)境的不同。結(jié)合聯(lián)合國國際貿(mào)易法委員會所頒布的《電子商務(wù)示范法》和我國的《合同法》相關(guān)對國際電子商務(wù)的界定，電子商務(wù)合同的概念可被定義為：電子合同是雙方或多方當(dāng)事人之間通過電子信息網(wǎng)絡(luò)以電子的形式達(dá)成的設(shè)立、變更、終止財產(chǎn)性民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。

從以上對電子商務(wù)合同的定義可以清楚的看到電子商務(wù)合同不同于傳統(tǒng)企業(yè)商務(wù)合同的特點。電子商務(wù)合同，主要簽訂合同是通過互聯(lián)網(wǎng)這一媒介，以發(fā)送電子郵件或者數(shù)據(jù)電文等方式簽訂的電子協(xié)議。而在整個合同訂立過程中，當(dāng)事企業(yè)雙方的溝通和交流，對條款的商討，明確雙方權(quán)利與義務(wù)關(guān)系的過程，大多也是在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下商議的。而以此方式所簽訂的電子商務(wù)合同，應(yīng)該是在滿足雙方利益，在協(xié)商一致的前提下，完成的電子協(xié)議。

二、跨境電商簽訂電子商務(wù)合同中存在的風(fēng)險

依托飛速發(fā)展的計算機互聯(lián)網(wǎng)，跨境電子商務(wù)的發(fā)展呈現(xiàn)出兇猛的態(tài)勢。而通過互聯(lián)網(wǎng)這一媒介，使得跨境企業(yè)通過電子商務(wù)方式談判，簽訂電子合作合同。與傳統(tǒng)貿(mào)易相比，節(jié)約大量時間與成本，為企業(yè)贏得更廣闊的市場與客戶群。隨著跨境電商的增多，各種因此而產(chǎn)生的電商問題也越來越多，其中，因合同簽訂而產(chǎn)生的問題，也隨之增多。

1.法律環(huán)境

由于跨境電商的興起和迅猛發(fā)展，我國法律尚未對這一類型的企業(yè)所簽訂的合同做出適用的法律規(guī)范。我國所頒布《合同法》多涉及“書面形式”“書面合同”等傳統(tǒng)商貿(mào)形式的合同。而跨境電商所采取的多數(shù)為電子化，數(shù)字化合同。對跨不同國家，不同法律環(huán)境下所簽訂的非紙質(zhì)化合同。如何確定合同的要約和承諾時間，何時正式生效等問題，各國法律都有不同的規(guī)定，如果不了解清楚，勢必會帶來風(fēng)險，對企業(yè)造成損失。

2.技術(shù)安全

由于跨境電商多采取電子商務(wù)合同形式簽訂合同，所以在企業(yè)簽訂確認(rèn)等方面，需要相關(guān)技術(shù)設(shè)備的支持，來完成傳統(tǒng)合同簽訂中的簽名，蓋章等環(huán)節(jié)。而電子簽名的認(rèn)可度，辨析度，安全性等問題，也會給跨境電商在合同簽訂中帶來風(fēng)險。互聯(lián)網(wǎng)的迅速發(fā)展導(dǎo)致軟件的發(fā)展應(yīng)用，更新速度極快，而在簽訂合同過程中，如何保證技術(shù)設(shè)備不會給電子商務(wù)合同的簽訂帶來影響，也是企業(yè)要注意的問題。

3.具體條款

在簽訂電子商務(wù)合同過程中，簽訂合同的雙方會因各自企業(yè)利益而進行相互協(xié)商。而整個過程也是通過互聯(lián)網(wǎng)為媒介，以電子形式進行表達(dá)和傳遞。在具體項目，價款，交易方式，支付方式，物流等細(xì)節(jié)方面都會進行具體的協(xié)商。而在簽訂過程中，不在是傳統(tǒng)貿(mào)易式的面對面簽訂。所以，在簽訂前，如何確認(rèn)具體條款是否符合雙方利益，是否表達(dá)準(zhǔn)確，溝通及時，也是跨境電商在簽訂電子商務(wù)合同時要考慮的。

三、實施合同審計

合同審計是隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展而產(chǎn)生的。在日益復(fù)雜的市場中，多數(shù)企業(yè)會遭遇越權(quán)簽約，盲目簽約，不履行簽約等情況的出現(xiàn)。而在互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟下的跨境電商企業(yè)，所要面臨的電子合同所帶來的相關(guān)風(fēng)險也會隨之增加。為減少因簽訂不合理合同所給企業(yè)帶來的風(fēng)險和損失，跨境電商企業(yè)可對電子商務(wù)合同采取內(nèi)部審計，以達(dá)到防范和控制風(fēng)險的目的。

1.“該簽不該簽”

跨境電商多與別國進行貿(mào)易往來，在進行電子合同簽訂前，應(yīng)由企業(yè)內(nèi)部審計部門人員進行有針對性的監(jiān)督。以確保合同的可行性和效益性。對合同所涉及到的項目所在國的法律政治體制做有關(guān)調(diào)查，以確保合同在簽訂后能夠順利實施。避免因法律條款，政治體制沖突，使得合同無法正常履行，對企業(yè)造成損失。

2.“能簽不能簽”

跨境電商與其他國家企業(yè)進行電子合同簽訂時，因為是跨地域電子貿(mào)易，企業(yè)內(nèi)部審計部門因?qū)献鞣胶灱s企業(yè)的技術(shù)水平，資質(zhì)能力等多方面進行仔細(xì)考察，審核。以確保合同項目能夠順利實施。與此同時，在電子合同簽訂中，內(nèi)部審計人員還要監(jiān)督，合同簽訂的方式，合作國企業(yè)能否具備有電子商務(wù)合同簽訂的相關(guān)設(shè)備能力。如果對方企業(yè)所處地偏僻，設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)等技術(shù)水平無法保證電子合同的簽訂過程順利進行。應(yīng)及時提出解決方法，或改為傳統(tǒng)面簽方式以降低風(fēng)險。

3.“怎么簽”

第3篇

——鏈接全球市場 打造跨境生態(tài)

（專題培訓(xùn)方案）

在當(dāng)前中美貿(mào)易摩擦不斷、貿(mào)易保護主義抬頭的國際競爭新形勢下，為了加強德陽市經(jīng)開區(qū)經(jīng)濟建設(shè)，提高跨境電商企業(yè)負(fù)責(zé)人的經(jīng)營能力和管理水平，更好地發(fā)揮經(jīng)開區(qū)的產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢帶動區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展，受德陽市經(jīng)開區(qū)政府委托，四川止正教育培訓(xùn)研究院擬承擔(dān)德陽市經(jīng)開區(qū)進出口貿(mào)易專題培訓(xùn)，現(xiàn)擬定培訓(xùn)方案如下：

一、 培訓(xùn)對象及地點

（1）培訓(xùn)對象：德陽經(jīng)開區(qū)40家進出口貿(mào)易、跨境電商企業(yè)負(fù)責(zé)人。

（2）培訓(xùn)地點：深圳。

二、 培訓(xùn)時間

2021年10月/11月，專題培訓(xùn)+基地考察共計5天。

三、 培訓(xùn)目標(biāo)

1.總目標(biāo)

提升德陽市經(jīng)開區(qū)進出口業(yè)務(wù)企業(yè)、跨境電商企業(yè)負(fù)責(zé)人的綜合能力及管理水平，了解當(dāng)前國際貿(mào)易形勢，開闊全球視野。

2.具體目標(biāo)

（1）通過講座培訓(xùn)課程推廣先進的經(jīng)營理念，專業(yè)的技術(shù)指導(dǎo)，提高企業(yè)負(fù)責(zé)人的運營能力。

（2）企業(yè)負(fù)責(zé)人充分了解進出口經(jīng)營活動中可能出現(xiàn)的風(fēng)險點，并采取措施防范這些風(fēng)險，提高企業(yè)進出口合規(guī)管理水平，保護企業(yè)的合法利益。

（3）全面系統(tǒng)掌握進出口各環(huán)節(jié)操作要點和技巧，做一個進出口全程都有把握的專業(yè)人士，打造專業(yè)的進出口團隊，規(guī)范工作流程防范貿(mào)易風(fēng)險。

（4）組織企業(yè)負(fù)責(zé)人前往深圳市知名企業(yè)參觀，進行經(jīng)驗交流與學(xué)習(xí)。

（5）了解當(dāng)前國際貿(mào)易形勢，提升學(xué)員綜合能力素養(yǎng)，開拓視野格局。

四、 培訓(xùn)形式與特點

1.采取“專題培訓(xùn)+交流研討+參訪考察”形式，課程體現(xiàn)理論與實踐相結(jié)合、專題學(xué)習(xí)與交流研討相結(jié)合、觀摩考察與體驗反思相結(jié)合的原則。在理論培訓(xùn)中強調(diào)經(jīng)營實踐案例分析，在基地考察中突出理論與能力提升，在交流研討中分享經(jīng)驗，在反思中改善經(jīng)營方法。

第4篇

（一）外匯政策改革和管理方式轉(zhuǎn)變增強了跨境資金流動風(fēng)險的監(jiān)測能力

近年來，國家外匯管理局厲行“五個轉(zhuǎn)變”，對外匯政策和監(jiān)管系統(tǒng)進行全面的改革和整合，以“以人為本、改善服務(wù)、科學(xué)監(jiān)測、風(fēng)險可控”為政策目標(biāo)，在實現(xiàn)對跨境資金流動全口徑監(jiān)測分析、有效防范跨境資金流動風(fēng)險的基礎(chǔ)上，逐步減少事前審批，重點加強事后監(jiān)測管理，最大程度地便利市場主體對外貿(mào)易投資活動，充分發(fā)揮外匯管理服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展功能，實現(xiàn)服務(wù)涉外經(jīng)濟發(fā)展和提升監(jiān)管效率的有機統(tǒng)一。2012年，貨物貿(mào)易外匯管理改革的全國推廣和直接投資項下外匯管理改革拉開了外匯監(jiān)管向“主體監(jiān)管、事后管理、監(jiān)測分析、無罪假設(shè)、負(fù)面清單”管理轉(zhuǎn)變的盛大帷幕。

1.貨物貿(mào)易外匯管理改革，改變了以往“逐筆核銷、事前備案、現(xiàn)場審核、行為監(jiān)管”為特征的管理模式，實施總量核查和主體分類監(jiān)管，構(gòu)建了企業(yè)進出口綜合監(jiān)測、主體分類監(jiān)管、部門信息共享的新型管理模式，一方面，最大程度地便利市場主體對外貿(mào)易活動的開展，全面降低社會成本，促進貿(mào)易便利，支持外貿(mào)發(fā)展；另一方面，有利于集中監(jiān)管資源，加大對風(fēng)險企業(yè)的核查力度，真正做到“有的放矢、精準(zhǔn)打擊”，有利于鼓勵和引導(dǎo)企業(yè)走上合規(guī)道路，增強守法經(jīng)營意識。從政策實施效果來看，貨物貿(mào)易外匯管理改革實現(xiàn)了對貨物貿(mào)易跨境資金流動全口徑監(jiān)測分析，加強了監(jiān)管合力，有效防范和應(yīng)對跨境資金雙向流動風(fēng)險。

2.直接投資外匯管理改革，改進了直接投資外匯管理方式，大幅簡化事前審批事項，實現(xiàn)以登記為主的外商直接投資外匯管理方式，提高投資便利化程度，更好地服務(wù)于實體經(jīng)濟，同時提升防范風(fēng)險手段，強化事后管理與統(tǒng)計監(jiān)測工作。改革強調(diào)“登記原則、便利化原則、風(fēng)險可控原則”，在業(yè)務(wù)核準(zhǔn)方面取消了大部分事前核準(zhǔn)，銀行主要依據(jù)外匯局相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)登記信息為企業(yè)辦理跨境收支與匯兌業(yè)務(wù)；在業(yè)務(wù)流程方面大幅取消或簡化歸并原有的管理環(huán)節(jié)，簡化流程，降低成本；在跨境資本流動風(fēng)險監(jiān)測方面，通過外匯局相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)全面采集與直接投資全流程有關(guān)的資金流出入、匯兌以及境內(nèi)劃轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)，進一步強化事后核查以及統(tǒng)計分析預(yù)警機制，增強外匯管理的有效性及風(fēng)險防范能力

3.外匯管理戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，貨物貿(mào)易外匯管理改革和直接投資外匯管理改革是我國外匯管理戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的重要起點，在此基礎(chǔ)上，國家外匯管理局將進一步實施資本項目、服務(wù)貿(mào)易及個人外匯業(yè)務(wù)的全面改革。改革的動因在于，面對涉外經(jīng)濟的飛速發(fā)展，需要以全球視野來認(rèn)識中國經(jīng)濟金融問題，深刻把握開放經(jīng)濟中外匯形勢的變化，堅持科學(xué)發(fā)展，推動外匯管理理念和方式轉(zhuǎn)變。改革將為有效監(jiān)測跨境資金流動打下堅實基礎(chǔ)，同時有利于進一步提高服務(wù)水平，滿足市場主體日益增專題：跨境資金流動長的便利化需求，實現(xiàn)管理理念和方式的“五個轉(zhuǎn)變”。

（二）商業(yè)銀行政策踐行是涉外經(jīng)濟活動

便利化和跨境資金流動風(fēng)險有效監(jiān)測的紐帶商業(yè)銀行承擔(dān)國家各項外匯政策的代位監(jiān)管職責(zé)。外匯管理部門通過并借助商業(yè)銀行對涉外交易有效實施審核、監(jiān)督和管理，而商業(yè)銀行準(zhǔn)確高效的外匯代位監(jiān)管實施是推動涉外經(jīng)濟活動便利化的重要環(huán)節(jié)。在涉外經(jīng)濟的國際結(jié)算中，商業(yè)銀行位于資金運行閘口的把關(guān)環(huán)節(jié)，直接面向企業(yè)，掌握涉外交易的第一手材料，商業(yè)銀行在涉外經(jīng)濟活動中擔(dān)任經(jīng)營和管理并重的角色，尤其是在當(dāng)前外匯管理模式厲行“五個轉(zhuǎn)變”的趨勢下，在外匯政策架構(gòu)和監(jiān)管系統(tǒng)設(shè)計中，外匯管理局重點開展主體監(jiān)管，在管理方式上主要采取事后管理和監(jiān)測分析的方式，將越來越多的行為審核職責(zé)直接賦予銀行。銀行在涉外經(jīng)濟活動發(fā)揮愈發(fā)重要的作用，具體體現(xiàn)在：

1.有利于降低監(jiān)督管理成本，商業(yè)銀行具有網(wǎng)點多、業(yè)務(wù)人員素質(zhì)較高的優(yōu)勢，直接服務(wù)企業(yè)、個人，將部分監(jiān)管職責(zé)直接賦予銀行，符合貿(mào)易投資便利化原則，大大降低外匯管理部門的監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率。在監(jiān)管的同時為企業(yè)提供便利服務(wù)，充分體現(xiàn)“寓管理于服務(wù)之中”的監(jiān)管理念。

2.便利企業(yè)、個人涉外經(jīng)濟活動，減少監(jiān)管部門事前核準(zhǔn)環(huán)節(jié)，由商業(yè)銀行根據(jù)政策實施審核，執(zhí)行外匯代位監(jiān)管，有利于降低企業(yè)“腳底成本”，簡化外匯業(yè)務(wù)流程，提高外匯業(yè)務(wù)效率，便利企業(yè)外匯資金的運用。

3.有助于提升跨境資金風(fēng)險防范能力，商業(yè)銀行在對企業(yè)或個人外匯及收支真實性、一致性進行審核的同時，需要全面掌握外匯管理政策法規(guī)，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，嚴(yán)格審核程序，有助于加強商業(yè)銀行跨境資金風(fēng)險防范。從長遠(yuǎn)看有利于形成公平競爭的市場秩序。商業(yè)銀行政策踐行是涉外經(jīng)濟活動便利化和跨境資金流動風(fēng)險有效監(jiān)測的紐帶。商業(yè)銀行是以為客戶提供金融服務(wù)為經(jīng)營內(nèi)容、以盈利為經(jīng)營目標(biāo)的金融服務(wù)企業(yè)，因此，客戶是各商業(yè)銀行積極爭取的業(yè)務(wù)資源，為客戶提供便捷高效的涉外金融服務(wù)是商業(yè)銀行的在激烈的市場競爭中的制勝之道。而國家賦予商業(yè)銀行的外匯代位監(jiān)管職責(zé)，是保障國家金融安全的重要環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行責(zé)無旁貸。

二、人民幣國際化進程中跨境資金流動監(jiān)管思考

“十二五”規(guī)劃指出，要“完善以市場供求為基礎(chǔ)的有管理的浮動匯率制度，推進外匯管理體制改革，擴大人民幣在跨境貿(mào)易和投資中的使用，逐步實現(xiàn)人民幣資本項目可兌換”。伴隨人民幣國際化步伐的加快，人民幣跨境流動對我國跨境資金流動產(chǎn)生重要影響。

（一）跨境人民幣政策推進及業(yè)務(wù)發(fā)展情況

1.在政策層面，人民幣國際化進程邁出實質(zhì)性步伐，從貿(mào)易項下人民幣結(jié)算、人民幣跨境投融資開放政策出臺、到貨幣互換協(xié)議的不斷簽訂、香港新加坡倫敦等人民幣離岸市場的打造、兩岸金融合作備忘錄的簽署，人民幣走出去步伐不斷加快。

2.在業(yè)務(wù)層面，跨境人民幣業(yè)務(wù)的發(fā)展呈現(xiàn)出“超預(yù)期”、“爆發(fā)式”的特點，從全國范圍來看，繼2011年實現(xiàn)3.1倍增長后，2012年，全國辦理經(jīng)常項下跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)2.94萬億元，同比增長41%，其中貨物貿(mào)易結(jié)算金額2.06萬億元，占同期海關(guān)貨物進出口總額的8.4%；2012年全國共辦理人民幣對外直接投資結(jié)算金額304億元，同比增長51%；外商直接投資結(jié)算金額2536億元，同比增長1.8倍，人民幣外商直接投資占同期外商直接投資總額約30%。境外項目人民幣貸款穩(wěn)步增加。截至2012年12月末，境外項目人民幣融資已批貸項目金額1011.2億元，貸款余額438億元。

3.在離岸人民幣市場發(fā)展方面，以離岸人民幣中心為主導(dǎo)、多市場并存的離岸人民幣市場體系正在穩(wěn)步構(gòu)建。香港離岸人民幣市場產(chǎn)品日益豐富，陸續(xù)推出人民幣存款證、股票、保單、期貨、人民幣與港幣同時計價的“雙幣雙股”等金融產(chǎn)品。與此同時，倫敦、新加坡等國際金融中心也在積極探索發(fā)展人民幣業(yè)務(wù)，2013年1月數(shù)據(jù)顯示，通過倫敦和新加坡交易的跨境人民幣支付額分別增長40%、30%。

（二）人民幣資金跨境流動風(fēng)險控制及防范思考

人民幣資金跨境流動風(fēng)險控制不同于原有基于外匯資金考慮的跨境資金管理模式。一般情況下，來自境外的人民幣跨境流動不屬于外匯資金的跨境流動，不影響外匯儲備，因此不會因結(jié)售匯造成外匯占款的變化，從而影響到國內(nèi)的貨幣市場穩(wěn)定。但是人民幣跨境資金流動發(fā)展到一定規(guī)模后，因貿(mào)易及投資市場環(huán)境的變化，仍有可能發(fā)生短期內(nèi)大規(guī)模人民幣資金通過各種渠道集中涌入或抽離出境的情況，一方面影響貨幣市場的穩(wěn)定運行，增加貨幣市場主體的交易風(fēng)險，影響貨幣市場功能的正常發(fā)揮；另一方面可能與國內(nèi)貨幣政策導(dǎo)向不一致，一定程度上對沖我國貨幣政策效果，影響貨幣政策實施效果。

1.新型跨境人民幣業(yè)務(wù)監(jiān)管體系及監(jiān)管模式的探索與建立。現(xiàn)階段，隨著我國金融改革發(fā)展的不斷深化，人民銀行等監(jiān)管部門正在探索建立宏觀審慎框架下的新型跨境人民幣業(yè)務(wù)監(jiān)管體系及監(jiān)管模式，在分析和識別人民幣國際化進程中的金融風(fēng)險與傳導(dǎo)機理的基礎(chǔ)上，設(shè)置風(fēng)險衡量的指標(biāo)體系，結(jié)合風(fēng)險預(yù)警方法，以防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險，維護金融體系安全和穩(wěn)定。例如，對于貨物貿(mào)易項下跨境人民幣業(yè)務(wù)，人民銀行南京分行和江蘇省外匯局創(chuàng)新地運用貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)對貨物流和資金流全口徑（含外幣和跨境人民幣）監(jiān)測的功能，借助該系統(tǒng)對跨境人民幣貨物貿(mào)易實施主體監(jiān)管模式的監(jiān)測和監(jiān)管；對于資本項目跨境人民幣業(yè)務(wù)，人民銀行南京分行和江蘇省外匯局緊密發(fā)揮監(jiān)管合力，出臺區(qū)域性資本項目跨境人民幣操作指引，通過人民銀行RCPMIS系統(tǒng)數(shù)據(jù)與外匯管理局直接投資外匯管理信息系統(tǒng)以及外債監(jiān)測系統(tǒng)數(shù)據(jù)的密切核對和規(guī)模總控，優(yōu)質(zhì)高效滿足國家關(guān)于資本金全額登記管理以及本外幣外債規(guī)模合并計算控制等管理要求，同時探索建立資本項目人民幣監(jiān)測使用機制，有效杜絕由于監(jiān)管系統(tǒng)分設(shè)而可能出現(xiàn)的監(jiān)管灰色地帶。

2.跨境人民幣業(yè)務(wù)項下商業(yè)銀行代位監(jiān)管職責(zé)思考與實踐。在跨境人民幣政策框架下，賦予商業(yè)銀行真實性合規(guī)性審核職責(zé)，人民銀行重點進行監(jiān)測分析和事后管理，可見，在跨境人民幣業(yè)務(wù)項下，商業(yè)銀行同樣承擔(dān)著重要的代位監(jiān)管職責(zé)。從現(xiàn)階段跨境人民幣政策推進情況看，商業(yè)銀行都應(yīng)堅持審慎審核與跨境人民幣結(jié)算便利化的原則，在大力推動跨境人民幣業(yè)務(wù)發(fā)展的同時，發(fā)揮本幣結(jié)算便利化的優(yōu)勢，嚴(yán)格交易背景審核，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，實現(xiàn)準(zhǔn)確識別異常主體和異常交易，有效防范人民幣跨境資金流動風(fēng)險。例如，貨物貿(mào)易項下，在人民銀行推出跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)流程簡化試點政策下，商業(yè)銀行應(yīng)尋求將業(yè)務(wù)流程簡化與業(yè)務(wù)背景真實性審核有機結(jié)合的管理措施；在服務(wù)貿(mào)易和其他經(jīng)常項下，科學(xué)借鑒當(dāng)前外匯業(yè)務(wù)項下監(jiān)管政策要求，謹(jǐn)慎審核業(yè)務(wù)背景材料，有效防控跨境資金無真實交易背景的風(fēng)險；在資本項下，在精準(zhǔn)實施各項資本項目跨境人民幣政策、實現(xiàn)審慎監(jiān)管的原則的同時，大力推動跨境人民幣投資業(yè)務(wù)便利化，深入推進跨境人民幣的雙向循環(huán)，

三、中國銀行關(guān)于跨境金融服務(wù)與產(chǎn)品創(chuàng)新的幾點思考

伴隨中國經(jīng)濟的日益開放，涉外貿(mào)易和投資活動占中國GDP比重不斷提升，涉外金融服務(wù)的廣度和深度進一步拓寬，履行有效代位監(jiān)管職責(zé)、提供豐富而與時俱進的涉外金融服務(wù)，是商業(yè)銀行在愈發(fā)激烈的市場競爭中立于不敗之地的必然要求，銀行的創(chuàng)新能力更是商業(yè)銀行保持可持續(xù)發(fā)展和保有市場主導(dǎo)地位的核心要義。

（一）深化管理轉(zhuǎn)型，實現(xiàn)以合規(guī)促業(yè)務(wù)發(fā)展經(jīng)營目標(biāo)

為有效應(yīng)對復(fù)雜多變的國內(nèi)外經(jīng)濟形勢，國家外匯管理正在實施戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，跨境人民幣政策及系統(tǒng)不斷推進和完善，中國銀行江蘇省分行重視深化管理轉(zhuǎn)型，實現(xiàn)以合規(guī)促業(yè)務(wù)發(fā)展的經(jīng)營目標(biāo)。

1.在管理目標(biāo)方面，建立“政策研究、制度建立、管理授權(quán)、問題反饋、檢查輔導(dǎo)、培訓(xùn)考核、情況通報、定期報告”的外匯及跨境人民幣內(nèi)控管理體系，推進銀行合規(guī)管理轉(zhuǎn)型。在監(jiān)管部門的具體指導(dǎo)下，認(rèn)真履行國有商業(yè)銀行的社會責(zé)任，積極發(fā)揮外匯業(yè)務(wù)、跨境人民幣業(yè)務(wù)主渠道的職能，嚴(yán)格執(zhí)行外匯管理政策要求，發(fā)揮人才和專業(yè)優(yōu)勢，實現(xiàn)落實監(jiān)管政策、服務(wù)客戶需求和業(yè)務(wù)發(fā)展的有效統(tǒng)一。

2.在管理舉措方面，通過重管理、強機制、勤培訓(xùn)、抓考核，建立明晰高效的合規(guī)管理體系，具體包括：建立起行領(lǐng)導(dǎo)全面領(lǐng)導(dǎo)下，業(yè)務(wù)部門牽頭并分工負(fù)責(zé)且責(zé)任明晰的組織架構(gòu)；夯實層級管理，實施省行、市行、支行分層管理、逐級負(fù)責(zé)的管理制度，將管理措施逐級分解到各項具體外匯及跨境人民幣業(yè)務(wù)中，實現(xiàn)有效管理；加強機制建設(shè)，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，結(jié)合各項監(jiān)管政策制定明確銀行業(yè)務(wù)操作流程，同時加強機構(gòu)和人員資格準(zhǔn)入，在全轄推行從業(yè)人員資格認(rèn)證考試制度，持續(xù)加強隊伍建設(shè)，將從業(yè)人員的配置及合規(guī)操作作為機構(gòu)資格授權(quán)前提條件，從源頭上保障外匯業(yè)務(wù)合規(guī)運營；持續(xù)培訓(xùn)，采取多形式、多渠道的培訓(xùn)，不斷擴大政策宣講的覆蓋面，增強全員內(nèi)控合規(guī)意識；狠抓內(nèi)控合規(guī)考核，將外匯管理等作為內(nèi)控工作重中之重，將監(jiān)管政策操作和執(zhí)行納入一道防線業(yè)務(wù)流程，強化內(nèi)控檢查機制，采取現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查、常規(guī)檢查與專項檢查相結(jié)合的方式，針有對性地檢查和輔導(dǎo)監(jiān)管政策落實執(zhí)行情況，直接與機構(gòu)內(nèi)控考核結(jié)果掛鉤。

（二）豐富服務(wù)內(nèi)涵，打造流程、渠道、產(chǎn)品持續(xù)優(yōu)化創(chuàng)新的涉外金融服務(wù)體系

如何將外匯管理及跨境人民幣管理要求與中國銀行的傳統(tǒng)國際結(jié)算優(yōu)勢相結(jié)合，有效應(yīng)對變化中的國際金融環(huán)境是當(dāng)前的重要課題，中國銀行江蘇省分行重視把握政策變化給商業(yè)銀行帶來的業(yè)務(wù)發(fā)展契機，打造流程、渠道、產(chǎn)品持續(xù)優(yōu)化創(chuàng)新的涉外金融服務(wù)

體系。1.流程優(yōu)化及創(chuàng)新方面，商業(yè)銀行應(yīng)保持與監(jiān)管部門的緊密聯(lián)系，及時精準(zhǔn)解讀監(jiān)管政策和系統(tǒng)管理內(nèi)涵，在監(jiān)管政策框架基礎(chǔ)上設(shè)計“以客戶為中心、為客戶提供一站式服務(wù)”的業(yè)務(wù)流程，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提高服務(wù)效率，提升客戶服務(wù)體驗；密切把握網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下業(yè)務(wù)流程集中處理的涉外金融服務(wù)趨勢，開展業(yè)務(wù)流程及管理模式的集約化業(yè)務(wù)流程再造，有效應(yīng)對新形勢下客戶服務(wù)需求。

2.渠道優(yōu)化與創(chuàng)新方面，充分運用網(wǎng)絡(luò)和電子化的低成本、高效率、高精確度和高覆蓋率的特征，大力發(fā)展網(wǎng)絡(luò)、電子化平臺，幫助進出口商有效管理操作風(fēng)險、減少交易風(fēng)險及避免貿(mào)易流延誤，幫助進出口商減少貿(mào)易融資費用和時間，幫助進口商更嚴(yán)格地進行存貨管理、財務(wù)管理；密切結(jié)合跨境資金運營政策，在監(jiān)管政策框架下，通過跨境現(xiàn)金管理平臺提供跨國集團企業(yè)跨境財務(wù)管理、資金歸集和運用的渠道。

第5篇

關(guān)鍵詞：跨境電商；跨境物流；跨境電子支付；對策

跨境電子商務(wù)（Cross-border electric commerce）是電子商務(wù)應(yīng)用過程中一種較為高級的形式，簡稱跨境電商，是指不同國家或地區(qū)的交易雙方通過互聯(lián)網(wǎng)及其相關(guān)信息平臺實現(xiàn)交易。傳統(tǒng)行業(yè)只有把握跨境電子商務(wù)變革機遇才能在未來的發(fā)展潮流中搶占先機，立于不敗之地。

一、我國跨境電子商務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀及趨勢

1.我國跨境電商的發(fā)展現(xiàn)狀

受2008年全球金融危機的影響，當(dāng)前世界仍處于緩慢的復(fù)蘇期，全球貿(mào)易的不景氣，加之我國對外貿(mào)易的低迷態(tài)勢，難以形成新的市場熱點。越來越多的國內(nèi)商家為開拓市場，尋求更多的貿(mào)易伙伴，開始著力于跨境電商的發(fā)展，相較于傳統(tǒng)行業(yè)來說，跨境電商在降低流通費用、減少流通環(huán)節(jié)、拉近與國外消費者距離等方面有著鮮明的優(yōu)勢。

在國家政策支持下，我國跨境電子商務(wù)近幾年保持快速增長態(tài)勢。中國電子商務(wù)中心每年的《中國電子商務(wù)市場數(shù)據(jù)檢測報告》顯示，2011年我國跨境電商規(guī)模達(dá)到1.7萬億元，到2015年上半年，中國跨境電商交易規(guī)模為2萬億，預(yù)計2015年全年將達(dá)到5.5萬億元，同比增長42.8%，占我國進出口總值的17.3%。2015年上半年，中國跨境電商的進出口結(jié)構(gòu)出口占比達(dá)到84.8%，進口比例15.2%。跨境電商交易規(guī)模呈現(xiàn)穩(wěn)步較快增長，在我國進出口貿(mào)易中所占比重越來越高。跨境電商正在成為我國對外貿(mào)易新的增長點。

2.市場趨勢

（1）跨境電商逐漸向中國質(zhì)造和中國品牌轉(zhuǎn)型升級。在我國經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的大背景下，全球制造業(yè)中心的轉(zhuǎn)移，使得中國產(chǎn)品在走向國際的優(yōu)勢在逐漸縮小，因此跨境電商的轉(zhuǎn)型升級在所難免。對比傳統(tǒng)商戶的品牌之爭，各大電商平臺對有限的品牌資源爭奪則相對激烈，同質(zhì)化也更加嚴(yán)重，中小電商也在激烈的價格戰(zhàn)中意識到品牌的重要性。特別是在電子產(chǎn)品、智能產(chǎn)品等更新?lián)Q代快技術(shù)型產(chǎn)品方面，更加容易創(chuàng)牌成功。

（2）多元化經(jīng)營“新藍(lán)?！?，避免同質(zhì)化“紅海”競爭。產(chǎn)品品類和銷售市場更加多元化。伴隨著居民消費結(jié)構(gòu)升級與消費觀念轉(zhuǎn)變，消費者的需求將更加個性化、差異化，跨境電商市場包括產(chǎn)品種類和銷售市場也將隨之呈現(xiàn)出多元化的發(fā)展趨勢?？缇畴娚痰漠a(chǎn)品銷售也將從傳統(tǒng)的服飾、3C產(chǎn)品、計算機及配件逐漸拓展至奢侈品、汽車配件、食品藥品等便捷運輸產(chǎn)品或企業(yè)進行私人個性化定制產(chǎn)品。

（3）社交媒體平臺成為跨境電商銷售及拓展品牌影響力的必爭之地。大數(shù)據(jù)爆炸的今天，對于跨境電商行家來講，社交媒體營銷是他們獲取用戶粉絲最主要的手段之一。網(wǎng)絡(luò)社交媒體憑借天然的“強互動”屬性，幫助跨境電商企業(yè)以較低的成本達(dá)到產(chǎn)品銷售品牌傳播的目的，將商戶與客戶緊密的聯(lián)系在一起。目前比較常用的國外媒體投放主要有g(shù)oogle、Facebook、YouTube等等。合理利用社交媒體，做好營銷投放計劃，在不同的階段，使用不同的營銷推廣平臺，也許可以獲得意想不到的效果。

二、我國跨境電子商務(wù)發(fā)展的阻礙因素

1.消費者文化差異

跨境電商核心是消費文化差異。隨著用戶規(guī)模交易量迅速增長，消費者的文化差異問題顯得越來越突出。例如，在美國想買一臺電腦，要到各個品牌的網(wǎng)站去買，而中國一站式就可以解決，這就是國家的消費習(xí)慣差異。同理，對傳統(tǒng)貿(mào)易企業(yè)來說，抓住“互聯(lián)網(wǎng)+跨境電商”的機遇，對消費者所在地區(qū)和國家的消費文化、消費習(xí)慣、傳統(tǒng)觀念等進行研究和對比，尋找切入點，才能更好地利用消費文化的差異提升盈利空間。

2.跨境物流問題

跨境物流存在成本與風(fēng)險雙重問題。如何在提高物流效率的同時降低物流成本，是每一個跨境電商都會苦惱的問題。物流通常包括倉儲、分揀、包裝和配送環(huán)節(jié)，是連通買賣雙方的重要橋梁紐帶，在電子商務(wù)中占有重要地位。商品交易與物流配送兩者是相伴隨而生?？缇畴娚痰姆睒s發(fā)展，必然會帶來物流行業(yè)的春天；物流配送體系的不完善也將會阻礙跨境電商的發(fā)展。隨著國內(nèi)電子商務(wù)的繁榮發(fā)展，催生了一大批優(yōu)秀的物流企業(yè)，帶動整個物流行業(yè)不斷升級的同時，不僅滿足了現(xiàn)代物流多樣性和迅捷性的需要，在一定程度上降低了物流成本和風(fēng)險。然而由于跨境貨物的數(shù)量呈現(xiàn)了爆發(fā)式的增長，對待貨物的包裝和分揀的不合格，長途運輸中貨物破損掉包現(xiàn)象屢見不鮮，導(dǎo)致大量的貨物積壓或者延期交付，消費者的貨物因距離面臨的風(fēng)險也成倍增加，這些都影響著消費者對于跨境交易的看法，制約著跨境電商務(wù)的長遠(yuǎn)發(fā)展。

3.跨境支付安全及交易信用問題

在跨境電商愈發(fā)紅火的今天，使用第三方支付平臺時風(fēng)險成本以及賬戶的安全，已經(jīng)成為影響跨境電商發(fā)展的重要因素?？缇畴娮又Ц恫粌H關(guān)系著交易雙方的資金轉(zhuǎn)賬安全，也是電子商務(wù)區(qū)別于傳統(tǒng)貿(mào)易的核心所在。在跨境電子交易中，一方面存在著對第三方支付和銀行支付的安全性存在信任問題，如電子支付的虛擬性；另一方面是對交易雙方信用的不信任，如假冒偽劣。同時在跨境電子支付的實際操作中，還會面臨各個國家的幣值、匯率的差異以及中外金融監(jiān)管的差異，資金的回收還存在不安全因素。如在2013年江蘇開庭審理的“浮云木馬”盜竊案，通過網(wǎng)銀盜竊，讓世人對電子支付存在的風(fēng)險有了更清晰的認(rèn)識。

三、跨境電子商務(wù)創(chuàng)新策略

1.物流模式的整合共通

融合物流供應(yīng)鏈?？缇畴娚屉m與國內(nèi)現(xiàn)有的物流配送有所不同，存在著運輸距離遠(yuǎn)、時間長、成本很高的特點，但也可以借鑒國內(nèi)外具備高效物流配送水平的電商，對擁有高交易量高資本高水平的大型跨境電商來說，可以自建物流配送體系，通過建立海外倉的模式，既降低物流成本，又可以通過對外租賃減輕因可能發(fā)生的貨物堆積，還可以擴大品牌的本地影響力。中小電商可以通過與現(xiàn)有的物流企業(yè)合作，進行優(yōu)勢互補組合選擇，給予客戶多種選擇，從而達(dá)到在提高物流效率的同時減少物流成本的目標(biāo)。

2.培養(yǎng)商戶與消費者習(xí)慣

商品銷售模式是建立在針對消費者消費行為、心理的分析，在信息不對稱下產(chǎn)生的盈利空間。在大數(shù)據(jù)縱橫的時代，抓住“互聯(lián)網(wǎng)+跨境電商”的機遇，抓住個性化定制。個性化定制生產(chǎn)不僅是消費者通過與商戶協(xié)商定制消費者心目中的產(chǎn)品，更是可以讓商戶通過對消費者數(shù)據(jù)的搜集與挖掘，進行消費者行為模式分析。它可以讓企業(yè)在同質(zhì)化嚴(yán)重的當(dāng)下?lián)碛胁町惢母偁幜?，擁有塑造品牌核心競爭力，強化與消費者的互動關(guān)系，增加消費者粘性。同時，以2012年底，海關(guān)總署副署長呂濱在啟動儀式上說：“鄭州、上海、重慶、杭州和寧波5個城市，具有良好的經(jīng)濟和外貿(mào)基礎(chǔ)，具備開展跨境電子商務(wù)服務(wù)試點的條件。”隨著這5大城市的跨境電商試點工作的開始，使得越來越多的國內(nèi)消費者認(rèn)識到跨境電商帶來的廣闊市場空間以及便捷的消費生活方式，跨境電商正逐漸改變著人們的生活方式和習(xí)慣，從意識上推動跨境電商的發(fā)展。

3.跨境支付一站式綜合服務(wù)體系

對于跨境電商，尤其是跨境B2C而言，一站式跨境支付綜合服務(wù)是其迫切需要。一站式跨境支付綜合服務(wù)體系是指在跨境貿(mào)易過程中能夠為個人和企業(yè)提供一站式跨境支付結(jié)算方案。一站式跨境綜合服務(wù)不僅便捷，很大程度避免了傳統(tǒng)跨境支付復(fù)雜而繁瑣的線下支付過程，而且能夠提供包括線上線下支付、信用支付、便攜式終端支付等多元化支付核心業(yè)務(wù)，還包括更多的延伸，如跨境商業(yè)服務(wù)解決方案等。此前，上海自貿(mào)區(qū)的東方支付與跨境通平臺的開展以及哈爾濱中俄跨境電子商務(wù)在線支付平臺等，都是國家在跨境電商迫切需求下提供的政策支持。因此，通過建設(shè)一站式跨境電商支付綜合服務(wù)體系，提供更安全的電子交易方式，能夠有效地緩解跨境電商對跨境支付的信任問題

四、結(jié)束語

跨境電商的繁榮發(fā)展，雖然給我們帶來了便捷的生活方式，但是我們?nèi)匀坏镁璺睒s發(fā)展背后的危險性，不能因此小覷而未做到防范于未然。但是，隨著國家對跨境電商利好政策的持續(xù)出臺，消費者需求的不斷增加，市場規(guī)模的不斷擴大，各大電商平臺的積極推動，配套軟硬件的逐漸完善，可以預(yù)見我國跨境電子商務(wù)在未來的一段時間將繼續(xù)保持增長態(tài)勢，為我國經(jīng)濟增長和經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級提供有利支持。

參考文獻(xiàn)：

[1]九三學(xué)社北京市委員.關(guān)注跨境電子商務(wù)發(fā)展.北京觀察，2012年第11期28-29.

[2]周柱龍.中國跨境電子商務(wù)發(fā)展影響因素研究.2015年5月.

第6篇

為此，可實施“三大戰(zhàn)略”，夯實結(jié)算型金融中心。

擴大結(jié)算市場需求。進一步拓展結(jié)算金融業(yè)務(wù)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)和市場份額，圍繞我市產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展的主線索，在目前形成的西部重要的外向型電子產(chǎn)品生產(chǎn)基地的基礎(chǔ)上，提升汽車、裝備等制造業(yè)的進出口貿(mào)易水平;加快發(fā)展跨境電子商務(wù)，吸引周邊地區(qū)有實力的跨境電商企業(yè)參與跨境電子商務(wù)試點，充分發(fā)揮我市跨境電子商務(wù)“先行先試”的示范引領(lǐng)作用和輻射能力;進一步發(fā)展保稅物流業(yè)務(wù)，依托國際物流口岸功能優(yōu)勢，利用江北國際機場提供具備保稅功能的綜合性物流服務(wù)，在空港功能區(qū)打造物流集散分撥中心，并形成現(xiàn)代物流產(chǎn)業(yè)集群;借助“渝新歐”等國際物流通道，吸引回程貨物在保稅港區(qū)集聚和分撥，利用長江黃金水道貨運優(yōu)勢，爭取各類特設(shè)口岸，通過“區(qū)域聯(lián)動”“水水中轉(zhuǎn)”等，形成以寸灘港為核心的多式聯(lián)運物流樞紐，實現(xiàn)物流產(chǎn)業(yè)規(guī)模發(fā)展。

加強結(jié)算市場供給。培育和完善金融要素市場主體和市場結(jié)構(gòu)，增加金融機構(gòu)的數(shù)量，著力引進、培養(yǎng)創(chuàng)業(yè)投資公司、基金公司、信托公司等金融機構(gòu)，特別是基金信托、投資銀行等外資金融機構(gòu);發(fā)展跨境電商第三方支付業(yè)務(wù)，重慶要打造“國際結(jié)算型金融中心”，需引進和培育更多的跨境電商;完善金融體系，以證券交易場外市場、航運交易市場、物流中心和貿(mào)易市場為目標(biāo)，其他要素市場為補充，構(gòu)建涵蓋農(nóng)產(chǎn)品期貨市場、農(nóng)業(yè)保險及農(nóng)村信貸擔(dān)保市場的金融體系;繼續(xù)鼓勵金融創(chuàng)新，建立合理的激勵機制來調(diào)動金融機構(gòu)創(chuàng)新的積極性，引導(dǎo)民間資本參與要素市場交易，鼓勵金融機構(gòu)開發(fā)和推廣新的業(yè)務(wù)品種，滿足各類組織多層次、多樣化的需求，加強銀行、證券、保險與要素交易平臺的合作經(jīng)營，創(chuàng)新融資方式和服務(wù)模式。

第7篇

關(guān)鍵詞：一帶一路 上海自由貿(mào)易區(qū) 開放型經(jīng)濟 法律風(fēng)險防范

中圖分類號：D922.29 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1003-9082 （2017） 04-0252-01

一、“一帶一路”戰(zhàn)略下自由貿(mào)易區(qū)建設(shè)的背景

2013年，中國決定建設(shè)上海自由貿(mào)易試驗區(qū)。2015年12月，國務(wù)院了首份推進我國自貿(mào)區(qū)建設(shè)的戰(zhàn)略性、綜合性文件《關(guān)于加快實施自由貿(mào)易區(qū)戰(zhàn)略的若干意見》，對自貿(mào)區(qū)建設(shè)進行了頂層設(shè)計，文件指出，要積極同“一帶一路”沿線經(jīng)濟體商建自由貿(mào)易區(qū)，形成“一帶一路”大市場，將“一帶一路”打造成暢通之路、商貿(mào)之路、開放之路。

二、“一帶一路”戰(zhàn)略的目標(biāo)與功能

1.目標(biāo)

“一帶一路”旨在擴大和深化對外開放，加強與亞非歐和世界各國互利合作。不難看出，“草原計劃”、“歐亞聯(lián)盟”、“一帶一路”的目標(biāo)基本一致，都是旨在擴大所在國對外開放，深化與歐亞地區(qū)國家經(jīng)濟合作，促進本國和歐亞地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展。

2.功能

通過國際產(chǎn)能合作，拉動全球市場需求，有力促進世界經(jīng)濟復(fù)蘇。上海自由貿(mào)易區(qū)須推動雙方之間的政策溝通、設(shè)施聯(lián)通、貿(mào)易暢通、資金融通、民心想通，為推進與“一帶一路”沿線經(jīng)濟體自貿(mào)區(qū)建設(shè)創(chuàng)造良好條件。

三、“一帶一路”戰(zhàn)略背景下上海自由貿(mào)易區(qū)開放型經(jīng)濟存在的法律風(fēng)險

1.金融犯罪猖獗

CAFTA（中國東盟自由貿(mào)易區(qū)）成立以后，資金出入境、貿(mào)易融資等活動更為頻繁，衍生出一些處于監(jiān)管灰色地帶的金融機構(gòu)，個體戶、小型貿(mào)易公司更傾向于利用不合規(guī)的金融機構(gòu)以縮短交易成本獲取更大收益，而利益蒙蔽下的違法操作得不到及時控制與有效監(jiān)管將會使非法活動泛濫成災(zāi)，也破壞了市場經(jīng)濟的有序競爭，損害金融機構(gòu)的聲譽和正常運行，威脅金融體系的安全穩(wěn)定，因此推進“一帶一路”戰(zhàn)略下，上海自貿(mào)區(qū)反金融類犯罪監(jiān)管合作刻不容緩。

2.互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪日益橫行

“上海自由貿(mào)易區(qū)互聯(lián)網(wǎng)+”帶來網(wǎng)絡(luò)恐怖犯罪監(jiān)管新挑戰(zhàn)，跨境電商等互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品和機構(gòu)以合作方式進入上海自由貿(mào)易區(qū)，隨著“電商絲路”格局的深化，上海自由貿(mào)易區(qū)面臨著越來越嚴(yán)峻的網(wǎng)絡(luò)犯罪挑戰(zhàn)。網(wǎng)絡(luò)的開放性、跨國性和共享性，導(dǎo)致跨境網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪具有高科技性、國際性和隱蔽性的特征，使得跨境網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪形式更快速、更隱蔽，追查難度增大，并且各國跨境網(wǎng)絡(luò)偵查技術(shù)、刑事管轄規(guī)定存在差異，使得洗錢分子往往利用各國監(jiān)管真空地帶進行跨境洗錢，境內(nèi)外很多恐怖組織利用網(wǎng)絡(luò)犯罪來宣傳他們的極端思想、招募人員、策劃恐怖襲擊、從事洗錢犯罪活動，加大了監(jiān)管難度。由此可見，互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪的日益橫行阻礙了上海自由貿(mào)易區(qū)內(nèi)“一帶一路”戰(zhàn)略的實行。

3.金融體制的法律風(fēng)險

我國現(xiàn)有的金融體制以管制為基本特征，不管是內(nèi)資還是外資，設(shè)立都需要進行審批。如此一來，在我國設(shè)立自貿(mào)試驗區(qū)就需要更大力度的改革創(chuàng)新和系統(tǒng)的制度性改革。所以，金融領(lǐng)域的制度創(chuàng)新充滿了復(fù)雜性和艱巨性。例如，在上海自由貿(mào)易區(qū)金融監(jiān)管不利的情形下，國內(nèi)利率{于國際市場利率，人民幣升值預(yù)期強烈，如果此時開放資本項目那么可能會有大量的熱錢”涌入自貿(mào)試驗區(qū)，從而造成系統(tǒng)性的金融風(fēng)險。

四、“一帶一路”戰(zhàn)略背景下上海自由貿(mào)易區(qū)開放型經(jīng)濟存在的法律風(fēng)險防范路徑

1.完善開放型經(jīng)濟現(xiàn)有合作機制

2014年，中國開放型投資高達(dá)1230億美元，同比增長14.2%，成為世界第二大對外投資國。據(jù)不完全統(tǒng)計，上海自由貿(mào)易區(qū)企業(yè)在“一帶一路”沿線投資規(guī)模在1億至10億美元的案例數(shù)約100余起，10億至100億美元的大規(guī)模投資則約20余起，投資主要集中在采礦、交通運輸及制造業(yè)等領(lǐng)域。因此，完善“一帶一路”戰(zhàn)略下，上海自由貿(mào)易區(qū)沿線家現(xiàn)有雙邊投資保護協(xié)定就顯得尤為必要。

2.借鑒天津自由貿(mào)易區(qū)投資的改革制度

天津自由貿(mào)易區(qū)實行負(fù)面清單制度，負(fù)面清單制度充分體現(xiàn)了“法不禁止即自由”，上海自由貿(mào)易區(qū)在“一帶一路”戰(zhàn)略的指導(dǎo)下，須充分尊重個人、企業(yè)、經(jīng)濟組織在合法的框架下自由地進行貿(mào)易。此外，金融資本項目、投資稅收政策等具有代表性的投資制度，也需要在開放的資本運行模式下，依照國內(nèi)關(guān)于財政、稅收法律制度對上海自由貿(mào)易區(qū)金融資本項目運營等一系列開放型經(jīng)濟活動進行規(guī)范。

3.逐步開放金融資本項目

隨著上海自貿(mào)區(qū)經(jīng)濟的逐步開放，我國金融資本項目發(fā)展的進程明顯加快，在上海自貿(mào)試驗區(qū)內(nèi)，可依照以下順序逐步加快對金融資本項目的開放：先放開有直接真實交易背景的金融資本項目，后放開無直接真實交易背景的資本項目；在無直接真實交易背景的金融資本項目中先放開與實物交易間接有關(guān)的金融資本項目，后放開與實物交易無間接關(guān)系的金融資本項目；先放開長期資本交易后放開短期資本交易；居民境外資本項目交易優(yōu)先于非居民境內(nèi)資本項目交易的開放；對機構(gòu)投資者的開放優(yōu)先于個人投資者。但有―點需要指出的是，自貿(mào)試驗區(qū)金融資本項目的自由化是為投資便利化和貿(mào)易便利化服務(wù)的而不是毫無保留的所有的資本項目的自由化。

4.加強對金融犯罪的懲戒

4.1上海自由貿(mào)易區(qū)須完善海關(guān)、外匯管理局及對外貿(mào)易相關(guān)管理部門的職責(zé)，分工合作、相互配合，同時加強對此類金融管理部門的監(jiān)督，“陽光是最好的防腐劑”，對行政執(zhí)法人員履行職責(zé)的行為、依據(jù)、處理結(jié)果予以及時公開，便于公眾監(jiān)督，提高管理效率。

4.2加強上海自由貿(mào)易區(qū)網(wǎng)絡(luò)安全中心的建設(shè)，預(yù)防互聯(lián)網(wǎng)金融安全犯罪，聘請相關(guān)的專家及技術(shù)人員防范黑客等惡意入侵金融安全系統(tǒng)的行為。

4.3對于洗錢等金融類犯罪予以嚴(yán)厲打擊，可完善相關(guān)的刑事法律制度，提高起刑點，加大財產(chǎn)刑、自由刑等處罰力度，對實施此類犯罪人員起到威懾作用。

參考文獻(xiàn)

[1]桑百川、楊立卓.拓展我國與“一帶一路”國家的貿(mào)易關(guān)系，《經(jīng)濟問題》，2015年第8期.

[2]王蕊、袁波.《中國自貿(mào)區(qū)發(fā)展與開放水平分析》，載《國際經(jīng)濟合作》2015年第6期，第58頁.

第8篇

[關(guān)鍵詞]跨境電子商務(wù)；創(chuàng)新發(fā)展策略；產(chǎn)業(yè)融合；對外貿(mào)易；數(shù)字貿(mào)易

一、引言

跨境電商在全球貿(mào)易與經(jīng)濟中有著至關(guān)重要的地位，技術(shù)進步、消費方式的不斷改變以及貿(mào)易便利化等驅(qū)使全球跨境電商快速發(fā)展。中國跨境電商綜合試驗區(qū)的設(shè)立加快了跨境電商在模式、服務(wù)、制度等方面的創(chuàng)新，交易規(guī)模的不斷擴大相應(yīng)帶動了金融、科技等行業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，促進對外貿(mào)易競爭優(yōu)勢不斷提升?；谌蚪?jīng)濟治理體系的加速調(diào)整，雙循環(huán)新發(fā)展格局的形成將日益成為培養(yǎng)國際合作和競爭新優(yōu)勢的戰(zhàn)略路徑。在當(dāng)前形勢下，實現(xiàn)跨境電商創(chuàng)新發(fā)展，依托其促進國內(nèi)消費水平提升及產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級等優(yōu)勢上，為中國加快國內(nèi)國際互促的雙循環(huán)局面形成及提升對外貿(mào)易競爭優(yōu)勢提供了堅實支撐。

二、中國跨境電子商務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀分析

在政策支持與超大規(guī)模市場推動下，中國跨境電商規(guī)模不斷擴大，在不同地區(qū)協(xié)同推進過程中模式與制度、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級等方面取得較大突破。

（一）跨境電商規(guī)模擴大帶動外貿(mào)增長

2018到2019年，我國跨境電商零售進出口規(guī)模持續(xù)規(guī)?？焖僭鲩L，跨境電商作為對外貿(mào)易增長的引擎日益凸顯。根據(jù)海關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，在2020年疫情為傳統(tǒng)國際貿(mào)易形式帶來重大挑戰(zhàn)的情況下，跨境電商進出口額達(dá)169萬億元，仍呈現(xiàn)出快速增長趨勢（如圖1所示）。中國跨境電商稅收、通關(guān)、外匯等政策的不斷完善，新信息技術(shù)應(yīng)用與貿(mào)易環(huán)節(jié)數(shù)字化的有效融合使得其成為更多企業(yè)展開國際貿(mào)易的首選路徑。此外，全球消費者與貿(mào)易企業(yè)對跨境電商認(rèn)知的不斷改變一定程度上擴大了跨境電商全球市場，跨境電商進出口業(yè)務(wù)也因此跨上新臺階，為促進國內(nèi)國際雙循環(huán)新發(fā)展格局形成發(fā)揮了至關(guān)重要的積極作用。數(shù)據(jù)來源：根據(jù)海關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)整理。

（二）跨境電商自主創(chuàng)新推進實體經(jīng)濟轉(zhuǎn)型

中小企業(yè)依托跨境電商參與全球貿(mào)易的低門檻及高靈活性優(yōu)勢，擴大其優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品出口和新品牌建設(shè)，并提高貿(mào)易效率，從而降低其貿(mào)易成本。首先，跨境電商B2B、B2C模式已成為跨境電商發(fā)展的主要核心，以此推動海外倉建設(shè)。與傳統(tǒng)海外倉相比，跨境電商海外倉除了及時將商品送達(dá)境外消費者外，還能為電商貨物提供包括清關(guān)、存儲、分揀、配送等一體化服務(wù)；海外倉所表現(xiàn)出來的降低物流成本、有效縮短訂單響應(yīng)時間等特征致使越來越多的中小出口企業(yè)通過第三方海外倉開展跨境電商業(yè)務(wù)?；诖?，近年來，包括如智能家電、智能電子設(shè)備等產(chǎn)品出口呈快速增長趨勢也是得益于海外倉的高速發(fā)展。其次，外貿(mào)服務(wù)模式創(chuàng)新加快企業(yè)產(chǎn)品提升。外貿(mào)服務(wù)企業(yè)依托信息技術(shù)與資源整合優(yōu)勢，加快外貿(mào)實現(xiàn)流程標(biāo)準(zhǔn)和信息化，為中小企業(yè)提供通關(guān)、稅收、結(jié)匯等環(huán)節(jié)一體化專業(yè)服務(wù)，以此降低其融資成本，為中小企業(yè)擴大生產(chǎn)規(guī)模提供有利條件。社交及直播跨境電商模式提升產(chǎn)品影響力。企業(yè)利用網(wǎng)絡(luò)虛擬社區(qū)及大數(shù)據(jù)方式了解消費者需求，精準(zhǔn)鎖定進出口商品；跨境電商平臺利用互聯(lián)網(wǎng)根據(jù)消費者習(xí)慣實現(xiàn)智能推薦。直播跨境電商以視頻、AR等技術(shù)減少了信息不對稱現(xiàn)象，提高消費者信任及對產(chǎn)品認(rèn)識的同時減少了因空間及文化差異帶來的隔閡。

（三）跨境電商布局開拓國內(nèi)國際潛在市場

2018年以來，中國已與20多個國家簽署相關(guān)電子商務(wù)合作備忘錄，在政策協(xié)調(diào)及人員培訓(xùn)等方面展開有效合作，為跨境電商營造良好的國際環(huán)境。國內(nèi)外企業(yè)聯(lián)合打造以區(qū)域化為主導(dǎo)的多語言跨境電商交易平臺。天貓國際、京東等跨境電商平臺在全球業(yè)務(wù)覆蓋200多個國家和地區(qū)，并在歐洲、東南亞等國家地區(qū)占據(jù)重要市場地位。中國跨境電商企業(yè)以創(chuàng)新技術(shù)的合作和引進等方式來擴大境外投資并購規(guī)模，主要表現(xiàn)在大數(shù)據(jù)分析、人工智能和信息安全等技術(shù)領(lǐng)域；另外，在發(fā)展中國家和地區(qū)主要集中在交易平臺、物流支付等領(lǐng)域，這將有助提升中國企業(yè)本土化經(jīng)營和市場感知能力，并促進本土文化與商業(yè)模式的有效融合。中國跨境電商海外倉的廣泛分布在歐美、澳大利亞和加拿大等國家和地區(qū)，為企業(yè)提供了優(yōu)質(zhì)的境外本土化服務(wù)。

（四）逐步完善的監(jiān)管體制營造良好的跨境電商環(huán)境

從2012年開始，我國部分城市設(shè)立跨境電商試點，并逐步加強管理體制與服務(wù)模式的創(chuàng)新。2018年，依托跨境電商的實際發(fā)展特征和趨勢，國家相關(guān)部門出臺系列跨境電商相關(guān)政策，以期完善監(jiān)管體制。從監(jiān)管方式來看，對跨境電商零售進出口商品按個人物品監(jiān)管，同時擴充正面清單，增加了年度和單筆限額；從稅收方法來看，出臺適用于綜合試區(qū)的增值稅無票免稅、所得稅征收等政策，以此簡化申報流程；從支付結(jié)算來看，拓寬支付機構(gòu)的外匯業(yè)務(wù)范圍；從配套服務(wù)來看，增設(shè)國際郵件互換點，優(yōu)化郵件跟蹤查詢系統(tǒng)。各跨境電商綜合試區(qū)在稅收、外匯、風(fēng)險防控等方面積極創(chuàng)新，實現(xiàn)貿(mào)易便利化，跨境電商環(huán)境日益完善。信息共享是跨境電商協(xié)同監(jiān)管的前提，國際貿(mào)易實現(xiàn)“單一窗口”服務(wù)，包括海關(guān)、稅務(wù)、外匯等部門間的信息有效對接?？缇畴娚叹C合服務(wù)平臺與國際貿(mào)易“單一窗口”的對接實現(xiàn)了跨境電商通關(guān)一體化和智能化。例如深圳依托前海的獨特優(yōu)勢，以“全國攬貨與香港直飛”的出口模式在特殊出口區(qū)域與海外市場間形成跨境電商快速通道。

三、中國跨境電子商務(wù)面臨的挑戰(zhàn)

(一)區(qū)域發(fā)展不均衡

中國跨境電商發(fā)展呈現(xiàn)出明顯的區(qū)域發(fā)展不均衡特征。根據(jù)海關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計顯示，2019年廣州、深圳和東莞三市跨境電商零售進出口額比例占全國的50%以上。另外，浙江和廣東兩省跨境電商零售交易規(guī)模占全國的70%以上。東部地區(qū)跨境電商在經(jīng)營企業(yè)、國際物流、金融支付等方面占據(jù)絕對優(yōu)勢，整體發(fā)展較好。中部地區(qū)如鄭州、長沙跨境電商占據(jù)優(yōu)勢，西部地區(qū)如重慶、成都等占據(jù)優(yōu)勢。由于中西部存在較多不發(fā)達(dá)地區(qū)的知名跨境電商服務(wù)平臺較少，中小出口企業(yè)對跨境電商認(rèn)知不足，跨境電商物流、供應(yīng)鏈等服務(wù)水平不足、跨境電商管理體制不完善等問題導(dǎo)致其整體發(fā)展相對滯后。另外，因通關(guān)、稅收、結(jié)匯等方面的政策措施與跨境電商業(yè)務(wù)無法匹配，加上通關(guān)時間長致使部分本地企業(yè)在此地區(qū)無法開展跨境電商業(yè)務(wù)。

（二）產(chǎn)業(yè)帶動不顯著

盡管跨境電商為外貿(mào)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級創(chuàng)造了有利條件，但以B2B為核心的業(yè)務(wù)發(fā)展相對緩慢，無法充分體現(xiàn)對物流、制造等領(lǐng)域的優(yōu)勢帶動。疫情一定程度上增強了我國絕大部分中小企業(yè)跨境電商的自主意識，但各地區(qū)仍注重于跨境電商B2C發(fā)展，缺乏對B2B發(fā)展的有效推進?？缇畴娚藼2B在監(jiān)管體制、支付、結(jié)匯等方面仍存在諸多局限性，平臺在線功能及全球影響力弱等都致使企業(yè)開展跨境電商B2B業(yè)務(wù)渠道受限，從而導(dǎo)致貿(mào)易成本高、效率低等現(xiàn)象。此外，中國跨境電商在資源整合、技術(shù)創(chuàng)新應(yīng)用等方面仍存在不足。

（三）國際環(huán)境

在全球電子商務(wù)激烈競爭環(huán)境下，絕大多數(shù)國家開始調(diào)整與電子商務(wù)的積極政策。歐盟和美國主要集中在通過調(diào)整電子商務(wù)通關(guān)、增值稅等規(guī)則來縮小其與傳統(tǒng)貿(mào)易的政策差異。一方面，歐盟要求跨境電商零售進口商品必須如實填寫相關(guān)信息，并針對簡化收稅程序等出臺相關(guān)政策以此更好推動電子商務(wù)實現(xiàn)一體化。另一方面，除歐盟以外的國家，取消對特殊貨物進行免征增值稅的規(guī)定，對跨境電商零售包裹在清關(guān)與退稅過程中實行更加嚴(yán)格地監(jiān)管。此外，美英制定具體可行的數(shù)字貿(mào)易規(guī)則如保證信息跨境自由共享、建立不同隱私制度的互相兼容機制、強調(diào)數(shù)字服務(wù)的國際協(xié)調(diào)，以此減少跨境電商存在的不合理行為的發(fā)生。

四、中國跨境電子商務(wù)的創(chuàng)新發(fā)展策略

（一）依托新信息技術(shù)創(chuàng)新商業(yè)模式

以引導(dǎo)構(gòu)建跨境電商創(chuàng)新新生態(tài)體系為基本目標(biāo)，開展能應(yīng)對不同產(chǎn)業(yè)的應(yīng)用創(chuàng)新，實現(xiàn)新業(yè)態(tài)新模式發(fā)展。具體而言，引導(dǎo)企業(yè)在傳統(tǒng)B2B、B2C模式基礎(chǔ)上，加強社交、直播跨境電商模式發(fā)展；鼓勵跨境電商企業(yè)開發(fā)多語言跨境電商平臺，實現(xiàn)不同國家地區(qū)間消費者、供應(yīng)商間的無障礙交流；鼓勵傳統(tǒng)企業(yè)通過跨境電商平臺進行生產(chǎn)和服務(wù)，拓寬國內(nèi)市場需求，積極挖掘國外市場潛在需求；引導(dǎo)企業(yè)依托云服務(wù)、互聯(lián)網(wǎng)等領(lǐng)域的新技術(shù)優(yōu)勢實現(xiàn)跨境電商業(yè)務(wù)，為其提供多元化渠道；鼓勵第三方公司利用新技術(shù)開展跨境電商支付、結(jié)算等業(yè)務(wù)創(chuàng)新，運用人工智能、云計算等新信息技術(shù)加強跨境電商平臺的資源整合，培育發(fā)展新模式新業(yè)態(tài)；實現(xiàn)跨境電商創(chuàng)新從提高交易效率到新價值創(chuàng)造方式轉(zhuǎn)變，從產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新到全球價值鏈重構(gòu)轉(zhuǎn)變，加強跨境電商B2B模式創(chuàng)新，加快貨物和服務(wù)貿(mào)易數(shù)字化，實現(xiàn)在線設(shè)計研發(fā)、數(shù)字營銷等服務(wù)貿(mào)易與貨物貿(mào)易融合，以此提升其價值創(chuàng)造力。

（二）加強跨境電商與相關(guān)產(chǎn)業(yè)有效融合

完善跨境電商產(chǎn)業(yè)布局，以形成B2B、B2C的發(fā)展思路，改變跨境電商B2B發(fā)展不足的局面，推動制造業(yè)轉(zhuǎn)型升級。具體而言，推動國內(nèi)區(qū)域間跨境電商合作平衡發(fā)展，加快跨境電商向全球化布局轉(zhuǎn)型，注重跨境電商與其他產(chǎn)業(yè)有效融合，鼓勵中小企業(yè)通過跨境電商渠道快速融入全球價值鏈；減少國內(nèi)外供需雙方信息不對稱現(xiàn)象，使得全球價值鏈中參與環(huán)節(jié)的企業(yè)打破時間與空間局限，鼓勵具備一定資格的外貿(mào)企業(yè)搭建跨境電商平臺，實現(xiàn)自由有效共享資源，提高平臺創(chuàng)新及海外拓展能力，為中小企業(yè)拓寬國際市場提供有利條件；引導(dǎo)制造企業(yè)加強對接跨境電商平臺，加強信息化改造，開展以國際市場終端需求為核心的自動化、定制化生產(chǎn)，提高產(chǎn)品品質(zhì)；加強服務(wù)業(yè)的數(shù)字化創(chuàng)新，實現(xiàn)跨境電商與數(shù)字貿(mào)易的有效融合，引導(dǎo)服務(wù)企業(yè)利用跨境電商數(shù)據(jù)創(chuàng)新服務(wù)，形成新型服務(wù)模式；引導(dǎo)企業(yè)以信息技術(shù)為導(dǎo)向，與研發(fā)、金融、營銷、技術(shù)等服務(wù)資源融合，有效降低中小企業(yè)開展對外貿(mào)易門檻，提升對外貿(mào)易效率。

（三）優(yōu)化跨境電商境外服務(wù)體系

以海外倉作為跨境電商境外環(huán)節(jié)的重要支點，優(yōu)化跨境電商境外服務(wù)體系，完善跨境電商產(chǎn)業(yè)鏈條。具體而言，拓寬海外倉全球布局，在鞏固歐美市場的基礎(chǔ)上，引導(dǎo)企業(yè)加強在其他地區(qū)規(guī)劃建設(shè)海外倉，形成合理分布的海外倉網(wǎng)絡(luò)；增強建立特定領(lǐng)域的海外倉建設(shè)意識，拓寬國際物流、國際營銷、清關(guān)、金融等方面的服務(wù)功能，滿足跨境電商不同模式、不同層次的服務(wù)需求，實現(xiàn)企業(yè)本地化運營；鼓勵支持海外倉企業(yè)實現(xiàn)自動化及智能化運營，增強供應(yīng)鏈風(fēng)險防控能力，建立跨境電商展銷中心，增強中國各類產(chǎn)品品牌意識，建立企業(yè)防范境外風(fēng)險機制，加強以倉儲、稅務(wù)、勞工制度等專業(yè)培訓(xùn)。

（四）深化跨境電商體制機制改革

在加強部門間協(xié)同監(jiān)管機制，提升監(jiān)管的智能化水平的基礎(chǔ)上，打破傳統(tǒng)監(jiān)管思路，建立以“服務(wù)促監(jiān)管”的新思路。具體而言，增強政府部門間的信息自由共享與聯(lián)通，實現(xiàn)監(jiān)管數(shù)字化與在線化，完善政府部門的服務(wù)平臺與其他平臺企業(yè)的系統(tǒng)對接；合理使用物理隔離、監(jiān)管，保證全球進出口商品集散分撥，制定跨境電商進出口退貨管理規(guī)則，完善稅收、支付和收結(jié)匯制度；增設(shè)并創(chuàng)新適合跨境電商特征的稅收方式，完善增值稅及所得稅的相應(yīng)制度，鼓勵更多中小企業(yè)開展跨境電商；完善中小企業(yè)跨境電商收結(jié)匯制度，支持支付機構(gòu)在合理基礎(chǔ)上創(chuàng)新跨境支付，合理保存訂單支付信息、物流信息等作為銀行辦理結(jié)匯業(yè)務(wù)的主要依據(jù)；合理設(shè)置跨境電商統(tǒng)計監(jiān)測制度，尤其是跨境電商B2B監(jiān)管制度，即時統(tǒng)計監(jiān)測數(shù)據(jù)和分析報告，注重與政府科學(xué)決策有機結(jié)合，協(xié)助企業(yè)識別市場風(fēng)險。

（五）建立差異化國際合作機制

依托“一帶一路”沿線國家產(chǎn)業(yè)、貿(mào)易便利等優(yōu)勢，重點考察跨境電商合作的方向，深化“一帶一路”跨境電商合作機制，增強通關(guān)協(xié)作與數(shù)據(jù)政策溝通，拓寬國際合作范圍。具體而言，搭建跨境電商合作及多語言跨境貿(mào)易交流平臺，提高跨境電商應(yīng)用創(chuàng)新水平，實現(xiàn)平臺、物流、人才交流三維合作，合理形成跨境電商共同市場，為區(qū)域性跨境電商樞紐提供良好環(huán)境；合理展開跨境電商政策、規(guī)則及創(chuàng)新研究合作項目，定期開展以論壇、行業(yè)會展等形式的聯(lián)盟活動，提升跨境電商國際影響力；在促進跨境電商發(fā)展及保護消費者隱私的基礎(chǔ)上實現(xiàn)發(fā)展均衡，制定可操作、高標(biāo)準(zhǔn)并與國際接軌的跨境電商規(guī)則，提高中國跨境電商的全球競爭力。

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第9篇

一、建立互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢防范機制的背景

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展現(xiàn)狀

隨著互聯(lián)網(wǎng)的日益普及、信息技術(shù)的發(fā)展以及經(jīng)濟全球化的需要，近年來，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)逐漸融入了傳統(tǒng)金融領(lǐng)域，與金融相結(jié)合，形成了一種新興的金融業(yè)務(wù)模式――互聯(lián)網(wǎng)金融。

互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展之初，互聯(lián)網(wǎng)與金融的結(jié)合僅僅表現(xiàn)為互聯(lián)網(wǎng)為金融行業(yè)提供了簡單的技術(shù)支持，即將金融業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移至互聯(lián)網(wǎng)上操作。2013年以來，互聯(lián)網(wǎng)金融進入爆發(fā)期，2013年也被稱為“互聯(lián)網(wǎng)金融元年”。在這一年，互聯(lián)網(wǎng)金融如雨后春筍般迅速崛起，沖擊并改變了傳統(tǒng)的金融業(yè)態(tài)，打破了固有的金融格局，被喻為劃時代的金融變革。此后，互聯(lián)網(wǎng)金融不減迅猛發(fā)展之勢，持續(xù)發(fā)展壯大。據(jù)有關(guān)調(diào)查顯示，2014年中國互聯(lián)網(wǎng)金融共發(fā)生193起融資事件，超過2013年投資案例數(shù)三倍有余，披露金額161起，總投資金額達(dá)14.2億元美元，投資案例數(shù)和投資金額均創(chuàng)歷年新高。①如今，互聯(lián)網(wǎng)金融方興未艾，中國已初步進入互聯(lián)網(wǎng)金融時代。

（二）建立互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢防范機制的必要性

互聯(lián)網(wǎng)金融拓寬了金融服務(wù)的通道、優(yōu)化了資金的配置，降低了交易成本、簡化了交易程序，能夠彌補傳統(tǒng)金融的不足、滿足客戶多樣化的需求，其惠及大眾的積極性作用毋庸置疑。但與此同時，金融服務(wù)業(yè)態(tài)與手段的創(chuàng)新必然伴隨著一定的金融風(fēng)險。我國互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展歷程較短，缺乏成熟的交易規(guī)則和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)制，這就造成了技術(shù)、業(yè)務(wù)、法律等多方面的特殊潛在風(fēng)險。其中，網(wǎng)絡(luò)洗錢行為的猖獗已引起各國反洗錢機構(gòu)的重點關(guān)注。據(jù)有關(guān)資料顯示，全球電子交易業(yè)務(wù)的近20%與洗錢犯罪有關(guān)。②由此可見，犯罪分子利用互聯(lián)網(wǎng)金融進行洗錢、實施洗錢上游犯罪已成為新趨勢，如不加以遏制必然會造成嚴(yán)重的危害后果。在這樣的社會背景下，如何開展互聯(lián)網(wǎng)金融下的反洗錢監(jiān)管已成為我國反洗錢工作的重中之重，建立完善的互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢防范機制刻不容緩。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融的洗錢風(fēng)險

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融的行業(yè)性洗錢風(fēng)險

受到互聯(lián)網(wǎng)“開放、平等、協(xié)作、分享”精神的影響，互聯(lián)網(wǎng)金融的理念在于簡潔、高效、以客戶為中心。因此，與傳統(tǒng)行業(yè)金融行業(yè)相比，互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)具有迅捷、便利的特點，更充分地照顧到了客戶的使用體驗，這就為洗錢風(fēng)險埋下了隱患。一方面，簡潔、高效必然意味著程序的簡化，而過于簡化的程序必然意味著風(fēng)險。如開戶流程的簡化使得互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)難以對客戶身份進行準(zhǔn)確的識別；結(jié)算程序的簡化加了監(jiān)測資金流向的難度；因程序簡化增加的龐大業(yè)務(wù)量使得內(nèi)部管理、風(fēng)險控制機制難以發(fā)揮作用，大額交易與可疑交易無法有效識別。另一方面，“以客戶為中心”的互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)理念與互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的反洗錢義務(wù)存在沖突，反洗錢工作的展開不利于吸引客戶、吸收業(yè)務(wù)，這就導(dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)普遍缺乏必要的風(fēng)險防范意識，反洗錢措施難以落實。

（二）互聯(lián)網(wǎng)支付的業(yè)務(wù)性洗錢風(fēng)險

1.客戶的匿名性。有別于傳統(tǒng)銀行業(yè)的支付程序，互聯(lián)網(wǎng)支付通過電腦、手機等移動終端進行在線支付，脫離了各類紙質(zhì)憑證，客戶亦無需與銀行及其他金融機構(gòu)的工作人員面對面接觸。全程在線交易使得客戶處于隱匿狀態(tài)，互聯(lián)網(wǎng)支付機構(gòu)難以掌握客戶的真實資料。如在電子支付界赫赫有名的自由儲備銀行就因為其支付系統(tǒng)的匿名性成為洗錢者的天堂。客戶在自由儲備銀行上注冊賬戶僅需提供一個電子郵箱地址，如用戶選擇保密支付，甚至可以隱去轉(zhuǎn)賬記錄中的賬戶號碼。這意味著交易來源完全“隱身”，對支付方與受益方的追蹤極其艱難，也為犯罪分子實施洗錢提供了便利。即使是需要進行身份認(rèn)證或?qū)嵜J(rèn)證的在線支付系統(tǒng)，多數(shù)也是通過身份證信息、密鑰、數(shù)字簽名等方式進行身份確認(rèn)，其認(rèn)證實質(zhì)為“認(rèn)證不認(rèn)人”，缺乏直接的身份證明，難以確保客戶身份的真實性。

2.交易的快捷性與資金流向的隱匿性。互聯(lián)網(wǎng)支付簡單方便的操作與精簡的程序克服了交易資金龐大而難以隱匿的困難，使得交易活動更為迅速靈活、難以察覺，大量資金可在短時間內(nèi)完成多次轉(zhuǎn)移，極易造成資金流轉(zhuǎn)線索的中斷。利用互聯(lián)網(wǎng)支付交易的快捷與高效，犯罪分子可注冊不同區(qū)域的多個交易賬戶，將非法所得在各個賬戶之間進行多次周轉(zhuǎn)，以混淆監(jiān)察機構(gòu)的視線。

與此同時，互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)往往涉及多個機構(gòu)，如部分在線交易系統(tǒng)進行網(wǎng)上支付無需依賴銀行賬戶，這就切斷了銀行與客戶之間的直接聯(lián)系與完整的交易流程。服務(wù)的分割與資金交易鏈條的割裂，使得每一筆交易都如同暗河中涌動著的伏流，難以對資金來源、資金性質(zhì)進行準(zhǔn)確的認(rèn)定，也大大增加了對資金流向進行有效監(jiān)管的難度，為反洗錢工作雪上加霜。

3.跨境支付的便捷性。隨著經(jīng)濟全球化的趨勢與國際貿(mào)易的日益發(fā)展，跨境支付在國內(nèi)持續(xù)升溫。為了滿足跨境貿(mào)易、海外購物等需求，互聯(lián)網(wǎng)支付公司紛紛開通了跨境支付功能。電子化交易使得資金的跨境轉(zhuǎn)移更為便利，也在無形中增加了洗錢風(fēng)險。反洗錢金融行動特別工作組（下稱FATF）在《新支付方式先前類型研究報告報告》中指出：互聯(lián)網(wǎng)支付提供了匿名資金跨境轉(zhuǎn)移的可能性，當(dāng)服務(wù)提供商所在地為反洗錢監(jiān)管薄弱的離岸場所時洗錢風(fēng)險為最高。③然而，目前國際上與我國對于跨境支付洗錢風(fēng)險的防范顯著不足。一方面，鑒于各國間反洗錢法律法規(guī)、反洗錢義務(wù)的差異性，國際上尚未建立起對跨境支付的協(xié)同監(jiān)管制度；另一方面，我國尚未針對互聯(lián)網(wǎng)跨境支付制定統(tǒng)一的管理規(guī)范，沒有對跨境支付的業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)量等進行約束與限制，致使其發(fā)展現(xiàn)狀十分混亂。

（三）其他互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的業(yè)務(wù)性洗錢風(fēng)險

以互聯(lián)網(wǎng)支付為基礎(chǔ)和依托，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)在業(yè)務(wù)形態(tài)、經(jīng)營方式上進行創(chuàng)新，開發(fā)出一系列互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品與服務(wù)。然而，由于發(fā)展歷程較短，這些金融新產(chǎn)品的業(yè)務(wù)本身存在一定缺陷，同時又無相應(yīng)法律法規(guī)的引導(dǎo)，帶來了更深層次的洗錢風(fēng)險。

1.P2P信貸洗錢。P2P信貸是為了滿足小微企業(yè)和個人的融資需求而進行個人與個人間的小額借貸交易。為了吸引更多的客戶進行投資，多數(shù)P2P平臺往往會采取較為寬松的客戶身份識別制度，這在方便了客戶進行投資與借款的同時也造成了洗錢等金融犯罪泛濫成災(zāi)的局面。一般情況下，幾乎所有P2P企業(yè)都不具備對客戶提供的姓名、身份證號、手機號碼等身份信息進行驗證與核實的能力。不法分子利用P2P信貸平臺這一缺陷，竊取他人身份資料或偽造身份資料注冊賬號，將非法所得借貸給借款人并收回本金與利息；或者同一人注冊多個賬號，同為借貸人與借款人，虛構(gòu)貸款交易，由此達(dá)到將黑錢洗白的目的。

除此之外，利用P2P平臺實施非法集資、詐騙等洗錢上游犯罪的情況也屢見不鮮，部分互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品不僅存在直接的洗錢風(fēng)險，還可能危害債權(quán)人、投資人的利益，易誘發(fā)洗錢上游犯罪。

2.電子貨幣洗錢。電子貨幣是指可以在互聯(lián)網(wǎng)上或通過其他電子通信方式進行支付的手段④，具有虛擬性、隱匿性、跨國界性等特點。通過電子貨幣體系，大額資金可在瞬間完成跨區(qū)域或跨國界轉(zhuǎn)移，且不會留下任何蹤跡。電子貨幣的無形化與高效性為犯罪分子實施洗錢活動創(chuàng)造了良好的條件，而互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的不斷發(fā)展與完善又為電子貨幣洗錢提供了絕佳的外部環(huán)境。如有名的電子貨幣“比特幣”就是洗錢活動的有力幫手，犯罪分子利用比特幣的全球流通性與可逆兌換性從事洗錢活動，將非法所得用于線下購買比特幣，再通過將比特幣兌現(xiàn)或用比特幣進行消費完成黑錢的洗白。通過這種方式進行洗錢不僅能夠規(guī)避金融機構(gòu)的參與，且不易進行追蹤、調(diào)查取證十分艱難，大大增加了反洗錢監(jiān)管的工作難度。

3.互聯(lián)網(wǎng)保險洗錢。相較于傳統(tǒng)的保險行業(yè)，互聯(lián)網(wǎng)保險具有服務(wù)便捷、程序簡便、理賠輕松等特點，為投保人提供了更良好的用戶體驗。然而，互聯(lián)網(wǎng)保險經(jīng)營模式的不規(guī)范與投保程序的過度簡化也帶來了極大的洗錢風(fēng)險。傳統(tǒng)保險的投保程序較為復(fù)雜、完善，需要經(jīng)過層層審查與核實。而互聯(lián)網(wǎng)保險的投保過程全程在線上進行，投保人僅需通過網(wǎng)絡(luò)在線投保并支付保費。支付完成后，保單即可生效，投保人已經(jīng)享有了退保變現(xiàn)的權(quán)利，這為犯罪分子實施洗錢行為提供了更大的便利，也使互聯(lián)網(wǎng)保險成為幾種保險洗錢的類型中最便捷、迅速的方式。

4.其他。除了上述幾種常見的利用互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品或服務(wù)洗錢的方式以外，互聯(lián)網(wǎng)賭博洗錢、互聯(lián)網(wǎng)傳銷洗錢、互聯(lián)網(wǎng)詐騙洗錢等洗錢方式也層出不窮。由此可見，由于互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品與服務(wù)的創(chuàng)新存在業(yè)務(wù)性缺陷，又缺乏相應(yīng)的監(jiān)督與與管理，導(dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)金融時代下的洗錢活動愈加猖獗。

三、互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢防范機制的建立

互聯(lián)網(wǎng)金融正處于蓬勃發(fā)展時期，新興的互聯(lián)網(wǎng)金融支付技術(shù)及其他互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品正逐步取代傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)，在金融行業(yè)占據(jù)主導(dǎo)地位。因此，我國要從互聯(lián)網(wǎng)金融的時代背景出發(fā)，并借鑒FATF的反洗錢建議與他國的反洗錢經(jīng)驗，建立符合我國互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展趨勢與洗錢風(fēng)險狀況的洗錢防范機制。

（一）政府及反洗錢行政主管部門的反洗錢監(jiān)管

1.完善反洗錢立法，落實互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)反洗錢義務(wù)。我國目前的反洗錢立法體系存在大量缺漏，適用于新興互聯(lián)網(wǎng)金融的法律法規(guī)較少。2015年7月前，除了《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》與《支付機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》對互聯(lián)網(wǎng)支付機構(gòu)的普遍性反洗錢義務(wù)作出了明確規(guī)定以外，其余互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)均未被納入反洗錢監(jiān)管的范疇。2015年7月，中國人民銀行等十部門聯(lián)合了《關(guān)于促進互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》，首次將互聯(lián)網(wǎng)金融分別納入央行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會的監(jiān)管范疇。但該指導(dǎo)意見仍未對互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的反洗錢義務(wù)進行細(xì)化的規(guī)定，未能建立具體的考量標(biāo)準(zhǔn)。這就導(dǎo)致反洗錢監(jiān)管機構(gòu)難以對其進行有效的監(jiān)督與管理。因此，盡快完善相關(guān)法律法規(guī)、落實互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的反洗錢義務(wù)是建立互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢防范機制的根本與前提。

2.對互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)進行反洗錢業(yè)務(wù)指導(dǎo)，培訓(xùn)反洗錢專業(yè)人才。洗錢犯罪是一種典型的高智商犯罪，其形態(tài)復(fù)雜多樣、手段日趨智能化、隱蔽性強，而互聯(lián)網(wǎng)與金融的結(jié)合無疑加劇了反洗錢工作的難度。與之相對地，互聯(lián)網(wǎng)金融市場主體普遍缺少反洗錢的意識與能力，難以建立起完善的洗錢風(fēng)險控制機制，同時怠于引進反洗錢專業(yè)性人才，無法有效展開反洗錢工作。

因此，為有效地防范并打擊互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢犯罪，國家反洗錢機構(gòu)及監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)對互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)持續(xù)提供定期反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高系統(tǒng)性反洗錢風(fēng)險意識和專業(yè)技能，并加強反洗錢專業(yè)人才的培養(yǎng)，建立專業(yè)的反洗錢隊伍，為互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)反洗錢工作的展開提供業(yè)務(wù)指導(dǎo)與人才支持。

3.建立激勵懲罰機制，調(diào)動互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)反洗錢的積極性。互聯(lián)網(wǎng)金融公司作為商主體，追求利益最大化是其本質(zhì)屬性。而建立完善的洗錢防范體制需要大量的成本投入，卻無法帶來直接利潤，甚至?xí)绊憳I(yè)務(wù)總量與營業(yè)收入。出于自身利益的考慮，互聯(lián)網(wǎng)金融公司往往對反洗錢積極性不高，對犯罪分子的洗錢活動采取消極態(tài)度，怠于監(jiān)管。更有甚者，可能主動配合洗錢活動，為犯罪分子提供方便，以從中牟取高額的利益。因此，建立相關(guān)激勵懲罰機制對于互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)反洗錢工作的展開至關(guān)重要。

對于在反洗錢領(lǐng)域取得明顯成效或突出貢獻(xiàn)的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)，國家應(yīng)當(dāng)給予物質(zhì)獎勵與精神激勵，通過授予榮譽稱號或獎金等方式進行嘉獎；對于違反反洗錢法律法規(guī)或怠于履行反洗錢義務(wù)的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)，有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)可以視情節(jié)輕重實施行政、刑事處罰，如警告、罰款、吊銷營業(yè)執(zhí)照等，必要時可以向社會披露其不合法行為，通過社會輿論對互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)施加壓力。除此之外，對于違反反洗錢義務(wù)的直接負(fù)責(zé)人員及主管人員，如存在故意或重大過失的，同樣可以適用懲罰約束機制。

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)市場主體的反洗錢義務(wù)

1.建立以“風(fēng)險控制”原則為核心的內(nèi)部管理機制。良好的內(nèi)部管理機制是互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)實施反洗錢活動的行為準(zhǔn)則，其中每一個環(huán)節(jié)與流程的設(shè)計都應(yīng)當(dāng)考慮到如何以最低的成本取得最大的反洗錢效果。目前國際上通行的反洗錢監(jiān)管模式是風(fēng)險為本的反洗錢監(jiān)管方式，歐盟、英國等以“風(fēng)險控制”為核心的國際上通行的反洗錢監(jiān)管措施均取得了極大的進展。因此，借鑒此種監(jiān)管模式，在互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)內(nèi)部管理機制的建立中也應(yīng)當(dāng)貫徹“風(fēng)險為本”的理念。

所謂風(fēng)險為本，是指相關(guān)主體從風(fēng)險管理的角度來組織實施反洗錢工作，將洗錢風(fēng)險控制在主管風(fēng)險容量和客觀風(fēng)險容限范圍之內(nèi)，以獲得最大的反洗錢成效。⑤在具體實踐中，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)可以通過考量客戶職業(yè)、交易產(chǎn)品、交易性質(zhì)、交易金額等因素識別與評估風(fēng)險，并根據(jù)風(fēng)險指標(biāo)的不同啟動相應(yīng)的風(fēng)險控制程序。針對高風(fēng)險的客戶群體或交易行為，應(yīng)當(dāng)適用更嚴(yán)格的身份識別制度與交易監(jiān)測程序。隨著金融環(huán)境與業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的變化，企業(yè)還應(yīng)定期對洗錢風(fēng)險控制機制進行評價，并適當(dāng)作出調(diào)整與完善。

2.完善客戶身份識別制度與身份信息保存制度?！傲私饽愕目蛻簟痹瓌t是反洗錢工作的核心。根據(jù)反洗錢要求，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)對客戶的身份及其交易目的進行盡職調(diào)查，采用合理的方式獲取足以表明客戶身份的信息?？紤]到互聯(lián)網(wǎng)金融的特殊性，當(dāng)客戶提供的信息、電子照片真?zhèn)尾幻鲿r，企業(yè)可通過聯(lián)網(wǎng)核查、視頻認(rèn)證等方式核實客戶身份的真實性，必要時甚至可以采取實地走訪、向有關(guān)行政管理部門核實等方式來確保獲得完整準(zhǔn)確的身份信息。當(dāng)完成客戶身份的初次識別后，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)保存客戶身份信息記錄并對客戶風(fēng)險等級進行劃分。需要注意的是，對客戶身份的識別環(huán)節(jié)應(yīng)貫徹于整個業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，以完成后續(xù)識別流程中對客戶身份的持續(xù)識別與重新識別，方便互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的持續(xù)監(jiān)控。

3.完善交易信息保存制度與可疑交易報告制度。交易信息的保存是實施反洗錢的必要條件?；ヂ?lián)網(wǎng)金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立完善的交易信息保存制度，并保證記錄的內(nèi)容足以重現(xiàn)每一筆交易的原貌，包括交易的交易方、性質(zhì)、時間、數(shù)額等內(nèi)容，且需達(dá)到法律法規(guī)規(guī)定的時限標(biāo)準(zhǔn)。

全面、系統(tǒng)性的交易信息記錄有利于可疑交易的識別與報告，為后續(xù)反洗錢檢測工作的展開打下了良好的基礎(chǔ)。當(dāng)互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的分析監(jiān)測系統(tǒng)或可疑交易分析人員發(fā)現(xiàn)交易存在異常時，可在借鑒傳統(tǒng)金融機構(gòu)成熟的可疑交易報告制度的基礎(chǔ)上適當(dāng)調(diào)整，對相關(guān)數(shù)據(jù)進行分析排查與跟蹤監(jiān)測，并及時向反洗錢監(jiān)管機構(gòu)報告。

4.加強互聯(lián)網(wǎng)安全，遏制洗錢上游犯罪。追根溯源，互聯(lián)網(wǎng)安全問題已成為互聯(lián)網(wǎng)金融時代下洗錢活動泛濫的根源之一，是滋生洗錢犯罪與洗錢上游犯罪的溫床。因此，保障互聯(lián)網(wǎng)安全對于遏制洗錢上游犯罪、打擊洗錢犯罪具有重大意義?；ヂ?lián)網(wǎng)金融企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格遵守網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)行為規(guī)范，加強對客戶身份信息與交易信息的安全保護與保存。同時，對于推出的互聯(lián)網(wǎng)金融新業(yè)務(wù)、新服務(wù)、新工具，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)應(yīng)對其進行全面評估，并對投資者加強信息披露的透明度、充分提示潛在風(fēng)險，以保障金融消費者的合法權(quán)益，維護互聯(lián)網(wǎng)金融的秩序。

注釋：

①清科研究中心互聯(lián)網(wǎng)金融研究報告.

②中國人民銀行將樂縣支行課題組.新興互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展中存在的洗錢風(fēng)險及監(jiān)管[J].福建金融，2015（04）.